备用金管理制度
一.目的：为了加强分公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
二.名词解释：备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
三.适用部门：北京宏强富瑞技术有限公司各分公司四.细则：
1.使用部门必须设立专人(分公司出纳)经管定额备用金，分公司出纳必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金日记账，记录各种零星支出。
2.使用部门必须保证备用金的安全，禁止将其存入私人银行账号，禁止私自挪用。
3.分公司出纳应根据实际收支每日登记备用金日记账，做到日清月结。并在每月月末做备用金盘点表，盘点人及分公司负责人签字，并将盘点结果扫描传至总部出纳。
4.对于备用金出现的差异任何人不得瞒报，应立即查明原因，并根据公司的相关制度确定相关人员的责任，及时进行处理。
5.费用报销程序：报销人按下款要求自行粘贴票据并填制费用报销单或差旅费报销单，由审核会计复核，总部出纳根据复核后的支出凭单向分公司财务支付报销款。
6.对原始票据的要求：
⑴、所有票据必须是合法的正式发票，除定额票据外，其余票据都必须是一次性套写清楚的票据，收据(财政票据除外)及白条不予报销;
⑵、原始票据的粘贴：交通票据等小票据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧靠粘贴单顶界和右界从右往左横向粘贴，覆盖粘贴的相邻票据间须留出一定间隔距离，票据较多时，可分行粘贴，不得竖向粘贴。
原始票据必须按交通票据、住宿票，招待票等不同类别和不同金额，分门别类进行粘贴或分类别审批报销，不能混合粘贴。
⑶、支出凭单票面书写应规范，大小写一致且正确，不得涂改，责任人及主管领导应签字。
⑷、不符合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。
⑸、对于审批手续不全的原始凭证，出纳不得付款。
⑹、未按规定时间报销的，财务部门应根据相关规定扣除票面金额报销。
⑺、财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店或其他相关人员直接查询，如有虚假行为取消该项费用报销
为规范集团旗下各学校资金使用及财务管理，金碧教育集团现实行定额备用金管理制度，该制度具体管理办法如下：
1、根据学校日常零用现金开支需要，为各校区财务部门收费员核定备用金定额RMB20xx元每月，可循环使用；
2、校区财务部门凭使用备用金取得的原始凭证，编制分类报销单据，定期向总部报销以补充备用金定额。但在会计处理上不通过定额备用金科目，也不必退回借款余额。
3、*时，定额备用金科目不记录领用事项，除非发生调整或收回备用金定额的业务。每周二，收费员必须向总部会计部门报销当期费用；
4、校区备用金主要用于因特殊情况急需支付的零星支出（招待费除外），如：学校快递费、多刷一卡通费用、每星期不超过500元的`办公用品采购等事项。其他超过500元的特殊支出须向总部申请付款。
5、该备用金如因收费员保管不善或核算支付错误导致公款丢失或缺少，责任由收费员本人承担。
请校区各级部门依照上述规定申请使用支付备用，收费员严格按照以上规定执行备用金日常管理核算工作。
备用金(国际上也称暂定金额)是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项。预支备作差旅费、零星采购等用的备作金，一般按估计需用数额领取，支用后一次报销，多退少补。对于零星开支用的备用金，可实行定额备用金制度，即由指定的备用金负责人按照规定的数额领取，支用后按规定手续报销，补足原定额。
1.备用金借支管理
(1)企业各部门填制“备用金借款单”，一方面财务部门核定其零星开支便于管理;另一方面，凭此单据支给现金。
(2)各部门零星备用金，一般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由企业部门经理核准。
(3)各部门零星备用金借支应将取得的正式发票定期送到财务部门备用金管理人员(出纳员)手中，冲转借支额或补充备用金。
2.备用金保管
(1)备用金收支应设置“备用金”账户，并编制“收、支日报表”送交经理查看。
(2)备用金定期根据取得的发票编制备用金支出一览表，及时反映备用金支出情况。
(3)备用金账户应做到逐月结清。
(4)出纳人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据。
备用金的管理不论采用何种办法，都应严格备用金的预借、使用和报销的手续制度。
3.备用金预借、使用及报销流程
4.备用金的会计核算
(1)预付及补充备用金时
借：其他应收款——备用金
贷：银行存款
(2)经审核报销时
借：制造费用、管理费用等
贷：其他应收款——备用金
(3)收回备用金余额时
借：库存现金
贷：其他应收款——备用金
备用金管理制度
一、目的：为了加强分公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
二、名词解释：备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
三、适用部门：北京宏强富瑞技术有限公司各分公司四、细则：
1、使用部门必须设立专人(分公司出纳)经管定额备用金，分公司出纳必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金日记账，记录各种零星支出。
2、使用部门必须保证备用金的安全，禁止将其存入私人银行账号，禁止私自挪用。
3、分公司出纳应根据实际收支每日登记备用金日记账，做到日清月结。并在每月月末做备用金盘点表，盘点人及分公司负责人签字，并将盘点结果扫描传至总部出纳。
4、对于备用金出现的差异任何人不得瞒报，应立即查明原因，并根据公司的相关制度确定相关人员的责任，及时进行处理。
5.费用报销程序：报销人按下款要求自行粘贴票据并填制费用报销单或差旅费报销单，由审核会计复核，总部出纳根据复核后的支出凭单向分公司财务支付报销款。
6.对原始票据的要求：
⑴、所有票据必须是合法的正式发票，除定额票据外，其余票据都必须是一次性套写清楚的票据，收据(财政票据除外)及白条不予报销;
⑵、原始票据的粘贴：交通票据等小票据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧靠粘贴单顶界和右界从右往左横向粘贴，覆盖粘贴的.相邻票据间须留出一定间隔距离，票据较多时，可分行粘贴，不得竖向粘贴。
原始票据必须按交通票据、住宿票，招待票等不同类别和不同金额，分门别类进行粘贴或分类别审批报销，不能混合粘贴。
⑶、支出凭单票面书写应规范，大小写一致且正确，不得涂改，责任人及主管领导应签字。
⑷、不符合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。
⑸、对于审批手续不全的原始凭证，出纳不得付款。
⑹、未按规定时间报销的，财务部门应根据相关规定扣除票面金额报销。
⑺、财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店或其他相关人员直接查询，如有虚假行为取消该项费用报销
第一条为了提高公司行政效率，减少零星支出的审批次数，有效控制资金占用，特制定本制度。
第二条备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
第三条允许设备用金的部门：办公室、采购部、科研部、深圳分公司。
第四条备用金限额：办公室3000元人民币(含食堂伙食费)，采购部10000元人民币，科研部20xx元人民币，深圳分公司10000元人民币。
第五条备用金的用途：办公用品、市内交通费、差旅费、零星物品采购费用、邮政咨询费、其他日常零星支出。备用金务必做到专款专用，不得挪用和用于私人挤占，一经发现严肃处理。
第六条各部门对备用金实行专人管理，并把管理人员名单报公司财务备案。备用金管理人员的职责：
(一)办理借款手续;
(二)办理借出手续;
(三)办理报销手续;
(四)负责登记备查账目。
第七条备用金借款。各部门指定专人后，需要到财务部门办理备用金借款手续，借款人为部门，经办人为部门的备用金管理人。财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式资料填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门领导签字同意、经办人签字后，交总经理审批后，到财务部办理借款手续。财务经理审核、财务总监复审签字后的“借款单”交给公司出纳，出纳经复核无误后才能办理付款手续。
第八条备用金的报销。备用金管理人员对其部门使用的备用金，采取用完即时报销办法。报销时，经办人员到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，按公司费用报销办法进行报销。
第九条备用金管理经办人，要认真审核各项报销凭证，对不合法、不合规的票据拒绝报销。对审查不细，经财务审查出不合格的票据，由备用金经办人个人承担。
第十条备用金经办人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查备用金支出是否在原核定的范围，发现不在原核定范围内的支出，财务人员拒绝报销。
第十一条备用金的补齐。备用金管理人员在备用金报销后即时按定额补足。
第十二条财务部门按备用金领用部门设立明细账，核算备用金的借、报销、补足等事项。
第十三条借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，备用金管理人有权催办，如果催办无效，备用金管理人员可通知财务部门扣款。
第十四条本办法由财务部门解释。第十六条本办法从下发之日起执行。
——备用金规章制度 (菁华3篇)
第一条为了提高公司行政效率，减少零星支出的审批次数，有效控制资金占用，特制定本制度。
第二条备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
第三条允许设备用金的部门：办公室、采购部、科研部、深圳分公司。
第四条备用金限额：办公室3000元人民币(含食堂伙食费)，采购部10000元人民币，科研部20xx元人民币，深圳分公司10000元人民币。
第五条备用金的用途：办公用品、市内交通费、差旅费、零星物品采购费用、邮政咨询费、其他日常零星支出。备用金务必做到专款专用，不得挪用和用于私人挤占，一经发现严肃处理。
第六条各部门对备用金实行专人管理，并把管理人员名单报公司财务备案。备用金管理人员的职责：
(一)办理借款手续;
(二)办理借出手续;
(三)办理报销手续;
(四)负责登记备查账目。
第七条备用金借款。各部门指定专人后，需要到财务部门办理备用金借款手续，借款人为部门，经办人为部门的备用金管理人。财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式资料填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门领导签字同意、经办人签字后，交总经理审批后，到财务部办理借款手续。财务经理审核、财务总监复审签字后的“借款单”交给公司出纳，出纳经复核无误后才能办理付款手续。
第八条备用金的报销。备用金管理人员对其部门使用的备用金，采取用完即时报销办法。报销时，经办人员到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，按公司费用报销办法进行报销。
第九条备用金管理经办人，要认真审核各项报销凭证，对不合法、不合规的票据拒绝报销。对审查不细，经财务审查出不合格的票据，由备用金经办人个人承担。
第十条备用金经办人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查备用金支出是否在原核定的范围，发现不在原核定范围内的支出，财务人员拒绝报销。
第十一条备用金的补齐。备用金管理人员在备用金报销后即时按定额补足。
第十二条财务部门按备用金领用部门设立明细账，核算备用金的借、报销、补足等事项。
第十三条借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，备用金管理人有权催办，如果催办无效，备用金管理人员可通知财务部门扣款。
第十四条本办法由财务部门解释。第十六条本办法从下发之日起执行。
1、目的:为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
2、名词解释:备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
3、实行备用金制度有利于各部门工作人员用心灵活地开展业务，从而提高工作效率，但务必做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。
4、本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。
5、备用金借款和报销手续
5、1工作人员需临时借用备用金时，先到财务部办事处索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式资料填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由财务负责人签字批准后，方可到财务部办事处办理借款手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项资料是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
5、2借款人员完成业务后应在三日内到财务部办事处索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，并经主管经理审批后，再将“报销单”回到财务部办事处，财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，办理报销手续。
5、3借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
6、备用金的管理
6、1因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部办事处根据实际状况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门务必设立专人经管定额备用金，备用金经管人员务必妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。
6、2财务部办事处应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。
6、3借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，财务部办事处发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部办事处将从下月起直接从借款人奖金中抵扣，不再另行通知。备用金管理制度。
6、4跨年度使用备用金时，年底务必重新办理借款手续，并冲销年借款。
公司备用金管理制度
为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。
一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。
二、备用金范围
1、采购员零星采购备用金;
2、个人因公出差零星开支备用;
3、经常性的零星开支备用金;
4、项目兼任财务人员备用金;
5、其他备用金。
三、实行备用金制度有利于各部门工作人员用心灵活地开展业务，从而提高工作效率，但务必做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。
四、备用金借款和报销手续程序
1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式资料填写借款单，并按流程办理签字手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项资料是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，并经主管领导审批后，再将“报销单”回到财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。
3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际状况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门务必设立专人经管定额备用金，备用金经管人员务必妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。经管人员务必按月定期向公司财务部申报备用金使用状况，前账未清，不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。
五、备用金额度
1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过5000元，超过5000元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。单笔超过10000元的采购，务必按照工程部制度规定，走合同审批程序采购。
2、员工因公出差借款，按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定借款额度。
3、各工程项目备用金，视各项目状况不一样，备用金额度暂定为每周1万—5万。特殊状况，需由项目经理提前向总经理说明状况，予以审批。
4、其他借款，根据实际状况核定金额。
六、备用金使用审批权限
备用金使用由部门负责人签字批准，部门负责人为备用金借款的第一职责人。
七、财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。
八、借用备用金的人员应在两周内冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。
九、所有各种备用金，务必在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。对因特殊原因务必跨年度使用备用金时，年底务必重新办理借款手续，并冲销当年借款。
十、本制度由公司财务部负责解释和修订。
十一、本制度自下发之日起实施。
——备用金管理制度菁选
备用金管理制度(集锦15篇)
在日新月异的现代社会中，制度的使用频率逐渐增多，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。我敢肯定，大部分人都对拟定制度很是头疼的，下面是小编精心整理的备用金管理制度，欢迎阅读与收藏。
各预算单位领取的备用金应按***颁发的《现金管理条例》进行管理，单位所发生的经济往来，除规定的范围可使用现金外，其他应通过银行进行转账结算。备用金管理包括借支管理和保管管理。
借支
1、企业各部门填制“备用金借款单”，一方面财务部门核定其零星开支便于管理;另一方面，凭此单据支给现金。
2、各部门零星备用金，一般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由企业部门经理核准。
3、各部门零星备用金借支应将取得的正式发票定期送到财务部门备用金管理人员(出纳员)手中，冲转借支款或补充备用金。
保管
1、备用金收支应设置“备用金”账户，并编制“收、支日报表”送经理。
2、备用金定期根据取得的发票编制备用金支出一览表，及时反映备用金支出情况。
3、备用金账户应做到逐月结清。
4、出纳人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据。
备用金的管理不论采用何种办法，都应严格备用金的预借、使用和报销的手续制度。
定额
(一)定额管理
定额管理是指按用款部门的实际需要，核定备用金定额，并按定额拨付现金的管理办法。用款部门按规定的开支范围支用备用金后，凭有关支出凭证向财会部门报销，财会部门如数付给现金，使备用金仍与定额保持一致。一般对用于费用开支的小额备用金，实行定额管理的办法;对用于销售找零用的备用金，按营业柜组核定定额，并拨给现金。各柜组可从销货款中经常保留核定的找零款，不存在支出和报销的问题。
非定额
(二)非定额管理
非定额管理是指用款部门根据实际需要向财会部门领款的管理办法。在凭有关支出凭证向财会部门报销时，作为减少备用金处理，直到用完为止。如需补充备用金，再另行办理拨款和领款手续。对用于收购农副产品的备用金，在集中收购旺季时一般采用非定额管理的办法，在淡季零星收购时则采用定额管理的办法，实行交货补款。
总而言之，无论实行哪种管理办法，都要建立健全备用金的`领用、保管和报销等手续制度，并指定专人负责经管备用金。经管人员发生变动时，必须办理交接手续，以明确经济责任。
备用金的核算，可在“其他应收款”账户内核算，也可单独设置“备用金”账户。它属于资产类账户，借方登记增加数，贷方登记减少数，余额表示库存的备用金数额，并按照领用单位或个人设明细分类账户核算。
制度
1.设置批准制度
对哪些部门、哪些业务实施备用金管理，应建立一个规范的申请、批准制度。
2.定额管理制度
对批准使用备用金的部门，必须根据需要事先核定一个科学合理的备用金定额。
3.日常管理责任制度
使用部门必须对备用金指定专人管理，并明确管理人员必须执行的现金管理制度、按规定的使用范围和开支权限使用、接受财会部门的管理及定期报帐等各项责任制度。
4.清查盘点制度
财会部门必须对备用金建立定期与不定期相结合的清查盘点，防止挪用或滥用，保证备用金的安全完整。
5.审查入帐制度
对备用金使用部门报销的所有票据，财会部门都要象对其他原始凭证一样，进行严格的审核后方能付款记账。
1、目的：为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
2、名词解释：备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
3、实行备用金制度有利于各部门工作人员用心灵活地开展业务，从而提高工作效率，但务必做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。
4、本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。
5、备用金借款和报销手续
5、1工作人员需临时借用备用金时，先到财务部办事处索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式资料填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由财务负责人签字批准后，方可到财务部办事处办理借款手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项资料是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
5、2借款人员完成业务后应在三日内到财务部办事处索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，并经主管经理审批后，再将“报销单”回到财务部办事处，财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，办理报销手续。
5、3借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
6、备用金的管理
6、1因业务原因长期借用备用金的`人员可由财务部办事处根据实际状况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门务必设立专人经管定额备用金，备用金经管人员务必妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。
6、2财务部办事处应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。
6、3借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，财务部办事处发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部办事处将从下月起直接从借款人奖金中抵扣，不再另行通知。备用金管理制度。
6、4跨年度使用备用金时，年底务必重新办理借款手续，并冲销年借款。
第一条、为了加强公司各办事处备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
第二条、备用金是各办事处工作人员用作日常办公用品开支、项目管理及实施、差旅费等以现金方式借用的款项。
第三条、实行备用金制度有利于各办事处工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，专人专账管理，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。
第四条、备用金的管理要求：
1、备用金帐户由专人负责，实行专帐管理。各办事处需将备用金帐户管理人员的情况报部公司备案。
2、备用金管理员及时做好备用金帐户的收支记录，每周五下班前将本周的收支情况以电子报表形式报公司人事行政部。
3、备用金帐户按月结清，备用金管理员应于每月25日结清备用金帐户，将备用金帐户的支出凭证分类整理随备用金帐户的收支情况表以快递方式报公司人事行政部。
4、公司财务部有权对各办事处的备用金帐户进行不定期清查，备用金的支出要严格遵守公司的财务制度，不得出现白条抵帐，未经同意任何人无权转借备用金。
第五条、备用金的申请：
1、备用金的申请必须严格遵守公司的财务制度，由办事处负责人提出申请，经人事行政部审核，公司总经理审批后，方能划入指定帐户。
2、备用金申请时间为每月1日。
3、上月备用金帐户没有结清的，不能申请下月的备用金。
第六条、备用金的支出范围：
1、办事处日常办公支出；
2、办事处所辖市场的项目实施与管理支出；
3、办事处所用办公设备/固定资产类支出；
4、办事处所连辖市场开发支出；
5、其他得到批准的支出；
第七条、备用金的使用程序：
1、办事处人员需支取备用金时，需填写“借款单”，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由备用金专管员审核后，方可使用备用金。
2、借款人员完成业务后应在三日内到备用金专管员处，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管经理审批后，再将“报销单”返回备用金专管员处，专管员审核无误后，办理报销手续。
3 、借款人办理报销手续时，备用金专管员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的'超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
4、备用金专管员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出，每月31日备用金专管员汇总清理备用金帐户，并将备用金帐户的收支情况报总公司人事行政部门备查。
5、借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，备用金专管员发出催办通知后还不办理者，备用金专管员可通知财务部将从下月起直接从借款人奖金中抵扣，不再另行通知。
6、跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销年借款。
第八条、备用金的报销程序
1、备用金实行按月结算的管理方式。
2、备用金专管员于每月25日将“备用金”帐户汇总，编制当月备用金帐户的结算表，整理相关的收据、发票以及各种报销凭证附结算表后快递总公司人事行政部，由人事行政部统一到财务部报销。
第九条、本办法由公司人事行政部制定，并负责解释、修改。
一、目的
为维护学校资金安全、完整，加强各部门备用金业务的管理，提高资金利用效率，制定备用金管理制度。
二、申请额度及用途
1．根据实际工作需要，部门备用金申请额度一般不高于人民币5000元，以供日常零星开支之用，如确因工作需要增加额度，须经部门主管及财务处处长审批，最高限额不超过人民币10000元。
2．各部门的备用金限用于采购部未能购置的消耗性文具用品及事务性临时开支。
3.各部门单笔金额1000元以下的费用零星开支可直接动用备用金，超过1000元的，可直接向财务部借款支付。
三、备用金借款和报销手续
1．各部门主管指定专人申请借支，由部门主管人员监管使用，财务处以该申请人名义对借用备用金挂账处理。
2．借款人借备用金时，先填写“借款单”，交部门主管签字，再经出纳、财务处长审批后方可办理借款手续。
3．借款人直接采用备用金支付相关费用的，应在支付后一星期内到财务处办理报销手续，（报销流程参照《UIC财务管理制度》）。
四、备用金的日常管理
1．备用金使用部门的经管人员必须设立备用金台账，做到专款专用，如有挪用和贪污，一经发现将严肃处理。
2．备用金经管人员必须妥善保存采用备用金支付的发票、收据以及各种报销凭证，并在备用金台账中做好登记，记录相关费用支付明细。
3．财务人员应不定期查阅部门“备用金”台账，每年至少一次，核对账款是否相符，如有短缺，无法查明原因的，由经管人员负责赔偿，最终构成核查报告。
4．经管人员在调换工作部门或离职时，应到财务部办理归还备用金手续。
5．备用金一般在年初借入，年末结清。对无故拖延者，财务处发出最终一次催办通知后还不办理，财务处将从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。
五、财务处库存备用金管理
1.库存现金的开支范围
（1）职工工资、津贴、奖金等
（2）个人劳务报酬。
（3）出差人员必须随身携带的差旅费。
（4）教职工日常报销及学生退费等相关支出。
（5）按规定需要支付现金的.其他支出。
2.库存现金限额
库存现金限额是指保留库存现金的最高数额。根据学校规定，日常零星开支所需库存现金数额一般为3～5天的日常零星开支，限额一般不超过8万元，超过限额规定的现金应及时存入银行，在库存现金限额不足以保证日常零星开支时，应当核定后根据实际情景进行库存限额的调整。
3.库存现金管理的其他规定
（1）不得挪用现金和不贴合财务手续的原始凭证（俗称“白条”）抵库。
（2）不得公款私存，将收入的现金存入个人储蓄账户。
（3）不得私设小金库，一切现金收入都必须入账，不得保留账外现金。
（4）不准私人借用公款，因特如情景，必须提出申请经领导审批后办理相关借款手续。
（5）不准编造、谎报用途套取现金。
（6）除出纳人员必须每一天下班前盘点库存现金外，上级领导还必须定期或不定期地进行现金盘点，并保留盘点记录，确保现金账面余额与实际库存现金余额相符。
六、本制度经批准之日生效，财务处负责解释。
为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。
一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。
二、备用金范围
1、采购员零星采购备用金;
2、个人因公出差零星开支备用;
3、经常性的零星开支备用金;
4、项目兼任财务人员备用金;
5、其他备用金。
三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。
四、备用金借款和报销手续程序
1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。
3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的`超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。
五、备用金额度
1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过5000元，超过5000元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。单笔超过10000元的采购，必须按照工程部制度规定，走合同审批程序采购。
2、员工因公出差借款，按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定借款额度。
3、各工程项目备用金，视各项目情况不同，备用金额度暂定为每周1万—5万。特殊情况，需由项目经理提前向总经理说明情况，予以审批。
4、其他借款，根据实际情况核定金额。
六、备用金使用审批权限
备用金使用由部门负责人签字批准，部门负责人为备用金借款的第一责任人。
七、财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。
八、借用备用金的人员应在两周内冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。
九、所有各种备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。对因特殊原因必须跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款。
十、本制度由公司财务部负责解释和修订。
十一、本制度自下发之日起实施。
1、目的：为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
2、名词解释：备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的.款项。
3、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。
4、本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。
5、备用金借款和报销手续
5、1工作人员需临时借用备用金时，先到财务部办事处索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由财务负责人签字批准后，方可到财务部办事处办理借款手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
5、2借款人员完成业务后应在三日内到财务部办事处索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管经理审批后，再将“报销单”返回财务部办事处，财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，办理报销手续。
5、3借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
6、备用金的管理
6、1因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部办事处根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。
6、2财务部办事处应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。
6、3借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，财务部办事处发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部办事处将从下月起直接从借款人奖金中抵扣，不再另行通知。
6、4跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销年借款。
为规范集团旗下各学校资金使用及财务管理，金碧教育集团现实行定额备用金管理制度，该制度具体管理办法如下：
1.根据学校日常零用现金开支需要，为各校区财务部门收费员核定备用金定额RMB20xx元每月，可循环使用;
2.校区财务部门凭使用备用金取得的原始凭证，编制分类报销单据，定期向总部报销以补充备用金定额。但在会计处理上不透过定额备用金科目，也不必退回借款余额。
3.*时，定额备用金科目不记录领用事项，除非发生调整或收回备用金定额的业务。每周二，收费员务必向总部会计部门报销当期费用;
4。校区备用金主要用于因特殊状况急需支付的.零星支出(招待费除外)，如：学校快递费、多刷一卡通费用、每星期不超过500元的办公用品采购等事项。其他超过500元的特殊支出须向总部申请付款。
5。该备用金如因收费员保管不善或核算支付错误导致公款丢失或缺少，职责由收费员本人承担。
请校区各级部门依照上述规定申请使用支付备用，收费员严格按照以上规定执行备用金日常管理核算工作。
为了加强公司对各部门、分公司及各直营店备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，加强成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。
一、本制度适用于公司各部门、分公司及所有直营店。
二、备用金范围
1、采购员零星采购备用金；
2、个人因公出差零星开支备用；
3、经常性的零星开支备用金；
4、项目兼任财务人员备用金；
5、其他备用金。
三、实行备用金制度有利于各部门、分公司及各直营店工作人员积极灵活地开展业务，提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途。
四、备用金借款和报销手续程序
1、工作人员需临时借用备用金时，先填写“借款单”，并按流程经部门领导、财务负责人审批签字。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，审核无误后办理付款手续。
2、借款人员完成业务后应在三日内填写“报销单”，并经部门主管领导审批后，将“报销单”交审计部审核，审计部将审核无误的经财务负责人、总裁签字审批后的“报销单”转交财务部，财务人员根据审计后的“报销单”，办理报销手续。
3、财务中心应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。
4、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
5、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务中心根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。经管人员必须按月定期报销，前账未清，不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。
6、定额备用金和临时备用金申请、使用、归还适用上述规定。
7、分公司、直营店财务部于每月月末对门店备用金进行实地盘点，编制《现金盘点表》；分公司及直营店于每月3号之前向公司总部上报上个月备用金使用情况。
五、备用金额度
1、采购员借用的`零星采购用款，单次不得超过5000元，超过5000元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序，经审核批准后，到公司财务部财务人员处办理货款支付、结算手续。
2、备用金使用实行定额管理制度与临时管理制度相结合，定额借款必须由部门部门负责人签字，财务副总裁批准。
3、因紧急状况，无法完成签字审批的不超过20xx元的小额零星借款，借款人应通过电话等方式联系部门负责人及财务负责人，说明借款原因、金额，事后及时补交借款单；20xx元以上临时借款必须经部门负责人签字，财务负责人批准后，出纳人员方可办理付款手续。
4、员工因公出差借款，按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定借款额度，不得无故多借备用金。
5、其他借款，根据实际情况核定金额。
六、备用金使用审批权限
备用金使用由分管副总裁签字批准，财务副总裁（特殊情况下财务总监也可）签字审批，部门负责人对备用金借款承担责任。
七、借用备用金的人员应在当月内冲账，不得无故拖延，如借款清不完，不发放当月工资。
八、所有各种备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。对因特殊原因必须跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款。
九、本制度由公司财务部负责解释和修订。
十、本制度自下发之日起实施。
1.本公司各部门零用周转金的划拨采取定额式，各部门划拨1 000元，以供日常零星开支之用。
2.各部门的.备用金限用于购置消耗性文具用品及事务性临时开支，其余购置器具修缮或金额较大的开支，均应先行呈准后始得办理。
3.各部门应于每周六抄报本周诸项费用开支，限次周星期一送会计科审核，次周星期三由会计科按各单位核准金额划拨，但开支申请金额较少者，合并至下周统一划拨。
4.各部门按周抄报该部门费用时，应按次序编号填制备用金报表，一式两份，一份自行留底存查，一份送会计科凭以核对。
5.各部门申请核拨时，应将发票或收据贴于原始凭证粘贴页上，在粘贴页右下端应有部门主管、申请人签章证明。
6.索取发票或收据时，应注意本公司抬头、厂家及负责人签章品名、金额、数量等。
7.会计科审核各部门备用金申请，须会同有关单位按其授权范围审核各项费用，并通知单位。
8.各部门备用金账务处理以不设立账簿记载为原则，仅以备用金周报表代替。备用金(现金)报表代替现金簿，备用金(各项费用)明细表代替费用明细账。
9.各部门各项费用应于发生当月报销。
10.本办法未定事项，按惯例或会计一般处理原则办理。
为了防止资金流失，加强资金管理，提高工作效率，现就公司备用金管理规定如下：
一、备用金分类
备用金是为保证日常临零支付而单独储备的现金。根据公司开展业务的需要，备用金分定额备用金、临时备用金两种。
1、定额备用金是指因支出频繁等原因而需要周转的现金，具有时间长、比较固定的特点。定额备用金一般在年初借入，年末结账前结清。
2、临时备用金是指因公司业务需要而暂时借支的现金，具有一次性、时间较短的特点。临时备用金一般需于当月及时归还或报账冲销。
二、备用金借支、归还手续
1、定额备用金和临时备用金的借支、归还手续
（1）借支：借款人填写《借款单》—部门负责人签字—财务经理审核—财务总监审核—董事长审批—出纳审核付款—会计记帐。
（2）会计核算设置科目：“其他应收款—定额备用金—部门/姓名”；“其他应收款—临时备用金—部门/姓名”。
（3）定额备用金配备表
定额备用金配备表
（4）归还：
定额备用金实行年初借入，年末结账前结清的`管理办法，实际支用后凭有效单据向财会部门报销，财会部门根据报销数用现金补足备用金定额，报销数时不再通过“其他应收款”账户核算。
临时备用金需按时归还或及时报账冲销。出纳于每月25号前清理临时性个人备用金借款，并催促当事人及时归还借款或办理报账手续，财务经理负责协助催收。
三、备用金管理
1、定额备用金的管理：
（1）根据工作需要、管理需要原则进行办理，额度根据支出业务变化，对使用对象和用途范围一年审定一次；
（2）定额备用金实行专人借支专人负责的办法，不得全部或部分转借或以临时备用金性质借支他人。
（3）因人员调动或离职等原因造成定额备用金责任人更换的，必须办理变更手续，变更方法采用借还两条线，即原责任人办理还款，新责任人办理借款。
2、临时备用金的管理:
（1）临时备用金包括差旅费、临时采购款、行政临时事务借支等工作性质的一次性借支款。
（2）具体借支人为借支款项的责任人，转借或其他情况而没有办理相关财务手续的，财务不予承认。
（3）临时备用金只能用于所申请的业务，不得挪作他用。
（4）临时备用金由借款人以现金归还或费用报销抵冲。
（5）部门负责人为各种临时性备用金归还的第一管理人，必须监督经办人及时办理相关报帐归还手续。
3、其他相关规定
（1）借支不分金额大小，均须报董事长审批。
（2）财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。
（3）所有各种备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。对因特殊原因必须跨年度使用备用金时，
年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款。
（4）各部门员工变更或离职必须及时办理清帐手续，人事部门及其他相关单位、部门有义务及时通知财务部清帐，借款人员发生人事变动或离职，人事部门及其他相关单位、部门未通知财务部确认清账，造成借款无法收回的，造成的损失由相关责任单位或部门负责。
第一条为了提高公司行政效率，减少零星支出的审批次数，有效控制资金占用，特制定本制度。
第二条备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
第三条允许设备用金的部门：办公室、采购部、科研部、深圳分公司。
第四条备用金限额：办公室3000元人民币（含食堂伙食费），采购部10000元人民币，科研部20xx元人民币，深圳分公司10000元人民币。
第五条备用金的用途：办公用品、市内交通费、差旅费、零星物品采购费用、邮政咨询费、其他日常零星支出。备用金务必做到专款专用，不得挪用和用于私人挤占，一经发现严肃处理。
第六条各部门对备用金实行专人管理，并把管理人员名单报公司财务备案。备用金管理人员的职责：
（一）办理借款手续；
（二）办理借出手续；
（三）办理报销手续；
（四）负责登记备查账目。
第七条备用金借款。各部门指定专人后，需要到财务部门办理备用金借款手续，借款人为部门，经办人为部门的备用金管理人。财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式资料填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门领导签字同意、经办人签字后，交总经理审批后，到财务部办理借款手续。财务经理审核、财务总监复审签字后的“借款单”交给公司出纳，出纳经复核无误后才能办理付款手续。
第八条备用金的报销。备用金管理人员对其部门使用的备用金，采取用完即时报销办法。报销时，经办人员到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，按公司费用报销办法进行报销。
第九条备用金管理经办人，要认真审核各项报销凭证，对不合法、不合规的.票据拒绝报销。对审查不细，经财务审查出不合格的票据，由备用金经办人个人承担。
第十条备用金经办人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查备用金支出是否在原核定的范围，发现不在原核定范围内的支出，财务人员拒绝报销。
第十一条备用金的补齐。备用金管理人员在备用金报销后即时按定额补足。
第十二条财务部门按备用金领用部门设立明细账，核算备用金的借、报销、补足等事项。
第十三条借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，备用金管理人有权催办，如果催办无效，备用金管理人员可通知财务部门扣款。
第十四条本办法由财务部门解释。第十六条本办法从下发之日起执行。
第一条、为了加强公司各办事处备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
第二条、备用金是各办事处工作人员用作日常办公用品开支、项目管理及实施、差旅费等以现金方式借用的款项。
第三条、实行备用金制度有利于各办事处工作人员用心灵活地开展业务，从而提高工作效率，但务必做到专款专用，专人专账管理，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。
第四条、备用金的管理要求：
1、备用金帐户由专人负责，实行专帐管理。各办事处需将备用金帐户管理人员的状况报部公司备案。
2、备用金管理员及时做好备用金帐户的收支记录，每周五下班前将本周的收支状况以电子报表形式报公司人事行政部。
3、备用金帐户按月结清，备用金管理员应于每月25日结清备用金帐户，将备用金帐户的支出凭证分类整理随备用金帐户的收支状况表以快递方式报公司人事行政部。
4、公司财务部有权对各办事处的备用金帐户进行不定期清查，备用金的支出要严格遵守公司的`财务制度，不得出现白条抵帐，未经同意任何人无权转借备用金。
第五条、备用金的申请：
1、备用金的申请务必严格遵守公司的财务制度，由办事处负责人提出申请，经人事行政部审核，公司总经理审批后，方能划入指定帐户。
2、备用金申请时光为每月1日。
3、上月备用金帐户没有结清的，不能申请下月的备用金。
第六条、备用金的支出范围：
1、办事处日常办公支出;
2、办事处所辖市场的项目实施与管理支出;
3、办事处所用办公设备/固定资产类支出;
4、办事处所连辖市场开发支出;
5、其他得到批准的支出;
第七条、备用金的使用程序：
1、办事处人员需支取备用金时，需填写“借款单”，借款人按规定的格式资料填写借款日期、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由备用金专管员审核后，方可使用备用金。
2、借款人员完成业务后应在三日内到备用金专管员处，填写好“报销单”的各项规定资料，并经主管经理审批后，再将“报销单”回到备用金专管员处，专管员审核无误后，办理报销手续。
3、借款人办理报销手续时，备用金专管员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
4、备用金专管员务必妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出，每月31日备用金专管员汇总清理备用金帐户，并将备用金帐户的收支状况报总公司人事行政部门备查。
5、借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，备用金专管员发出催办通知后还不办理者，备用金专管员可通知财务部将从下月起直接从借款人奖金中抵扣，不再另行通知。
6、跨年度使用备用金时，年底务必重新办理借款手续，并冲销年借款。
第八条、备用金的报销程序
1、备用金实行按月结算的管理方式。
2、备用金专管员于每月25日将“备用金”帐户汇总，编制当月备用金帐户的结算表，整理相关的收据、发票以及各种报销凭证附结算表后快递总公司人事行政部，由人事行政部统一到财务部报销。
第九条、本办法由公司人事行政部制定，并负责解释、修改。
为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。
一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。
二、备用金
备用金是指公司员工以现金、银行存款方式借用的用作零星开支、业务采购、公务出差等业务的款项。备用金分定额备用金、临时备用金、出纳备用金三种。定额备用金是指因支出频繁等原因而需要周转的现金，具有时间长、比较固定的特点；临时备用金是指因临时性的需要而借支的现金，具有一次性、时间较短的特点；出纳备用金是指因结算需要而准备的库存现金，具有金额较大、流转快的特点，一般不超过规定限额。
三、备用金管理的原则：
1、坚持预算管理原则。备用金的申报和借支必须在预算的范围内，没有列作预算的备用金不得借支；
2、专款专用原则。借款人不能编造借款理由，套取使用备用金，已提取的`备用金不得挪作他用；
3、时效性管理原则。定额备用金的时效为一年，临时备用金时效为一个月；
4、权责对等，责任连带原则。部门负责人为其借用备用金员工的第一管理人，借款人为部门负责人的，主管领导为其第一管理人。第一管理人应根据实际工作需要审核下属借用备用金的真实性、必要性和借款标准，并督促其及时办理冲账、还款手续。第一管理人在备用金不能按期收回时负连带责任。
四、备用金范围
1、采购员零星采购备用金；
2、个人因公出差零星开支备用；
3、经常性的零星开支备用金；
4、项目兼任财务人员备用金；
5、其他备用金。
五、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。
六、备用金借款和报销手续程序
1、 工作人员需借用备用金时，应先根据实际需求填写《备用金专项报告》，到财务部索取《借款单》，财务人员根据实际需要向借款人发放《借款单》，一式三联，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导批准后，方可到财务部办理借款手续。财务人员审核签字后的《备用金专项报告》、《借款单》各项内容是否正确、完整，审核无误后办理付款手续。
2、 借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取《报销单》，填写好《报销单》的各项规定内容，并经主管领导审批签字后，再将《报销单》返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，方可办理报销手续。
3、 借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
4、 因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。
七、备用金额度
1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过5000元，超过5000元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。单笔超过10000元的采购，必须按照工程部制度规定，走合同审批程序采购。
2、员工因公出差借款，按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定借款额度。
3、各工程项目备用金，视各项目情况不同，备用金额度暂定为每周1万—5万。特殊情况，需由项目经理提前向总经理说明情况，予以审批。
4、其他借款，根据实际情况核定金额。
八、备用金使用审批权限
备用金使用由分管领导、部门负责人共同签字批准，部门负责人为备用金借款的第一责任人。
九、 财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。
十、借用备用金的人员应在两周内冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。
十一、 所有各种备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。对因特殊原因必须跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款。
十二、本制度由公司财务部负责解释和修订。
十三、本制度自下发之日起实施。
第一章总则
第一条为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规及规范性文件的规定，特制定本制度。
第二条公司财务部负责备用金的统一收支，统一核算，公司负责人对公司资金内部控制的建立健全和有效实施以及备用金的安全完整负责。部门负责人和分公司负责人对本制度在该部门和该分公司的有效执行，保障资金的安全完整负责。
第三条本制度适用于某科技股份有限公司(以下简称公司)以及下属的各控股子公司、分公司各部门及所有项目部。
第二章备用金的用途
第四条备用金仅限用于公司及子公司业务拓展和项目实施，主要是采购业务人员零星采购备用金、个人因公出差零星开支备用、经常性的零星开支备用金等与公司业务相关的其他备用金。
第五条实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。
第三章申请备用金人员的资质审查
第六条公司人员申请备用金必须有具体的业务用途，由业务实施人员提出。
第七条申请备用金人员的业务经验和能力要求：申请备用金的人员，原则上应具备相关的业务经验和能力，具体的人员主要包括部门主管、项目组负责人、部门经理。不具备以上职位的成员不能申领备用金。
第四章备用金专员制度
第八条公司设置备用金专员(隶属于财务部)，负责建立备用金台账，反映备用金的申领、使用和报销情况、备用金的清理和回收情况。备用金管理专员负责办理所管理的公司的`备用金申请、备用金报销资料的收集和办理、备用金的清理收回等相关工作。
第五章备用金的申请和审批
第九条工作人员需临时借用备用金时，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款人、借款用途和借款金额等事项，并按流程办理签字手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
第六章备用金的报销和发票管理
第十条借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。
第十一条借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
第十二条因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。
第十三条备用金使用审批权限：备用金使用由部门负责人签字批准，部门负责人为备用金借款的第一责任人。
第七章备用金额度
第十四条采购业务工作人员借用的零星采购用款，单次不得超过5000元，超过5000元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。
第十五条员工因公出差借款，按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定借款额度。
第十六条各工程项目备用金，视各项目情况不同，备用金额度暂定为每周不超过10万。特殊情况，需由项目经理提前向总经理说明情况，予以审批。
第十七条其他备用金借款，根据实际情况核定金额。各级审批人员严格按照额度限额进行审批。
第八章备用金的清理和归还
第十八条财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。
第十九条借用备用金的人员应在两周内冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。
第二十条所有各种备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。
对因特殊原因必须跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款。
第二十一条备用金应妥善保管，项目人员工作变动时，应及时退回备用金。
第九章备用金管理的考核
第二十二条部门负责人对该部门的备用金总额负管理责任。公司总经理对公司备用金的总额负管理责任。
第二十三条各备用金的借款人在资金使用后，应及时要求对方开具符合法律法规要求的发票并向资金管理专员予以报销。
第十章备用金的财务核算
第二十四条财务部门备用金专员的台账每月应及时更新，总账与明细账应每月核对。备用金专员应定期分析备用金的领取、使用、报销、回收情况进行统计和分析，对于异常情况及时预警，并向部门主管领导汇报，采取相应的补救措施。
第十一章监督和检查
第二十五条公司备用金的用途专为业务上所用，任何人不得以任何理由挪用。公司财务部门组织备用金负责人定期对项目人员备用金的使用情况进行抽查。
第十二章附则
第二十六条本制度由公司财务部负责解释和修订。
第二十七条本制度自公司董事会审议通过之日起实施。
为加强公司备用金管理，进一步规范备用金使用，保证单位日常工作开展的现金支出需要，确保资金安全，结合公司实际情况，制定本办法。
一、本制度适用于公司各部门
二、备用金范围
1、采购员零星采购备用金；
2、个人因公出差零星开支备用金；
3、经常性的零星开支备用金；
4、其他备用金。
三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。
四、备用金借款和报销手续程序
1、工作人员需临时借用备用金时，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
2、借款人员完成业务后应在三日内，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。
3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的`，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
4、因业务原因需长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设立备用金登记簿，记录各种零星支出。经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，按时对备用金用款和结余情况进行清理和结算，将相关报销凭证按公司规定程序审批后报财务部门销账，多退少补。前账未清，不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。
五、备用金额度
备用金实行限额管理，备用金限额根据单位日常业务3—5日内零星开支所需要的现金量核定。
1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过5000元，超过5000元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部办理货款支付、结算手续。
2、员工因公出差借款，按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定借款额度。
3、办公室零星费用，单次不得超过3000元，超过3000元，按财务制度规定的审批程序，到财务部办理结算手续。
4、其他借款，根据实际情况核定金额。
六、备用金使用审批权限
备用金使用由部门负责人签字，部门负责人为备用金借款的第一责任人。
七、财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。
八、借用备用金的人员应在两周内冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。
九、所有各种备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。对因特殊原因必须跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款。
十、本制度由公司财务部负责解释和修订。
十一、本制度自下发之日起实施。
内蒙古佰惠生生物科技有限公司财务部
——备用金管理规章制度合集5篇
1、本公司各部门零用周转金的划拨采取定额式，各部门划拨1000元，以供日常零星开支之用。
2、各部门的备用金限用于购置消耗性文具用品及事务性临时开支，其余购置器具修缮或金额较大的开支，均应先行呈准后始得办理。
3、各部门应于每周六抄报本周诸项费用开支，限次周星期一送会计科审核，次周星期三由会计科按各单位核准金额划拨，但开支申请金额较少者，合并至下周统一划拨。
4、各部门按周抄报该部门费用时，应按次序编号填制备用金报表，一式两份，一份自行留底存查，一份送会计科凭以核对。
5、各部门申请核拨时，应将发票或收据贴于原始凭证粘贴页上，在粘贴页右下端应有部门主管、申请人签章证明。
6、索取发票或收据时，应注意本公司抬头、厂家及负责人签章品名、金额、数量等。
7、会计科审核各部门备用金申请，须会同有关单位按其授权范围审核各项费用，并通知单位。
8、各部门备用金账务处理以不设立账簿记载为原则，仅以备用金周报表代替。备用金（现金）报表代替现金簿，备用金（各项费用）明细表代替费用明细账。
9、各部门各项费用应于发生当月报销。
10、本办法未定事项，按惯例或会计一般处理原则办理。
1、报账员负责学校备用金管理，保证备用金安全。
2、及时登记备用金账簿，定期清理核对单位备用金。
3、备用金使用符合现金管理规定，单位借款在支付业务发生后要及时归还。
4、不得以白条、单据或其他不符合财务制度的票据顶库。
5、不准公款私存，私设小金库
为规范集团旗下各学校资金使用及财务管理，金碧教育集团现实行定额备用金管理制度，该制度具体管理办法如下：
1、根据学校日常零用现金开支需要，为各校区财务部门收费员核定备用金定额RMB20xx元每月，可循环使用；
2、校区财务部门凭使用备用金取得的原始凭证，编制分类报销单据，定期向总部报销以补充备用金定额。但在会计处理上不通过定额备用金科目，也不必退回借款余额。
3、*时，定额备用金科目不记录领用事项，除非发生调整或收回备用金定额的业务。每周二，收费员必须向总部会计部门报销当期费用；
4、校区备用金主要用于因特殊情况急需支付的'零星支出（招待费除外），如：学校快递费、多刷一卡通费用、每星期不超过500元的办公用品采购等事项。其他超过500元的特殊支出须向总部申请付款。
5、该备用金如因收费员保管不善或核算支付错误导致公款丢失或缺少，责任由收费员本人承担。
请校区各级部门依照上述规定申请使用支付备用，收费员严格按照以上规定执行备用金日常管理核算工作。
第一条、为了加强公司各办事处备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
第二条、备用金是各办事处工作人员用作日常办公用品开支、项目管理及实施、差旅费等以现金方式借用的款项。
第三条、实行备用金制度有利于各办事处工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，专人专账管理，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。
第四条、备用金的管理要求：
1、备用金帐户由专人负责，实行专帐管理。各办事处需将备用金帐户管理人员的情况报部公司备案。
2、备用金管理员及时做好备用金帐户的收支记录，每周五下班前将本周的。收支情况以电子报表形式报公司人事行政部。
3、备用金帐户按月结清，备用金管理员应于每月25日结清备用金帐户，将备用金帐户的支出凭证分类整理随备用金帐户的收支情况表以快递方式报公司人事行政部。
4、公司财务部有权对各办事处的备用金帐户进行不定期清查，备用金的支出要严格遵守公司的财务制度，不得出现白条抵帐，未经同意任何人无权转借备用金。
第五条、备用金的申请：
1、备用金的申请必须严格遵守公司的财务制度，由办事处负责人提出申请，经人事行政部审核，公司总经理审批后，方能划入指定帐户。
2、备用金申请时间为每月1日。
3、上月备用金帐户没有结清的，不能申请下月的备用金。
第六条、备用金的支出范围：
1、办事处日常办公支出；
2、办事处所辖市场的项目实施与管理支出；
3、办事处所用办公设备/固定资产类支出；
4、办事处所连辖市场开发支出；
5、其他得到批准的支出；
第七条、备用金的使用程序：
1、办事处人员需支取备用金时，需填写“借款单”，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由备用金专管员审核后，方可使用备用金。
2、借款人员完成业务后应在三日内到备用金专管员处，填写好“报销单”的'各项规定内容，并经主管经理审批后，再将“报销单”返回备用金专管员处，专管员审核无误后，办理报销手续。
3、借款人办理报销手续时，备用金专管员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
4、备用金专管员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出，每月31日备用金专管员汇总清理备用金帐户，并将备用金帐户的收支情况报总公司人事行政部门备查。
5、借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，备用金专管员发出催办通知后还不办理者，备用金专管员可通知财务部将从下月起直接从借款人奖金中抵扣，不再另行通知。
6、跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销年借款。
第八条、备用金的报销程序
1、备用金实行按月结算的管理方式。
2、备用金专管员于每月25日将“备用金”帐户汇总，编制当月备用金帐户的结算表，整理相关的收据、发票以及各种报销凭证附结算表后快递总公司人事行政部，由人事行政部统一到财务部报销。
第九条、本办法由公司人事行政部制定，并负责解释、修改。
第一条、为了提高公司行政效率，减少零星支出的审批次数，有效控制资金占用，特制定本制度。
第二条、备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
第三条、允许设备用金的部门：办公室、采购部、科研部、深圳分公司。
第四条、备用金限额：办公室3000元人民币（含食堂伙食费），采购部10000元人民币，科研部2000元人民币，深圳分公司10000元人民币。
第五条、备用金的用途：办公用品、市内交通费、差旅费、零星物品采购费用、邮政咨询费、其他日常零星支出。备用金必须做到专款专用，不得挪用和用于私人挤占，一经发现严肃处理。
第六条、各部门对备用金实行专人管理，并把管理人员名单报公司财务备案。备用金管理人员的职责：
（一）办理借款手续；
（二）办理借出手续；
（三）办理报销手续；
（四）负责登记备查账目。
第七条、备用金借款。各部门指定专人后，需要到财务部门办理备用金借款手续，借款人为部门，经办人为部门的备用金管理人。财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门领导签字同意、经办人签字后，交总经理审批后，到财务部办理借款手续。财务经理审核、财务总监复审签字后的“借款单”交给公司出纳，出纳经复核无误后才能办理付款手续。
第八条、备用金的报销。备用金管理人员对其部门使用的备用金，采取用完即时报销办法。报销时，经办人员到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，按公司费用报销办法进行报销。
第九条、备用金管理经办人，要认真审核各项报销凭证，对不合法、不合规的票据拒绝报销。对审查不细，经财务审查出不合格的票据，由备用金经办人个人承担。
第十条、备用金经办人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查备用金支出是否在原核定的范围，发现不在原核定范围内的支出，财务人员拒绝报销。
第十一条、备用金的补齐。备用金管理人员在备用金报销后即时按定额补足。
第十二条、财务部门按备用金领用部门设立明细账，核算备用金的借、报销、补足等事项。
第十三条、借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，备用金管理人有权催办，如果催办无效，备用金管理人员可通知财务部门扣款。
第十四条、本办法由财务部门解释。
第十六条本办法从下发之日起执行。
——公司备用金管理制度 (菁华6篇)
为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。
一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。
二、备用金范围
1、采购员零星采购备用金；
2、个人因公出差零星开支备用；
3、经常性的零星开支备用金；
4、项目兼任财务人员备用金；
5、其他备用金。
三、实行备用金制度有利于各部门工作人员用心灵活地开展业务，从而提高工作效率，但务必做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。
四、备用金借款和报销手续程序
1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的.格式资料填写借款单，并按流程办理签字手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项资料是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，并经主管领导审批后，再将“报销单”回到财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。
3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际状况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门务必设立专人经管定额备用金，备用金经管人员务必妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。经管人员务必按月定期向公司财务部申报备用金使用状况，前账未清，不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。
五、备用金额度
1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过5000元，超过5000元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。单笔超过10000元的采购，务必按照工程部制度规定，走合同审批程序采购。
2、员工因公出差借款，按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定借款额度。
3、各工程项目备用金，视各项目状况不一样，备用金额度暂定为每周1万—5万。特殊状况，需由项目经理提前向总经理说明状况，予以审批。
4、其他借款，根据实际状况核定金额。
六、备用金使用审批权限
备用金使用由部门负责人签字批准，部门负责人为备用金借款的第一职责人。
七、财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。
八、借用备用金的人员应在两周内冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。
九、所有各种备用金，务必在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。对因特殊原因务必跨年度使用备用金时，年底务必重新办理借款手续，并冲销当年借款。
十、本制度由公司财务部负责解释和修订。
十一、本制度自下发之日起实施。
备用金是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项，那么，下面是小编给大家整理公司备用金管理制度（精选10篇），希望你喜欢！
为规范集团旗下各学校资金使用及财务管理，金碧教育集团现实行定额备用金管理制度，该制度具体管理办法如下：
1．根据学校日常零用现金开支需要，为各校区财务部门收费员核定备用金定额RMB2000元每月，可循环使用；
2．校区财务部门凭使用备用金取得的原始凭证，编制分类报销单据，定期向总部报销以补充备用金定额。但在会计处理上不透过定额备用金科目，也不必退回借款余额。
3．*时，定额备用金科目不记录领用事项，除非发生调整或收回备用金定额的业务。每周二，收费员务必向总部会计部门报销当期费用；
4。校区备用金主要用于因特殊状况急需支付的零星支出（招待费除外），如：学校快递费、多刷一卡通费用、每星期不超过500元的办公用品采购等事项。其他超过500元的特殊支出须向总部申请付款。
5。该备用金如因收费员保管不善或核算支付错误导致公款丢失或缺少，职责由收费员本人承担。
请校区各级部门依照上述规定申请使用支付备用，收费员严格按照以上规定执行备用金日常管理核算工作。
第一条、为了加强公司各办事处备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
第二条、备用金是各办事处工作人员用作日常办公用品开支、项目管理及实施、差旅费等以现金方式借用的款项。
第三条、实行备用金制度有利于各办事处工作人员用心灵活地开展业务，从而提高工作效率，但务必做到专款专用，专人专账管理，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。
第四条、备用金的管理要求：
1、备用金帐户由专人负责，实行专帐管理。各办事处需将备用金帐户管理人员的状况报部公司备案。
2、备用金管理员及时做好备用金帐户的收支记录，每周五下班前将本周的收支状况以电子报表形式报公司人事行政部。
3、备用金帐户按月结清，备用金管理员应于每月25日结清备用金帐户，将备用金帐户的支出凭证分类整理随备用金帐户的收支状况表以快递方式报公司人事行政部。
4、公司财务部有权对各办事处的备用金帐户进行不定期清查，备用金的支出要严格遵守公司的财务制度，不得出现白条抵帐，未经同意任何人无权转借备用金。
第五条、备用金的申请：
1、备用金的申请务必严格遵守公司的财务制度，由办事处负责人提出申请，经人事行政部审核，公司总经理审批后，方能划入指定帐户。
2、备用金申请时光为每月1日。
3、上月备用金帐户没有结清的，不能申请下月的备用金。
第六条、备用金的支出范围：
1、办事处日常办公支出；
2、办事处所辖市场的项目实施与管理支出；
3、办事处所用办公设备/固定资产类支出；
4、办事处所连辖市场开发支出；
5、其他得到批准的支出；
第七条、备用金的使用程序：
1、办事处人员需支取备用金时，需填写“借款单”，借款人按规定的格式资料填写借款日期、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由备用金专管员审核后，方可使用备用金。
2、借款人员完成业务后应在三日内到备用金专管员处，填写好“报销单”的各项规定资料，并经主管经理审批后，再将“报销单”回到备用金专管员处，专管员审核无误后，办理报销手续。
3、借款人办理报销手续时，备用金专管员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
4、备用金专管员务必妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出，每月31日备用金专管员汇总清理备用金帐户，并将备用金帐户的收支状况报总公司人事行政部门备查。
5、借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，备用金专管员发出催办通知后还不办理者，备用金专管员可通知财务部将从下月起直接从借款人奖金中抵扣，不再另行通知。
6、跨年度使用备用金时，年底务必重新办理借款手续，并冲销年借款。
第八条、备用金的报销程序
1、备用金实行按月结算的管理方式。
2、备用金专管员于每月25日将“备用金”帐户汇总，编制当月备用金帐户的结算表，整理相关的收据、发票以及各种报销凭证附结算表后快递总公司人事行政部，由人事行政部统一到财务部报销。
第九条、本办法由公司人事行政部制定，并负责解释、修改。
第1章、总则
第1条、目的
为了加强公司各下属单位备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，现根据公司《资金管理制度》，特制定本办法。
第2条、名词解释
备用金是公司各下属单位各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等，以现金方式借用的款项，包括临时备用金和定额备用金。
第3条、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极、灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用。对于私自挪用备用金等行为，一经发现则严肃处理。
第4条、本办法规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。
第5条、公司实施定额备用金与临时备用金相结合的办法。
第2章、定额备用金的管理
第6条、定额备用金限额的计算方法如下列公式所示：
定额备用金限额=年度日常费用预算总额/360x10
第7条、日常费用包括办公费（包括日常性物料消耗）、市内交通费用（包括车辆使用费）、经常性业务招待费等。日常费用的具体额度由单位负责人申请，经财务总监审定。
第8条、定额备用金由单位负责人指定专人保管，保管人员名单须报财务部备案。各单位办事人员在办理相关业务时，如需使用备用金，经单位负责人批准后，可向保管人借支；业务办理完毕后，经办人员到财务部报销并将报销款项还给保管人，补足备用金。
第9条、定额备用金不得跨年度使用，每年12月25日之前，备用金须足额还回财务部，逾期未还，经两次催收后，财务部有权从单位负责人和保管人员工资中扣回。
第10条、每年 1月份第三周，各单位根据本年度审定的备用金额度到财务部办理借支手续。若尚未审定额度，延用上年额度，审定后多退少补。
第11条、各下属单位负责人和备用金保管人员岗位变动或离职时，定额备用金必须做相应交接，交接表原件的其中一份交财务部备案。
第3章、临时备用金的管理
第12条、临时备用金的借用和报销手续
一般情况下，不予借支临时备用金，临时备用金借支须依照以下程序进行。
1．公司经总经理和财务负责人批准。
2．工作人员需临时借用备用金时，应先到财务部索取《借款单》，财务人员根据实际需要向借款人发一式三联放《借款单》，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经相关负责人批准后，方可到财务部办理借款手续。财务人员审核签字后的`《借款单》各项内容是否正确、完整，审核无误后办理付款手续。
3．借款人员完成业务后应在三日内持报销单据到财务部办理报销手续。报销单据经相关负责人签字批准后，须由财务人员根据财务管理制度及公司其他相关制度审核单据的合法性，审核无误后可办理报销手续。
4．借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人；对于报销后低于备用金金额的款项，应让报销人员退回余额，以结清原借款单所借账款。
第13条、临时备用金的管理
1．财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。
2．借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延且在财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部将从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。
3．跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销年初的借款。
第4章、附则
第14条本办法由公司财务部负责制定、修订，其解释权归财务部。
第15条本办法报总经理审核批准后，自颁发之日起生效实施。
第一章、总则
第一条、为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规及规范性文件的规定，特制定本制度。
第二条、公司财务部负责备用金的统一收支，统一核算，公司负责人对公司资金内部控制的建立健全和有效实施以及备用金的安全完整负责。部门负责人和分公司负责人对本制度在该部门和该分公司的有效执行，保障资金的安全完整负责。
第三条、本制度适用于上海银橙科技股份有限公司（以下简称公司）以及下属的各控股子公司、分公司各部门及所有项目部。
第二章、备用金的用途
第四条、备用金仅限用于公司及子公司业务拓展和项目实施，主要是采购业务人员零星采购备用金、个人因公出差零星开支备用、经常性的零星开支备用金等与公司业务相关的其他备用金。
第五条、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。
第三章、申请备用金人员的资质审查
第六条、公司人员申请备用金必须有具体的业务用途，由业务实施人员提出。
第七条、申请备用金人员的业务经验和能力要求：申请备用金的人员，原则上应具备相关的业务经验和能力，具体的人员主要包括部门主管、项目组负责人、部门经理。不具备以上职位的成员不能申领备用金。
第四章、备用金专员制度
第八条、公司设置备用金专员（隶属于财务部），负责建立备用金台账，反映备用金的申领、使用和报销情况、备用金的清理和回收情况。备用金管理专员负责办理所管理的公司的备用金申请、备用金报销资料的收集和办理、备用金的清理收回等相关工作。
第五章、备用金的申请和审批
第九条、工作人员需临时借用备用金时，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款人、借款用途和借款金额等事项，并按流程办理签字手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
第六章、备用金的报销和发票管理
第十条、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。
第十一条、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
第十二条、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。
第十三条、备用金使用审批权限：备用金使用由部门负责人签字批准，部门负责人为备用金借款的第一责任人。
第七章、备用金额度
第十四条、采购业务工作人员借用的零星采购用款，单次不得超过 5000 元，超过 5000 元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。
第十五条、员工因公出差借款，按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定借款额度。
第十六条、各工程项目备用金，视各项目情况不同，备用金额度暂定为每周不超过 10 万。特殊情况，需由项目经理提前向总经理说明情况，予以审批。
第十七条、其他备用金借款，根据实际情况核定金额。各级审批人员严格按照额度限额进行审批。
第八章、备用金的清理和归还
第十八条、财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。
第十九条、借用备用金的人员应在两周内冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。
第二十条、所有各种备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。
对因特殊原因必须跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款。
第二十一条、备用金应妥善保管，项目人员工作变动时，应及时退回备用金。
第九章、备用金管理的考核
第二十二条、部门负责人对该部门的备用金总额负管理责任。公司总经理对公司备用金的总额负管理责任。
第二十三条、各备用金的借款人在资金使用后，应及时要求对方开具符合法律法规要求的发票并向资金管理专员予以报销。
第十章、备用金的财务核算
第二十四条、财务部门备用金专员的台账每月应及时更新，总账与明细账应每月核对。备用金专员应定期分析备用金的领取、使用、报销、回收情况进行统计和分析，对于异常情况及时预警，并向部门主管领导汇报，采取相应的补救措施。
第十一章、监督和检查
第二十五条、公司备用金的用途专为业务上所用，任何人不得以任何理由挪用。公司财务部门组织备用金负责人定期对项目人员备用金的使用情况进行抽查。
第十二章、附则
第二十六条、本制度由公司财务部负责解释和修订。
第二十七条、本制度自公司董事会审议通过之日起实施。
——车队的规章制度合集5篇
第一条 为了保证机械始终处于良好的技术状态，特制定本制度。
第二条 如车辆发生较故障应及时修理，一般故障要抓紧时间修理，较小故障做到很快修理。
第三条 坚持“质量第一”的'思想，做好车辆检修工作。
第四条 修理场地不准吸烟，用汽油清洗零件和更换机油后，要及时做好易燃废料的清理，做好安全防火工作。
第五条 车辆修理完工后，应将场地清扫干净。
第六条 如有违本制度发生事故者，视情节轻重给予经济处罚或辞退。
第七条 本制度自××××年××月××日起执行。
一车队管理是机关后勤保障工作的重要组成部分，车队管理规章制度。司机要树立全心全意为领导服务、为机关工作服务的思想，自觉端正服务态度，增强服务意识，做到服从领导、听从安排、爱岗敬业、勤于奉献，为机关工作提供优质服务和可靠保障。
二车队管理由办公室负总责，车队队长在办公室领导下具体负责车队管理的日常工作。车队队长的主要工作职责是：⒈组织司机开展学*和业务学*;⒉搞好司机考勤;⒊组织司机年审和车辆年检;⒋及时馈司机的意见和合理要求。
三加强思想教育和业务学*。除按时参加机关统一组织的集体学*外，还要根据车队工作特点，定期组织司机学*交通法规，交流工作经验。办公室分管主任要不定期参加司机会议，沟通思想，倾听司机的意见和要求。
四司机要忠于职守，自觉遵守请假制度，保证 工作用车随叫随到。司机因病因事请假，为常会领导服务的'，先报领导同意，再报车队队长填写考勤记录。常会领导因外出不用车的，司机要坚守工作岗位，车辆由办公室或车队队长统一协调。
五司机要遵守职业道德，严格保密制度，做到不该问的不问，不该说的不说。严禁借工作之便向领导提出不合理要求。
六常会主任、室工作用车实行“统一管理，相对固定”的用车制度。司机因公出长发，应在事前向办公室分管主任或车队队长汇报，说明去向和事由。遇有下列情况之一，室用车应首先服从办公室统一协调：⒈常会召开重要工作会议、例会或开展视察、检查等重活动需要调度车辆的;⒉常会领导因特殊情况需要调度车辆的;⒊上级或外地来人需要调度车辆的;⒋老干部统一活动及特殊情况下需要调度车辆的;⒌车辆故障或司机因事因病请假需要调度车辆的;⒍其它特殊情况下需要调度车辆的。
七严禁私自出车派车。未经同意私自出车，发现一次进行批评纠正，发现第二次给予适当经济处罚。造成责任事故的，责任由出车司机承担。耽误公务及领导用车的，要给予严肃批评教育。凡不服从调度的，每次扣出发补助元。
八要保证行车安全和良好的车况。出车司机要遵守交通规则，谨慎驾驶，不开病车，不开英雄车，严禁酒后开车。不出车的车辆，有车库的要及时入库，没有车库的一律在办公楼前妥当停放。
九车辆维修、燃油管理及车辆保险等具体事宜按照市里的统一规定执行。在市里未出台新的政策前，司机外出途中需要修车、加油的，应报乘车领导批准，并由领导签字后按规定报销。过路过桥费实行每周一次结算，由办公室分管主任或车队队长审核签字后按规定报销。
第一条为了加强机动车和驾驶员的安全管理，消除各种隐患，防止行车事故的发生，提高运输的经济效益和社会效益。特根据国家《公路运输管理暂行条例》和《山东省公路运输行业行车安全管理规定》，结合本公司的运输工作实际，制定本制度。
第二条本公司运输安全管理部门及所有从事公路运输的个人都必须严格遵守本制度。
第三条公司安全技术部是负责机动车和驾驶员安全技术组织管理的职能部门，其主要工作职责是:
1、宣传和贯彻**颁布的安全法规、条例、规定，组织各项安全活动、技术培训，交流和推广安全先进经验；
2、根据上级要求和企业实际制订安全工作计划和有关管理措施，并负责组织实施；
3、组织召开各类安全、车管会议，总结、分析各阶段的安全生产情况，并针对存在问题制定相应防范措施；
4、布置和检查各运输单位的.安全学*，修订本公司安全管理规章制度和安全考核标准；
5、负责机动车的技术检验、鉴定和驾驶员的安全考核、培训及安全奖罚，参与企业重生产、交通事故的`调处及善后工作。
6、负责机动车和驾驶员的建档管理以及有关牌证换发、年检审业务的组织、管理事项，并做好有关资料的收集、统计和各阶段工作总结。
第四条运输单位配备专职安全员，主持单位日常安全组织管理工作，其主要职责为:
1、宣传和贯彻**颁发的安全法规、条例、规定和企业各项安全管理规章制度、措施，定期组织安全学*,抓好驾驶员的安全教育和管理；
2、制订单位安全工作计划和安全防范措施，组织各项安全活动和安全竞赛，定期做好各阶段的工作总结，并及时收集、统计、整理有关资料报送企业有关部门和领导；
3、处理单位交通事故，会同有关部门做好事故善后和结案工作，同时做好事故车辆的估价、预算和索赔工作；
4、负责单位驾驶员的建档管理和事故登记、里程统计、安全奖罚等安全业务，做好车辆入城证、营运证、养路费、牌照税的经办工作；
5、协助车管员做好车辆的技术检验和日常管理工作；
6、办理单位领导托和交办的其他安全生产组织管理事项。
第五条安全员应具备思想作风正派，工作认真负责，并懂得汽车驾驶技术，掌握汽车基本原理，及对交通事故有一定的分析水*和现场处理能力，同时有一定的文字、语言表达能力。
1、迟到、早退（按一个月计算），三次（含三次），取消当日出勤，并取消年终评优和各项奖励。
2、不执行车队各项规章制度，车在人不在，延误出车任务，给学院造成不良影响的驾驶员，车队开会要提出批评，并取消当日出勤，同时取消年终评优和各项奖励。
3、工作时间酒后驾驶车辆，发生交通事故的驾驶员，除个人全部赔偿双方的`经济损失外，上报学院人事处按规定处理。
4、发生交通事故，车辆损失的小、责任，按交通事故处理办法执行。给学院造成很坏影响者，上报学院人事处按规定处理。
5、车队全体驾驶员，由于个人原因，延误了正常发班车及其它公务用车，未能在指定时间到达出车地点，教师有映的，当天按旷工处理。
6、未经车队同意，开私车或将公车交给他人代开，发生各种交通事故，各种刑事犯罪，学校不承担任何责任。根据管理制度的有关规定，上报学院按规定处理。
7、对车辆检查不及时，发生人为损坏车辆的驾驶员，将根据事故责任的'经济比例(交通事故处理办法)给予经济处罚，同时取消年终评优和各项奖励。
8、周六、周日、节假日及晚间值班司机，不认真巡视车队库房内外，发生事故者，将上报学院人事处按规定处理，值班司机玩忽职守，工作时间随意漏岗，一经发现，将取消当日出勤及年终评优。
9、要加紧强学*和定期培训。
10、以上规定结合东北师范学人文学院车队考评办法同时执行，如同学院相关规定发生，按学院规定执行。
第一条为了加强机动车和驾驶员的安全管理，消除各种隐患，防止行车事故的发生，提高运输的经济效益和社会效益。特根据国家《公路运输管理暂行条例》和《山东省公路运输行业行车安全管理规定》，结合本公司的运输工作实际，制定本制度。
第二条本公司运输安全管理部门及所有从事公路运输的个人都必须严格遵守本制度。
第三条公司安全技术部是负责机动车和驾驶员安全技术组织管理的职能部门，其主要工作职责是:
1、宣传和贯彻**颁布的安全法规、条例、规定，组织各项安全活动、技术培训，交流和推广安全先进经验；
2、根据上级要求和企业实际制订安全工作计划和有关管理措施，并负责组织实施；
3、组织召开各类安全、车管会议，总结、分析各阶段的安全生产情况，并针对存在问题制定相应防范措施；
4、布置和检查各运输单位的安全学*，修订本公司安全管理规章制度和安全考核标准；
5、负责机动车的技术检验、鉴定和驾驶员的安全考核、培训及安全奖罚，参与企业重生产、交通事故的.`调处及善后工作。
6、负责机动车和驾驶员的建档管理以及有关牌证换发、年检审业务的组织、管理事项，并做好有关资料的收集、统计和各阶段工作总结。
第四条运输单位配备专职安全员，主持单位日常安全组织管理工作，其主要职责为:
1、宣传和贯彻**颁发的安全法规、条例、规定和企业各项安全管理规章制度、措施，定期组织安全学*,抓好驾驶员的安全教育和管理；
2、制订单位安全工作计划和安全防范措施，组织各项安全活动和安全竞赛，定期做好各阶段的工作总结，并及时收集、统计、整理有关资料报送企业有关部门和领导；
3、处理单位交通事故，会同有关部门做好事故善后和结案工作，同时做好事故车辆的估价、预算和索赔工作；
4、负责单位驾驶员的建档管理和事故登记、里程统计、安全奖罚等安全业务，做好车辆入城证、营运证、养路费、牌照税的经办工作；
5、协助车管员做好车辆的技术检验和日常管理工作；
6、办理单位领导托和交办的其他安全生产组织管理事项。
第五条安全员应具备思想作风正派，工作认真负责，并懂得汽车驾驶技术，掌握汽车基本原理，及对交通事故有一定的分析水*和现场处理能力，同时有一定的文字、语言表达能力。
——公司卫生规章制度合集5篇
为创造一个舒适、优美、整洁的工作环境,树立公司的良好形象,制定本制度。
一、卫生管理的范围为公司各部门、工地办公室的办公室、会议室、微机室、厕所、花坛、绿地及走廊、门窗等办公场所及其设施的卫生。
二、卫生清理的标准是:门窗(玻璃、窗台、窗棂)上无浮尘;
地面无污物、污水、浮土;
四周墙壁及其附属物、装饰品无蜘蛛网、浮尘;
照明灯、电风扇、空调上无浮尘;
书橱、镜子上无浮尘、污迹,书橱、档案橱内各类书籍资料排列整齐,无灰尘,橱顶无乱堆乱放现象;
办公桌上无浮尘,物品摆放整齐,水具无茶锈、水垢;
桌椅摆放端正,各类座套干净整洁;
微机、打印机等设备保养良好,无灰尘、浮土;
厕所墙面、地面、便池清洁干净,无杂物、无异味;
花坛、绿地内无杂草、杂物。
三、卫生清理实行部门责任制,部门负责人为责任人。
各部门办公室的卫生,由各部门负责日常保洁。
公共卫生清理实行区域负责,区域划分为:南办公室走廊大门以东办公室负责,走廊大门以西财务部负责;
院子以走廊大门中心界定东西,以局西办公楼门洞中心界定南北,大门以东南部及东南角花坛由办公室负责,大门以西南部由财务部负责,大门以东北部及东北角花坛由城建资产部负责,大门以北部及花坛由投资发展部和项目技术部负责。
市场营销部负责门前三包。
文苑小区工地办公室的卫生保洁分别由投资发展部和项目技术部负责。
四、责任区卫生清理每周集中进行一次,日常保洁每月由办公室牵头进行卫生检查评比。
五、各部门要认真对待卫生清理和卫生检查评比工作,积极主动地搞好卫生清理,不得因卫生清理不达标而影响公司的整体评分。
六、卫生检查评比结果累计存档汇总,列入年终评先树优工作的内容。
公司卫生间管理制度卫生间管理是企业管理水*和员工文明素质的综合体现,为树立良好的企业形象,创造一个干净、卫生的生活环境,特制订本制度:
一、 公司男、女宿舍楼卫生间管理由专人负责,其它区域卫生间管理由所在单位责任人负责。
二、 卫生间必须保证设施完好,标志醒目,上下水道畅通,无跑、冒、滴、漏现象,如有损坏要及时维修。
三、 订时打扫,全天保洁,通风良好,做到各种设施干净无污垢,地面无积水、无痰迹、无异味、无蝇蛆和烟头,一处不合格罚款10元。
四、 卫生洁具做到清洁,无水迹、无浮尘、无头发、无锈斑、无异味,墙面四角保持干燥,无蛛网,地面无脚印、无杂物,一处不合格罚款10元。
五、 便后及时冲洗,做到手纸入篓,当天清理,便池内严禁丢弃报纸和杂物,以免造成管道堵塞,违者发现一次罚款20元。
六、 卫生间墙壁上严禁乱写乱画,对故意损坏卫生设施者,将根据情节轻重罚款50—100元。
卫生管理准则
1.本公司为维护员工健康及工作场所环境卫生,特订定本准则。
2.凡本公司卫生事宜,除另有规定外,悉依本准则行之。
3.本公司卫生事宜,除总务及生产单位(安全卫生委员会)负责外,全体人员,须一体确实遵行。
4.凡新进入员必须了解卫生的重要与应用的`知识。
5.各工作场所内,均须保持整洁,不得堆积足以发生臭气或有碍卫生之垃圾、污垢或碎屑。
6.各工作场所内之走道及阶梯,至少须每日清扫一次,并须采用适当方法减少灰尘的飞扬。
7.各工作场所内,应严禁随地吐痰。
8.饮水必须清洁。
9.洗手间、厕所、更衣室及其他卫生设施,必须特别保持清洁。
10.排水沟应经常清除污秽,保持清洁畅通。
11.凡可能寄生传染菌的原料,应于使用前施以适当的消毒。
12.凡可能产生有碍卫生的气体、尘灰、粉末之工作,应遵守下列规定:
(1)采用适当方法减少此项有害物的产生。
(2)使用密闭器具以防止此项有害物的散发。
(3)于发生此项有害物的最*处,按其性质分别作凝结、沉淀、吸引或排除等处置。
13.凡处理有毒物或高热物体的工作或从事于有尘埃、粉末或有毒气体散布场所的工作,或暴露于有害光线中的工作等,须着用防护服装或器具者,应按其性质制备。
14.各工作场所的采光,应依下列的规定:
(1)各工作部门须有充分的光线。
(2)光线须有适宜的分布。
(3)须防止光线的眩耀及闪动。
15.各工作场所的窗面及照明器具的透光部分,均须保持清洁,勿使有所掩蔽。
16.凡阶梯、升降机上下处及机械危险部分,均须有适度的光线。
17.各工作场所应保持适当的温度,温度之调整以暖气冷气或通风等方法行之。
18.各工作场所应充分使空气流通。
19.食堂及厨房之一切用具及环境,均须保持清洁卫生。
20.垃圾、污物、废弃物等的清除,必须合乎卫生的要求,放置于所规定的场所或箱子内,不得任意乱倒堆积。
21.公司应设置甲种急救药品设备并存放于小箱或小橱内,置于明显之处以防污染而便利取用。每月必须检查一次,其内容物有缺时应随时补充。
22.本准则经呈准后施行,修改时亦同。
第一条为创造舒适、卫生、整洁的工作环境，加强公司卫生管理，树立公司良好形象，制定本办法。
第二条卫生区域划分为办公区域、公共区域、职工宿舍、食堂和其它区域，具体分工为：
1、经理室卫生由办公室负责打扫；
2、各部室的卫生由本部室人员负责打扫；
3、办公区公共区域卫生由各部室按照划分的卫生区域进行打扫；
4、职工宿舍、厕所卫生按照制定的值日表执行。
5、食堂卫生由厨师负责打扫。
6、其它区域卫生由办公室负责安排。
第三条办公区域、职工宿舍和食堂区域卫生工作要做到以下方面：
1、门窗（玻璃、窗台、窗棂）无灰尘；
2、地面清洁干净，无污染、污水；
3、楼道、办公室四周墙壁及其附属物、装饰品无蜘蛛网、灰尘；
4、书橱上无灰尘、污渍、书橱档案橱内书籍资料排列整齐，无灰尘，橱顶无乱堆乱放现象；
5、桌椅摆放端正；
6、办公桌上无灰尘，物品摆放整齐；
7、微机打印机等设备保养良好干净，暖气管道、照明灯、电风扇、空调等电器干净，无灰尘；
8、室内、楼道墙壁干净无涂抹痕迹；
9、办公楼前及院门周围卫生要定期打扫，保持卫生，无纸屑、无垃圾等废弃物品；
10、厕所无异味、无蝇蛆、无尿碱，无积水，无污物。
第四条各部室要按照划分的区域，认真搞好卫生工作。
第五条公司员工应严格遵守本规定，自觉接受相关部门的管理与监督。
第六条因卫生管理制度执行不力，宿舍或其他卫生区域在抽查或检查时连续两次得分倒数最后一名，宿舍卫生有问题者扣除该宿舍所有居住人员每人10元工资，其它卫生区域卫生有问题，扣除责任部室负责人20元工资。
第七条办公室负责组织相关人员对卫生区域进行抽查、检查、评比。
第八条本办法由办公室负责解释。
第九条本办法自下发之日起施行，此前下发的有关卫生管理的制度同时废止。
第一章总则
第一条为了加强本公司办公环境的卫生管理，创建文明、整洁、优美的工作和生活环境，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司办公室内及公共区域(地面、走廊、卫生间)的卫生管理。
第三条公司所有员工及外来人员都必须遵守本制度。
第四条公司综合部为公司环境卫生管理的职能部门，负责全公司的环境卫生管理工作；公司其他部门都应当按照各自的职责，协同做好环境卫生的管理工作。
第五条公司所有员工都应提高环境卫生意识，养成良好的环境卫生*惯。
第二章办公环境卫生管理
第六条各部门办公室内环境卫生的管理由各部门人员负责，由部门主管监管，安排卫生值日表，每天一小扫，每周一大扫，消除卫生死角。
第七条经理级别以上的办公室环境卫生，由其助理或者秘书做好办公室的清洁卫生工作。
第八条办公室环境卫生应做到：
1、保持地面干净清洁、无污物、污水、浮土。
2、每天更换垃圾桶。
3、保持桌面干净整齐无灰尘。
4、电脑、打印机等办公设备，保养良好，表面无尘土，污垢。
第三章员工个人卫生管理
第九条公司员工个人的办公桌、椅、电脑、打印机、扫描仪、电话机、传真机、书橱、书柜、书架、文件筐等由使用者本人负责卫生与洁工作；须保持清洁、干净。
第十条个人的文件、资料须摆放整齐，桌面应保持整洁、干净；与工作无关的物品不得摆放在办公桌上，个人的餐具、用具等应单独放在抽屉或橱柜内。
第十一条下班后个人的文件要整理、摆放整齐；座椅要归位。
第十二条员工个人应保持仪容端正，衣物整洁；不随地吐痰、乱扔纸屑、果壳；不吃零食(充饥食物除外)，不在办公室吃饭，不在办公室吸烟。
第四章公共区域环境卫生管理
第十三条办公室内公共环境卫生管理主要由综合部负责督查，保洁员要严格按照规定对公共区域进行清洁打扫。
第十四条公共走廊、卫生间、洗手间由专职保洁人员打扫，保持地面无瓜皮、果壳、纸屑等脏物。卫生间的垃圾桶满时，保洁人员要及时更换垃圾袋，并定时运走。
第十五条洗手间台面、镜面要保持干净、清洁，茶叶渣过滤框和桶内污水，保洁人员要每日清理，用水管冲洗过滤框和桶。
第十六条违反本制度有下列行为之一者，由综合部根据情节轻重给予适当的经济处罚：
一、随地吐痰、乱扔果皮、纸屑及废弃物；
二、垃圾不装袋、不入桶随意弃置的；
三、办公桌面脏乱、个人物品随意摆放的。
第十七条以上制度规定综合部监督执行，由各部门主管组成联合检查小组，每月进行卫生联查，*时不定期进行抽查，将检查和*时抽查相结合。检查结果及时公布于公告栏，以促进、推动公司卫生管理的规范化、经常化、制度化管理。
第十八条本细则自发布之日起实施，望各部室认真执行。
一、范围
环境卫生范围包括：办公室、门卫室、公共卫生区域、会议室、生产车间、员工宿舍、卫生间、饭堂、产品展厅。
二、卫生要求和标准
(一)办公室、门卫室
1、办公桌面各种资料、工具、文件、配件等均应放置整齐、美观;
2、室内不准堆放杂物，垃圾应及时清理，不准堆积，对于一些易坏的物质，避免过夜发霉产生难闻气味影响办公环境，应该带离办公室;
3、保持室内网线、电线等线路整齐，不零乱，杜绝安全隐患;
4、设备、纸张要摆放整齐，因打印等产生的各种废纸、杂物要放入垃圾筐内，未用完的纸张应放回原处，不得造成浪费;
5、门、窗洁净，玻璃明亮、无尘土，窗帘整洁;
6、自觉养成良好的卫生*惯，搞好个人卫生，保持服装、头发干净、整洁;
7、注意节约用电，做到人走关闭电源等，严禁在办公室私自使用大功率电器;
8、办公室严禁随地吐痰、乱扔杂物等;
9、下班时，应整理干净办公桌上所用物品，座椅置于桌下，所有废弃物品必须投放于垃圾筐中;
10、办公区域要保持安静，不得大声喧哗，影响他人工作;
11、办公桌面、计算机、电话机、打印机、沙发表面及其他柜面洁净，无污垢;
12、门卫室要保持监控视频正常运转和清晰;
13、行政专员监督办公室卫生情况，对于违反事宜给以批评。
(二)公共卫生区域
1、公共区域包括楼梯走道、生活区、公司大门口;2、公共区域至少每日清扫一次，保持地面和墙壁无泥渣、无涂鸦、无水痕;
3、每位员工都应爱护花草等绿色植物，严禁在绿色植物花盆内乱倒水、茶叶、赃物等影响植物生长;
4、公共区域各类物资或样品必须摆放整齐，不得乱堆乱放;
5、严禁在公共区域乱扔杂物，乱吐痰，影响卫生情况。
(三)会议室
1、会议结束后要及时把椅子摆放整齐和关闭电器电源;
2、会议桌，会议椅要保持洁净无灰尘、无水痕;
3、会议室物品使用完毕后要按原来位置摆放整齐;
4、未经同意，不得随便乱动会议室电器器材，以免造成不能正常工作。
(四)生产车间
1、物料陈列要进行分类和堆放整齐，按照易燃物资与火源隔离存放的原则;
2、生产车间要实现无尘土、无异味、干净整洁、明亮宽敞;
3、生产工人要按要求佩戴安全生产工具;
4、车区内不准随地吐痰、乱扔乱堆杂物，对于生产废料要及时给予处理;
5、对于产品要做好安全保护措施，严禁故意破坏产品的行为;
6、下班后应先整理干净和摆放好物资，并关闭电源、水龙头、电焊气体瓶，杜绝资源浪费及安全隐患的存在。
(五)员工宿舍
1、爱护公物，不得在墙壁上桌子上乱写、乱画、乱雕、乱砍、乱挖;
2、不得躺在床上抽烟，避免烟头点着蚊帐被子等易燃物料，产生安全隐患;
3、室内不准乱堆乱放，垃圾应及时清理，对于一些易坏易产生难闻气味的物质，应该及时清理;
4、休息时间要保持安静，不得大声喧哗，以免影响他人正常休息;
5、注意节约用电用水，做到人走关闭，严禁在办公室私自使用大功率电器;
6、室内应该保持干净、整齐、无异味，不得乱吐痰、乱扔烟头、乱放臭袜等。
(六)卫生间
1、卫生间必须保证设施完好，标志醒目，上下水道畅通，无跑、冒、滴、漏现象，如有损坏要及时维修;
2、定时打扫，全天保洁，通风良好，做到各种设施干净无污垢，地面无积水、无痰迹、无异味、无蝇蛆和烟头;
3、卫生洁具做到清洁，无水迹、无浮尘、无头发、无锈斑、无异味，墙面四角保持干燥，无蛛网，地面无脚印、无杂物;
4、便后及时冲洗，做到手纸入篓，当天清理，便池内严禁丢弃报纸和杂物，以免造成管道堵塞;
5、卫生间墙壁上严禁乱写乱画，严禁故意损坏卫生设施;
6、严禁把烟头扔到小便池内，以免造成堵塞;
7、不定时检查卫生纸使用情况，及时填补。
(七)饭堂
1、餐桌座椅摆放整齐、桌面清洁;
2、餐厅地板光亮，墙壁、天花板没蜘蛛网;
3、餐厅、厨房、走廊地面勤拖洗，保持无污渍、无积水、无杂物;
4、剩余饭菜不得乱倒乱扔，应该倒在指定地方;
5、厨房里大件物品均放在固定位置，炉灶、菜台清洁光亮，炉灶无漏油、漏水、漏烟现象;
6、用过的餐具、炊具要及时消毒，并摆放指定位置，保持整齐、干净，确保用餐安全卫生;
7、积极贯彻除四害要求，消灭苍蝇、蚊子、老鼠、蟑螂等害虫，确保用餐安全卫生;
8、厨房人员要按要求着装，佩戴口罩和帽子;
9、节约用电、用水、用煤气，做到及时关闭，杜绝资源浪费及安全隐患的存在;
10、非厨房工作人员，未经同意不得私自入内。
(八)产品展厅
1、做到样品摆放整齐，无灰尘、无水痕、无破损;
2、保持展厅内明亮、清洁、无异味，空气清新;
3、不得在展厅内乱堆乱放杂物;
4、未经展厅负责人同意不得随便搬动样品位置;
5、不得故意损坏样品，造成损坏的按原价赔偿。
三、管理规范
1、各区域环境卫生由相应人员负责完成，但总体由行政专员负责监督和给予评分;
2、违反以上相关规定或没有履行监督责任，第一次给予口头警告处罚，第二次给予严重警告并处罚50元，第三次起给予记过并处罚100元。
第一章 总 则
第一条 为了加强本公司办公环境的卫生管理，创建文明、整洁、优美的工作和生活环境，制定本制度。
第二条 本制度适用于公司办公生活场所卫生设施的设置、建设、管理、维护和环境卫生的清扫保洁、废弃物收运处理等环节。
第三条 凡在本公司工作的员工和外来人员，均应遵守本制度。
第四条 综合管理部为公司环境卫生管理的责任部门，负责全公司的环境卫生管理工作；公司的基建、生产、后勤等有关部门都应当按照各自的职责，协同做好环境卫生的管理工作。
第五条 环卫设施及保洁管理费用预算由综合管理部提出，经董事会批准后按预算标准使用。
第六条 综合管理部应当加强有关环境卫生科学知识的宣传，提高公司员工的环境卫生意识，养成良好的环境卫生*惯。
第七条 环境卫生专职清扫保洁人员应当认真履行职责，文明作业。任何人都应当尊重环境卫生工作人员的劳动。
第八条 除会议室、浴室、客房等公用场所及领导办公室外，各部门办公室内、单身公寓的清扫保洁工作，由各部门或职工自行承担。
第二章 公共区域场所的清扫与保洁
第九条 公司公共区域（包括主次干道、公共绿地、楼道、卫生间、会议室、员工宿舍外环境、客房等）的清扫与保洁，由综合管理部安排派专人实施。
第十条 公司行政区域内的施工场地由施工单位负责清扫保洁和垃圾清运，综合管理部和规划***负责监督管理。
第十一条 公司中型、大型会议室要在会前认真清扫，会后及时清理，始终保持会议室的卫生清洁，会客厅要时刻保持清洁，由综合部专职保洁人员负责。
第十二条 禁止在公司公共场地倾倒、堆放垃圾，禁止在站场及周围焚烧垃圾和树叶，禁止随地吐痰和乱扔果皮、纸屑、烟头及各种废弃物。
第十三条 公共走道及楼梯门厅，每日清扫一次，并采用适当方法减少灰尘的飞扬。门厅玻璃、客房、楼周围场地道路每周清扫一次，窗帘每年清洗一次，保持清洁。
第十四条 卫生间、浴室、更衣室等公共卫生设施，必须时刻保持清洁，必须做到无异味、无污秽。
第十五条 必须按综合部规定的区域和位置停放车辆，严禁自行车、电动车、摩托车和汽车乱停乱放。
第三章 室内卫生的管理
第十六条 公司领导办公室由专职保洁员每日清扫一次，其他办公室由部门职员自行清扫，各部门都要建立每日轮流清扫卫生的制度，公司公寓楼员工宿舍卫生由住宿员工自行清扫。
第十七条 室内应保持整洁，做到地面无污垢、痰迹、烟蒂、纸屑；桌面、柜上、窗台上无灰尘、污迹，清洁、整齐，窗明几净。室内无蜘蛛网、无杂物。
第十八条 室内不准许随便存放垃圾，应及时把垃圾倒入垃圾箱内。
第十九条 办公室内办公用品、文件、资料、报刊等摆放整齐有序，不得存放与工作无关的物品，个人生活用品应放在固定的抽屉和柜内。
第四章 废弃物收运与管理
第二十条 分布在厂区内的垃圾箱、垃圾桶以及垃圾堆放容器由综合管理部负责管理。
第二十一条 各部门产生的垃圾、废弃物，应当按照综合管理部规定的地点、方式倒入垃圾桶或垃圾堆放容器内。配置给各部门的垃圾桶、垃圾袋由各部门使用并管理，勿随意变动地点或位置。
第二十二条 在厂区内运输生产垃圾、生活垃圾、建筑垃圾、工程渣土、废弃物及散装产品时，不得洒落和抛撒，如有洒落和抛撒，必须清扫干净。
第五章 环卫设施的设置与管理
第二十三条 环境卫生设施（垃圾箱、公共厕所等）由综合管理部设置，应符合公司方便实用原则。
第二十四条 任何部门和个人不得擅自在道路旁或门前放置各类垃圾容器。
第二十五条 综合管理部负责厂区内垃圾堆放容器、垃圾箱等卫生设施的保洁、维护、管理和清运。
第二十六条 设置在各部门、办公室的垃圾箱等，由部门进行使用管理并做好保洁工作，不丢失、不人为损坏。
第六章 绿化带和喷泉假山的管理
第二十七条 公司厂区内外的绿化带由专业园林绿化单位负责管理维护，公司与专业绿化单位签订绿化养护合同。
第二十八条 绿化单位应认真按照园林绿化行业的标准、规范、合同要求及公司管理部门依据合同发出的指令进行养护，随时接受公司的检查和考核。
第二十九条 假山喷泉由专人负责管理，每年5月1日——10月31日为喷淋期，除此之外期间放水清理；冬季必须放尽管道内存水，关闭管道阀门，断开喷泉电源。
第三十条 在喷淋期，管理人员必须按时启动和关闭喷淋系统，做好*时池水的清洁工作，一个月更换一次池水、彻底清理淤泥杂物。
第七章 附则
第三十一条 综合管理部应定期或不定期检查公共场所及各部门卫生责任区的卫生保洁情况，制定合理的处罚管理措施，保障办公生活环境整洁有序。
