作为一名即将踏入社会的大学生，我很荣幸能在xxx银行进行两个月实*，我从客观上对自己在学校里所学的知识有了感性的认识，使自己更加充分地理解了理论与实际的关系。同时也深感自己知识面的匮乏，坚定了我积极学*的信念。经过两个月的实*，虽然还是觉得很茫然，但是细细盘点下来，却也是收获颇多。下面我把我在xxx银行实*的情况从实*的内容和过程以及实*心得感受展开论述。
一、实*的内容和过程
实*时间：实*地点：
实*期间，我主要对会计业务、储蓄业务和信贷业务有较为深入的了解。
1、会计业务部门
对公业务的会计部门的核算主要分为三个步骤，记帐、复核与出纳。这里所讲的票据业务主要是指支票，包括转帐支票与现金支票两种。对于办理现金支票业务，首先是要审核，看出票人的印鉴是否与银行预留印鉴相符，方式就是通过电脑验印，或者是手工核对；再看大小写金额是否一致，出票金额、出票日期、收款人要素等有无涂改，支票是否已经超过提示付款期限，支票是否透支，如果有背书，则背书人签章是否相符，值得注意的是大写金额到元为整，到分则不能在记整。对于现金支票，会计记帐员审核无误后记帐，然后传递给会计复核员，会计复核员确认为无误后，就传递给出纳，由出纳人员加盖现金付讫章，收款人就可出纳处领取现金。转帐支票的审核内容同现金支票相同，在处理上是由会计记帐员审核记帐，会计复核员复核。
2、储蓄业务部门
储蓄部门目前实行的是柜员负责制，就是每个柜员都可以办理所有的储蓄业务，即开户，存取现金，办理储蓄卡等，凭证不在想对公业务部门那样在会计之间传递，而是每个柜员单独进行帐务处理，记帐。但是每个柜员所制的单据都要交予相关行内负责人先审核，然后再传递到上级行“事后稽核”。
3、信贷业务部门
由于目前的实际情况，中小企业融资难，尽管央行一再出台有关鼓励银行向中小企业贷款的方案，但是，在各个银行内部都有严格的控制。哈行也是如此。所以，银行目前也投入了个人贷款领域。需要注意的是，银行的个人贷款业务并不是直接将款贷给个人，而是与商家签订一定的协议，其实是将款贷给商家，然后商家把商品卖给个人，个人再还款给银行。银行在与商家签订协议时，审查商家的证件是否齐全。而个人要向银行提供有关的收入证明，身份证明等。一般都是以购买的标的物作为抵押，最常见的就是动产抵押和不动产抵押。信贷部门实行的是审贷分离制，就是进行贷款客户开发与具体发放贷款，审核贷款可能性的工作人员是各司其职的。
二、实*心得与体会
我的主要工作在个人业务部的最基层，即营业大厅。在整个实*期间，我了解到了储蓄柜台以及对公柜台业务包括个人及单位账户开户、账户规范、理财业务咨询等。同时还深入了解了个人金融部，贷款部，人力资源部的工作内容及相关业务流程，经过这两个多月的勤奋好问和实战训练，我已经可以熟练的进行对公以及储蓄账户开户全部流程业务的基本操作，掌握部分账户规范业务，回答顾客理财等各种方面的咨询。其次实*生活极大的扩展了我的经济学知识面。可以说在营业部接触最多的是经济学方面的知识，感触最多的是经济如何影响人们的生活方式和状态的。
最后，我想谈谈实*的心得感受。第一，我觉得在学校和单位的很大一个不同就是进入社会以后必须要有很强的责任心。在工作岗位上，我们必须要有强烈的责任感，要对自己的岗位负责，要对自己办理的业务负责。第二，我觉得工作后每个人都必须要坚守自己的职业道德和努力提高自己的职业素养，正所谓做一行就要懂一行的行规。第三，现在银行已经类似于服务行业，所以职员的工作态度、服务意识尤为重要。比如：对待客户要用敬语；与客户传递资料时必须起立并且双手接送；对客户咨询要耐心的解答等。这使我认识到在真正的工作当中要求的是我们严谨和细致的工作态度，这样才能在自己的岗位上有所发展。到了实际工作中以后，学历并不显得最重要，主要看的是个人的业务能力和交际能力。任何工作，做得时间久了是谁都会做的，在实际工作中动手能力与人际沟通更重要。
_银行，全称_银行股份有限公司。在*百年辉煌的发展历史中，_银行以其稳健的经营、雄厚的实力、成熟的产品和丰富的经验，深得广大客户信赖，并与客户建立了长期稳固的合作关系。_银行将秉承以客户为中心，以市场为导向，强化公司治理，追求卓越效益，创建国际一流大银行的宗旨，依托其雄厚的实力、遍布全球的分支机构、成熟的产品和丰富的经验，在全球范围内为个人和公司客户提供全方位、高品质的金融服务。
实*岗位：大堂经理及综合柜员
实*过程：此次实*的目的在于通过在_银行的实*，掌握银行业务的基本技能，熟悉银行日常业务的操作流程以及工作制度等，为今后的工作奠定基础。
实*过程主要包括以下2个主要阶段：
一、培训阶段
(1)通过培训了解单位基本情况和机构设置，人员配备，企业文化和营业网点安全保卫等。
(2)学*掌握人民币的基本方法，鉴别钞票真伪的主要方法和数钞的基本技巧及零售业务技能操作的训练。学*银行卡及基本知识。
(3)学*银行的基本业务流程，主要包括以下方面：银行的储蓄业务如定活期一本通存款、整存整取、定活两便、教育储蓄等。银行的对公业务，如受理现金支票，转账支票，签发银行汇票等。银行的信用卡业务，如贷记卡、准贷记卡的开户、销户、现金存取等;联行业务;贷款业务等。
(4)学*银行会计核算方法，科目设置与账户设置，记账方法的确定等。区别与比较银行会计科目账户与企业的异同。
(5)学*外汇英语及中行柜台营销技巧与服务礼仪。并进行零售业务的综合操作测试。
二、实*阶段
(1)跟支行主任学*相应的理论基础知识及银行相关各种文件
(2)跟综合柜员学*银行基本业务操作
(3)跟大堂经理学*大堂营销技巧及解答客户咨询
三、实*内容
(一)跟支行主任学*相应的理论基础知识及银行相关各种文件
在实*的前几天里，我主要跟主任学*相应的理论基础知识及银行相关各种文件。一方面要学*相关的实务操作，其中会计占决大多数，既要强化已有的知识，还要学*新的知识，另一方面，还要学*人民银行下达的相关文件。结合中行金融报，金融研究等杂志刊物，了解银行改革的方向，动态。银行的创新和进步，是与国外银行竞争的基本条件。所以银行从上到下，都要树立一种竞争意识，服务意识。
对于_月在各支行开展的ATM机竞赛活动就是要提高银行人员的服务意识，增强其服务理念，以优质的服务让顾客满意。同时通过实*还让我们了解银行的业务，中行的业务结构较为多元化有公司业务，个人业务，资金业务，网上银行业务以及国际业务，__支行主要划分有4个板块，有对公业务，对私业务，其他业务以及和*安保险公司联合的*保业务等。我实*的主要是对私业务，主要包括个人结算、银行卡业务、个人理财类产品为主的个人中间业务体系。
(二)跟综合柜员学*银行基本业务操作
在学*各种相关银行知识的同时，我还积极向综合柜员学*银行基本业务操作。因为现在银行是实行的柜员制，所以我并没有机会去进行实时操作，所以能做的就是把培训时的技能操作和综合柜员的操作结合起来，寻找两者的不同，并记录下不同业务类型的交易码和分析码及特殊业务的类型。但是就是从旁边的学*中，我同样学到了很多的东西。当银行提出从以产品创新为中心到以顾客为中心转变的原则时，就是对业务员的挑战和考验。
业务员所要求的不仅是熟练的业务操作，更应懂得如何同顾客交流，为顾客服务，服务优于管理，一个好的管理者更是一个好的服务者。起初对于那种一张报纸，一杯茶的管理者的生活在这彻底改变，报纸是了解客户，了解银行的手段。茶是服务于客户的。创建学*性组织，争做学*性员工每个员工勤奋学*的精神，带动着银行业务的广泛开展。通过与业务员的接触，我还了解了银行的操作流程及储蓄业务方面的知识。
储蓄业务实行的是柜员负责制，就是每个柜员都可以办理所有的储蓄业务，即开户，存取现金，挂失，解挂，大小钞兑换，受理中间业务及外汇业务等。对于每一笔业务，我都学*了其ABIS系统的交易代码和操作流程，业务主要可分为单折子系统和信用卡字系统两类。此外我还学*了营业终了时需要进行的ABIS轧账和中间业务轧库，学*如何打印流水，*账报告表，重要空白凭证销号表，重要空白凭证明细核对表，审查传票号是否连续金额是否准确，凭证要素是否齐全等。以及明白了事中监督和事后监督的重大意义。
(三)跟大堂经理学*大堂营销技巧及解答客户咨询
在实*的大部分时间里，我除了跟综合柜员学*银行业务，分钞、扎钞外就是是跟大堂经理学*大堂营销技巧，维持大堂的排队秩序及解答客户的咨询。在大堂工作要特别注重礼仪，礼仪是人们在交往活动中形成的行为规范与准则，成天与客户打交道的大堂经理，代表着企业的形象和名誉，所以一切都要小心谨慎。
经理告诉我要做好大堂的礼仪工作，就必须做到以下四个方面，干练、稳重、自信、亲和。营业中的礼仪主要有四大内容：(1)解答客户问题。(2)营业中分流客户。(3)维护大堂秩序。(4)适当理财产品的营销。其中解答客户问题就要求大堂经理必须了解银行的每一业务及其操作流程，所以要想做好一个大堂经理，必须拥有丰富的知识面。因为中行职责有外汇类职能所以在中行做大堂经理时我的主要任务就是负责引导外籍顾客的外币储蓄及兑换工作。
实*收获与体会：通过这次毕业前的实*，除了让我对_银行的基本业务有了一定了解，并且能进行基本操作外，我觉得自己在其他方面的收获也是挺大的。作为一名一直生活在单纯的大学校园的我，这次的毕业实*无疑成为了我踏入社会前的一个*台，为我今后踏入社会奠定了基础。
首先，我觉得在学校和单位的很大一个不同就是进入社会以后必须要有很强的责任心和扎实认真的工作态度。在工作岗位上，我们必须要有强烈的责任感，要对自己的岗位负责，要对自己办理的业务负责。比如：如果是一个柜员的汇款业务没经其他柜员审核，汇款就不会发出，柜员就会受到风险处罚。如果是不小心弄错了钱款，而又无法追回的话，那也必须由经办人负责赔偿。所以在办理与银行现金有关业务时一定要谨慎细心。
其次，我觉得尽快完成自己的角色转变。对于我们这些即将踏上岗位的大学生来说，如何更快的完成角色转变是非常重要和迫切的问题。走上社会之后，环境，生活*惯都会发生很大变化，如果不能尽快适应，仍把自己能学生看待，必定会被残酷的社会淘汰。既然走上社会就要以一名公司员工的身份要求自己，严格遵守公司的各项规章制度。
__年的暑假，对于即将毕业的我来说是不*常的，这是我在大学期间的最后一个暑假，而且也是我走上工作岗位之前的最后一个练兵机会。这次，感谢浦发给了我宝贵的实*机会。
_月_日，是我次进入__银行__支行的日子。从这天起，开始了我的实*之旅，也开始成为一个银行人!这是一个转折点，从学校到社会，从学生到银行员工，一切神秘的面纱一一揭开!
对于我们实*生来说，首先需要改变的是个人的态度，态度端正的快，进入角色的时间就越少，收获也就越多。但态度的改变不时嘴上说变就能变的，要从心里上、行动上表现出来：积极主动地学*与工作!
记得次出去做宣传的时候，站在外面发单页，这可真让我心里有点发秫。以前总是看见别人发单，路人高姿态的睬比不睬全靠他心情;也总以为银行的工作是坐在柜台里吹空调,等着客户上门找你的.但自己来做了,才发现以前的想法全都是自以为是。我们的客户经理__就教我们“放下高姿态才能改变态度”，我学*这去做，认真地去实践，给来来往往的路人边发单边解释，只要有路人愿意停下脚步听我们多说几句我们就兴奋得不行了!下班后，收拾着疲惫的身体，看着一天的收获(客户留下的联系电话)，又能让我精神饱满，为第二天的工作期待新的成绩。宣传做的多了，其中的苦与乐只有自己知道，做的好上面表扬一下你，做的不好批评是不可避免的，而且还有很大的压力，总想着能做好点。有几次，我们支行经常在旁边的__仓储做宣传，感兴趣的倒是不少，但最要命的就是留不下客户的联系方式，他们说银行就在旁边，可以自己亲自去看看，所以我们那几天总是空手而回，心里难免有失落感。带我们的熊威师兄知道情况后也表示能理解，他也建议我们改变策略，尽量留下客户的电话，并且他也建议我们首先加强自身的专业知识，让客户对我们产生信任感。不过有一次回行拿资料的时候却发现了一位客户，就是刚刚给宣传过的，她对基金比较感兴趣，果真她来了，并且第二天带了一万元钱来买基金!自从这次之后，我的积极性又提高了许多，因为我相信：付出是会有回报的!
接下来的工作充满了快乐业充满了竞争，我们支行的实*生分成了两个组，实行对抗制，并且进行任务分工，不过每天下来，大家见面时总会交流一下一天的成绩和心得，并会把遇到的困难说出来大家一起想办法解决。虽然以竞争，但我们坚持的信念是“友谊，比赛第二”。特别是为团体取名字和口号的时候，大家你一言我一语的讨论着，都想取个好名字，喊出一个响亮的口号。最后，是用投票制选出了我们的“首发部落”，这代表了我们的团队要像武昌起义一样具有首创精神，所以我们需要的口号是“智慧创造财富，激情点燃__”。大家的力量汇集在一起是无穷的，智慧与激情的碰撞会让我们前进的步伐永不停歇。在我们为分行的节目而进行商讨时，经常就会有些具有创意的点子闪出来，使我们准备的节目变得丰富多彩。
实*的日子真的是“痛并快乐”着的，有快乐当然也有苦恼的时候，当面对困难的时候，勇敢的面对比什么都行，因为每一次苦难都是一种财富!我们在实*中扫过楼，敲过办公室的门，与人介绍我们的产品，这些都需要顺畅的表达出我们产品的特点，并且也需要我们了解客户的需求。记得次跟熊师兄去武船推信用卡的时候，一开始几乎是不敢敲门，也不敢和人交流，生怕自己出错。但慢慢地学*着，很快，我和另一位同事成功地推出了一张信用卡及第三方存管。以后的敲门、点头、微笑，都让我应付自如。一天下来，口也干舌也燥，但我一点也不厌倦，因为感觉自己又上了一个台阶，不管别人的眼光，放*自己的心态，相信自己能行。这样的信念在我以后的“扫街”工作中发挥了不小的作用。有一个星期中，我们小组的任务是在商业街中拉浦发的特约、特惠客户。这比进办公楼的工作难度更大。首先，就是要自己寻找商家。银联的特约商户做起来比较难，成功率不是很高，偶尔遇上几个感兴趣的，考虑几天后，再次拜访的时候，总被费率、押金等问题退了回来，并且还有一个致命的弱点，他们总以浦发银行网点太少，取现不方便为由将我们拒之门外!
统观xx市工商银行、商业银行、农业银行*期开展消费信贷的状况，具有以下特点：
（1）以住房为主的消费信贷业务起步较早并不断完善，其他业务正逐步展开；
（2）总的讲消费信贷业务虽有进展，但量小，拓展狭窄；
（3）各行依据扩大内需的要求，均在加紧设计新品种，制订新制度、新办法，随之银行之间也进人了一个新的竞争阶段。
（一）当前开展消费信贷的难点
1、各层次居民收入的不确定性。xx市的人均收人水*虽然在全国各城市处于前列，但收入的分配差距极大。高收入阶层的消费具有工作性消费的性质，如买得起私车的人有公车坐，有钱作观光旅游的人往往有机会作商务旅游等；中等收人阶层是最具消费信贷潜力的消费者，但受公务员制度改革、国企改革等因素影响，未来收入具有不确定性，购买福利房、微利房挖走了一部分收人，一般耐用品购置则无需贷款也能消费，高档消费品如汽车虽然极具吸引力，但养车费使贷款购车者望而却步；而低收入者为了生存和预防动机，极少考虑进行贷款消费。
2、未来预期因素的影响。*几年尽管银行利率一降再降，居民储蓄存款增幅却一增再增，而相反，消费增幅却低谷徘徊。住房改革、教育收费制度即将实行，都增加了人们的支出预期，再加上物价不断回落，人们买涨不买跌，持币待购，更不会热衷消费贷款。
3、消费者资信度难把握。我国目前尚未建立个人信用制度，即没有对自然人进行身份证明；个人账户、收人来源、个人可支配收人、用于抵押的资产以及信用状况记录等，没有相应的评信制度。我国还没有实行存款实名制。家庭财产登记制、个人财产破产制，更没有个人资信状况适用等级的专业信用认定机构，银行花费大量的时间也很难掌握消费者的信用状况。在此情况下，消费信贷必然受到一定的限制。
4、贷款保证难落实。现阶段尚缺乏个人消费信贷担保制度。各商业银行为了保证资金安全，减少贷款风险，通常要求对申请人实行担保制度。银行一般不向也不敢向无担保的消费者 提供消费信贷，消费者在申请消费信贷时很难找到满意和有效的担保形式。
5、资金流动错位。住房、汽车高额消费信贷业务数额大、期限长、客户分散、利率固定，而商业银行的资金来源主要是短期资金。发达国家一般采用资产证券化来解决流动性问题，对住房金融普遍采取的是抵押资产的证券化。在我国目前信贷资产尚不能实行证券化的条件下，商业银行从自身利益出发开展消费信贷的积极性显然是会受影响的。
6、相关法规不健全。我国关于信贷方面的法律、法规有《担保法》、《票据法》和《贷款通则》等，这些法律法规是针对生产性贷款而立的，针对消费性贷款的法律法规尚属空白。所以，在消费信贷回收过程中，一旦出现贷款本息回收困难、涉及到担保保证的履行、抵押物的处理、质押品的拍卖等问题，缺乏强制性的法律保障，实际操作中极为困难。
7、人们陈旧的传统观念。开展个人消费信贷最大的障碍来自于人们的消费观念。勤俭持家，量人为出，不可“寅吃卯粮”一向被视为中华民族的优良传统。只有当大多数人逐步摆脱植根于国人心中的传统消费观念时，消费信贷才能迎来一个灿烂的春天。
开办住房按揭业务中的一些问题：
（l）商品房价格居高不下，楼市交易清淡。*几年xx市商品房市场一直处于疲软状态，但新楼盘仍不断推出，房屋空置呈逐年递增态势，价格却始终在高位运行。从统计数据上看，xx居民的储蓄存款持续增长，显然形成强有力的住房消费有效需求，价格与供求关系发生严重的背驰，说明广大市民住房商品化的外部经济环境并未形成气候。在这种条件下，加大力度开办大量的楼宇按揭业务，银行承担的风险较大。
（2）国家对房地产开发市场的宏观调控薄弱。从*几年xx房地产开发市场来看，豪华住宅、别墅、高层复式楼盘占了相当大一部分比例，普通住宅楼盘相对较少，房地产信贷资金的配置并不合理，造成了社会资源的巨大浪费。
（3）住房按揭业务抵押物处理困难。根据我国目前的法律和社会环境，按揭申请一旦违约，处理抵押物将成为银行非常棘手的事情。如果违约人与银行合作，可以通过在房地产中介机构挂牌销售和转接形式解决，但目前违约人往往不愿采取以上方式，只有通过法院裁定后进行拍卖，以此种方式处理，时间长、拍卖费昂贵、透明度低，银行费时费力，还可能达不到保全资产的目的。
（4）房屋产权交易缺乏渠道。在办理按揭业务中，个别银行遇到开发商在没有缴清地价款的情况下，国土局颁发了预售许可证，销售的住房不能办理房地产证，致使银行不能有效行使抵押权。一般银行在办理二手楼按揭中，也寻找不到一个正常的渠道来进行交易房屋的产权查询，给工作带来很多困难。
（5）业主个人收人的调查操作难度较大。第一还款来源是保障信贷资金安全的根本。但在楼宇按揭业务的实际操作中，因目前还没有推出个人资信评估体系，信贷人员很难准确地了解按揭申请人的实际收入，单位出具的收人证明常常大大背离行业的*均水*，使银行无法认定其真实性。
（6）不法开发商试图利用虚假按揭套取银行资金，造成银行信贷资产潜在风险。
（7）房屋按揭利率偏低，影响了银行开办业务的积极性。人行进一步降息后，楼宇按揭利率低于（至多等同于）同期限档次贷款利率，由于楼宇按揭业务繁琐，牵制了信贷人员的时间和精力，又不允许银行收取合理费用，基层行出于自身考虑，开办业务的积极性不高。
（二）进一步发展消费信贷的机遇与启示
通过对xx市各阶层的现有消费信贷状况及他们现在与未来对消费信贷的需求、银行选择、信贷项目、利率以及风险控制等进行分析，在关于消费信贷主体的选定及对消费信贷的认识、关于消费信贷项目的选择、关于贷款额度、利率及信贷工具与手段的选择、关于风险控制手段的选择四个方面进行调查，调查所得的分析结论是：
1、银行开展消费信贷的空间相当大。消费信贷同储蓄一样，本应是现代商业银行的重要业务，提前消费和推迟消费都是消费者从事消费活动的一种正常选择。但长期以来，我国商业银行则仅仅为消费者 提供一种选择，即推迟消费，而没有提前消费，这也是我国发展消费信贷所，面临的真正困难之一，即得不到消费者的认同和热烈响应。在调查中xx%的消费者没有从银行申请消费信贷的经验。
2、正确认识银行发展消费信贷的风险。从理论上讲，自然人或家庭作为社会的基本细胞，既是社会财富创造的基本因素，也是社会财富消费和拥有的基本主体。这种社会的基本细胞和基本主体，向银行申请消费信贷显然比企业要安全得多，由此银行消费信贷投资风险也小得多，原因是法人企业所负的仅仅是有限责任，而自然人和家庭则是无限责任，自然人或家庭是最具有能力承担法律民事责任的主体。从现实上讲，我国消费者与国外消费者大相径庭，在消费的扩张方面显然要谨慎得多。我国消费者在从事现在消费时一般会仔细盘算，很少有消费者会实行赤字消费；在从事未来消费时，则大都会充分考虑到自己的偿还能力，并留有较大的余地。
3、银行应该强化对发展消费信贷的宣传力度。在这次问卷调查中，令人吃惊的是，即使在文化层次和个人素养趋高的xx，对消费信贷有所了解也只占被采访者的20%。我国许多消费者由于从来没有申请消费信贷，对消费信贷的知识少得可怜。消费者在从事消费活动时往往只从自己的收人范围来从事消费计划，造成我国商业银行开展消费信贷业务经验不足，商业银行发展消费信贷的空间大大受到限制。
4、xx消费者有从事消费信贷的冲动和需求。调查中发现，有xx%的人表示在现在或将来需要消费信贷，消费者有消费信贷需求，是商业银行发展消费信贷的`基础条件，要做的便是如何将这些对消费信贷需求的愿望转化为现实。
5、简化消费信贷运作程序。消费者普遍感到申请消费信贷的手续十分繁琐。这就要求我国商业银行应该大力借鉴国外经验，真正简化开展消费信贷的申请手续和申请程序，让大多数有偿还能力的消费者感到在条件许可情况下很方便取得消费信贷。
6、积极拓展消费信贷领域，银行目前开展消费信贷的领域太窄，方法不灵活。消费者的消费领域十分宽广，既有 精神消费，例如教育、旅游观光等，也有物质消费，例如住房、汽车、家庭影院、耐用消费品等，消费信贷拓宽领域的空间很大。同时，应改变银行只将消费信贷总额贷给开发商或经济商，再分贷给消费者的作法。
7、银行应该选择有效的消费贷款工具手段。调查中发现，有xx%的被访者选择“一揽子消费授信贷款”，只有xxx%的消费者选择信贷与消费项目挂钩方式。另有xx%的被访者首选“信用卡”作为信贷工具，消费者之所以希望选择这些项目，主要原因是我国目前申请消费信贷手续极为复杂，申报时间也很长，所以采取这些可以节省时间和精力的信贷方式，实际上也是降低消费使用信贷的成本。值得一提的是，消费者选择信贷的这种意愿对银行从事消费贷款也是有利的，既可以节约项目评审的时间和花费，也可以节约技术人力成本和时间，银行所需控制的仅仅是尽量减少风险。
8、消费信贷的风险控制应多样灵活。调查显示，xx%的被访者认为银行控制消费信贷风险是必要的，xx%的人表示愿意在银行建立自己的资产信用档案。我们认为，消费信贷在以财产抵押为主的同时，也可有选择性地实施信用等级贷款，以使个人消费信贷风险的控制多样化、灵活化。
9、努力开发消费信贷的品种。在现有消费信贷项目楼宇按揭、汽车按揭、小额存单抵押贷款、教育贷款、家居装修贷款等的基础上，结合特区居民消费特点，借鉴国际上发达国家消费信贷的发展情况，积极完善和开发二手住房市场抵押贷款、信用卡消费贷款、循环周转贷款、特种消费贷款等，并不断对消费信贷的品种进行创新。
作为一名即将踏入社会的大学生，我很荣幸能在___银行进行两个月实*，我从客观上对自我在学校里所学的知识有了感性的认识，使自我更加充分地理解了理论与实际的关系。同时也深感自我知识面的匮乏，坚定了我进取学*的信念。经过两个月的实*，虽然还是觉得很茫然，可是细细盘点下来，却也是收获颇多。下头我把我在___银行实*的情景从实*的资料和过程以及实*心得感受展开论述。
一、实*的资料和过程
实*期间，我主要对会计业务、储蓄业务和信贷业务有较为深入的了解。
1、会计业务部门
对公业务的会计部门的核算主要分为三个步骤，记帐、复核与出纳。那里所讲的票据业务主要是指支票，包括转帐支票与现金支票两种。对于办理现金支票业务，首先是要审核，看出票人的印鉴是否与银行预留印鉴相符，方式就是经过电脑验印，或者是手工核对;再看大小写金额是否一致，出票金额、出票日期、收款人要素等有无涂改，支票是否已经超过提示付款期限，支票是否透支，如果有背书，则背书人签章是否相符，值得注意的是大写金额到元为整，到分则不能在记整。对于现金支票，会计记帐员审核无误后记帐，然后传递给会计复核员，会计复核员确认为无误后，就传递给出纳，由出纳人员加盖现金付讫章，收款人就可出纳处领取现金。转帐支票的审核资料同现金支票相同，在处理上是由会计记帐员审核记帐，会计复核员复核。
2、储蓄业务部门
储蓄部门目前实行的是柜员负责制，就是每个柜员都能够办理所有的储蓄业务，即开户，存取现金，办理储蓄卡等，凭证不在想对公业务部门那样在会计之间传递，而是每个柜员单独进行帐务处理，记帐。可是每个柜员所制的单据都要交予相关行内负责人先审核，然后再传递到上级行“事后稽核”。
3、 信贷业务部门
由于目前的实际情景，中小企业融资难，尽管央行一再出台有关鼓励银行向中小企业贷款的方案，可是，在各个银行内部都有严格的控制。哈行也是如此。所以，银行目前也投入了个人贷款领域。需要注意的是，银行的个人贷款业务并不是直接将款贷给个人，而是与商家签订必须的协议，其实是将款贷给商家，然后商家把商品卖给个人，个人再还款给银行。银行在与商家签订协议时，审查商家的证件是否齐全。而个人要向银行供给有关的收入证明，身份证明等。一般都是以购买的标的物作为抵押，最常见的就是动产抵押和不动产抵押。信贷部门实行的是审贷分离制，就是进行贷款客户开发与具体发放贷款，审核贷款可能性的工作人员是各司其职的。
二、实*心得与体会
我的主要工作在个人业务部的最基层，即营业大厅。在整个实*期间，我了解到了储蓄柜台以及对公柜台业务包括个人及单位账户开户、账户规范、理财业务咨询等。同时还深入了解了个人金融部，贷款部，人力资源部的工作资料及相关业务流程，经过这两个多月的勤奋好问和实战训练，我已经能够熟练的进行对公以及储蓄账户开户全部流程业务的基本操作，掌握部分账户规范业务，回答顾客理财等各种方面的咨询。其次实*生活极大的扩展了我的经济学知识面。能够说在营业部接触最多的是经济学方面的知识，感触最多的是经济如何影响人们的生活方式和状态的。
最终，我想谈谈实*的心得感受。第一，我觉得在学校和单位的很大一个不一样就是进入社会以后必须要有很强的职责心。在工作岗位上，我们必须要有强烈的职责感，要对自我的岗位负责，要对自我办理的业务负责。第二，我觉得工作后每个人都必须要坚守自我的职业道德和努力提高自我的职业素养，正所谓做一行就要懂一行的行规。第三，此刻银行已经类似于服务行业，所以职员的工作态度、服务意识尤为重要。比如:对待客户要用敬语;与客户传递资料时必须起立并且双手接送;对客户咨询要耐心的解答等。这使我认识到在真正的工作当中要求的是我们严谨和细致的工作态度，这样才能在自我的岗位上有所发展。到了实际工作中以后，学历并不显得最重要，主要看的是个人的业务本事和交际本事。任何工作，做得时光久了是谁都会做的，在实际工作中动手本事与人际沟通更重要。
——邮储银行实*报告实用五份
xxxx年，风险管理部在xxx党组的正确领导下，干部职工团结一心，工作中坚持务实、谨慎的办事原则，并积极进行业务创新，不断根据发展需要进行新措施、新制度的制定与实施，为xxxxxxx的发展起到了一定作用。现将我部室今年工作实际情况总结报告如下：
一、注重思想素质培养，提高综合素质今年工作中，风险管理部干部职工在积极提高业务理论水*与业务操作能力的同时，通过学*与交流等方式加强了思想素质的培养。工作中能够较好的树立全局观念，面对困难大家能心往一处想、劲往一处使，针对具体业务，能够以集体利益为重，敢于表达自己的看法，在防范风险方面起到了积极作用。总体讲，经过一年的学*与锻炼，我部室的综合素质有了进一步的提高队伍得到锻炼，为今后工作的向前发展奠定了队伍基础。
二、加强有效措施的制定实施，扩大存款规模针对今年我行存款工作出现的新问题，我部室在资金计划中及时调整思路，从考核制度、激励机制等方面着力营造全员组织存款的氛围，推动全区存款工作向前发展。为提高各单位存款工作的积极性，我们根据业务发展需要，按照领导要求，以重奖不重罚为原则，进一步完善了存款奖惩制度，从内部制度入手使全区存款工作更具活力。
今年工作中，我们注重了对各支行存款工作的动态管理，密切关注各单位存款余额的变化情况，能够及时了解他们遇到的困难与问题，并制定有效措施。
三、加强信贷管理，优化信贷结构，进一步提高资产质量今年，我部室在做好资金投放工作的同时，将工作重心放在风险管理方面，加强贷款审查和风险监控，深化贷款的整体管理工作；更新信贷管理观念，全面推行贷款五级分类工作；提升信贷管理电子化水*，深入做好信贷管理系统的上线工作；加强客户经理队伍管理，完善客户经理考核办法；加强业务创新，拓展信贷品种；完善信贷业务流程，严肃信贷纪律，充分发挥了部室职能，在xxx整体风险管理中发挥了重要作用。
贯彻落实审贷分离制度，加强风险管理。我部室认真落实贷款审查的工作职责，坚持审查中的独立性，对公司业务部报送的.企业流动资金贷款、支行报送的超权限农户贷款手续资料，严格审查其基本要素、主体资格、贷款用途等方面的合规合法性；审查核定客户信用等级，分析、揭示企业的财务风险、经营管理风险、市场风险等，提出风险防范的措施；通过经营决策系统查询和二次调查，严格防范农户多头贷款。根据审查结果，提出明确的审查意见。审查同意办理的，提交xxx贷审委审议。对于不符合国家产业政策和信贷政策的贷款，决不做好好先生，严格按规定退回，防范信贷风险。在贷审委指导和要求下，进一步完善贷款审议制度，按照一人一票的原则，印制《贷审委审议用票》，做好贷审会会议记录，根据会议记录和表决结果，报送有权审批人决策，对需上报咨询的贷款，按要求上报大额贷款咨询委员会咨询；对公司业务部填制的信贷合同、借款凭证及抵、质押登记手续严格审查，防范操作风险；全面做好贷款的风险监测和控制工作，及时分析信贷资产质量变化的原因和趋势，提出加强风险管理的措施，在信贷的审查环节和整体管理中，力争将风险降至最低。
一、实*单位及岗位简介
（一）实*单位简介
中国邮政储蓄银行有限责任公司成立于20xx年3月6日，是在改革邮政储蓄管理体制的基础上组建的全功能商业银行。
作为中国邮政储蓄银行的前身，邮政储蓄自1986年恢复开办以来，不断丰富业务种类，不断拓宽网络渠道，不断完善服务功能，为支持国民经济建设、服务城乡大众做出了巨大贡献。新生的中国邮政储蓄银行拥有37000多个网点、xx多台ATM，并建有95580全国统一电话客服中心和网上银行系统。历经20余年的发展，中国邮政储蓄银行已建成网点遍布全国城乡、交易额庞大的个人金融服务网络，成为我国金融服务领域的一支重要力量。而中国邮政储蓄银行广东省分行成立于20xx年10月11日，邵智宝任行长。
（二）实*岗位简介
银行柜员岗位职责主要是在营业柜台受理本外币个人、公司、中间等各项业务；处理日常现金收付业务；负责当日账务处理与核对，并负责编制和报送相关报表。
银行大堂经理岗位职责通常是负责对银行业务进行宣传，对网点客户进行分类引导、识别客户，对于客户的各类业务咨询负责解答，对银行工作人员与客户之间的纠纷进行调解和疏导等工作。
二、实*内容及过程
在实*开始之前，我进行了为期七天的岗前培训，首先是学*银行的基本业务流程，主要是银行的柜台业务，包括本币储蓄柜台、外币柜台、VIP柜台、个人理财服务柜台、企业出纳柜台等；其次是了解了一下银行的中间业务；最后学*了银行从业人员职业道德规范和基本礼仪。
20xx年3月1日至20xx年3月31日，我正式被分配到中国邮政储蓄银行石碣中心支行实*，实*安排的第一个岗位是银行柜员。当天早上我参加完晨会，并跟随我的师傅通过银行二道门（生死门），来到了防弹玻璃里面，由于银行柜台里面的一切业务都涉及到资金，十分的重要，我就没能马上亲手进行业务操作，而是坐在我师傅旁边观看。其实银行柜员的业务很庞杂，除了一般的储蓄、汇兑业务，有些是每天都必须走的基本流程。早上银行柜员必须打印上日报表，如日总帐表，各种代收、代付报表，中间业务表。每天一般都有票据交换，必须编制代收、代付交换清单，根据交换轧差单编制特种转帐借、贷方凭证等，并检查是否有退票。当日业务结束前，要复核当日传票，最后进行日终处理，盘现金库，检查是否*账，打印日终*账报表和凭证消耗表，然后进行正式签退。我在柜员的岗位实*了*半个月的时间，偶尔也有机会进行一些简单的业务操作，每次都是在师傅的指导下进行的，虽然天天都在看师傅的操作，但是有机会让自己实际操作的时候，我还是有点手忙脚乱，真是看花容易绣花难啊。
在接下来的半个月，我来到了大堂经理这个岗位进行实*，刚听到这个的时候，心里就有点不舒服，总感觉这个岗位是虚设的，因为*常自己去银行基本上就没有问过大堂经理。但是，几天下来才发现，原来大堂经理这个岗位并不轻松，因为这个岗位首先要求有站功，在大堂里站一天可不是件容易的事情；其次，大堂经理需要对银行业务充分的熟悉，这样才能顺利解答客户的各种问题。
在熟悉银行的各种业务之后，大堂经理的工作在眼中就变得轻松了，每天的工作就是做好对客户的分流工作，维护大厅秩序并解决一般客户纠纷；指导客户正确填写各类业务流程单；向有需求的客户介绍营销邮储银行各类中间业务产品；向客户解答各种关于银行的金融业务产品的问题。一天时间站下来，我全身都特别的难受，尤其是我的脚，不过能听到客户的一声谢谢或者一句肯定的话语，就是对我工作的最大鼓励。
在银行实*期间，我有专门的师傅和专业的客户经理对我进行一对一的指导，银行工作人员给了我很大的帮助。同时，我也通过自己的努力，在实际锻炼中巩固和扩充了自己的专业知识，弥补自己在实践上的空白，并在实践的基础上学会了一些银行从业经验，为以后的工作奠定了一定的基础。
三、实*收获与体会
在短暂的实*过程中，我进行了两个岗位的实*，收获颇多。
第一，在专业知识上丰富了不少，因为银行柜员岗位接触的业务知识覆盖面是最大的，无论是银行的基本业务或者是中间业务等都要很熟悉；
第二，银行大堂经理岗位能培养足够的应变能力，要随时随地做好应付突发事件的准备，在日常的营业大厅，往往有几十甚至上百的客户，就难免会发生一些矛盾，这就需要我们大堂经理出来解决问题了；
第三，银行会发生一些意外情况，比如说停电导致业务中止，这时客户的意见肯定很大，这就更要求大堂经理的应变能力了；
第四，在银行系统工作是成为金融英才的台阶，无论是专业知识或是为人处事能力都可以获得很大的提高。
除此之外，我在其他方面的收获也是很大的。首先，在学校和单位的很大一个不同就是进入社会以后必须要有很强的责任心。在工作岗位上，我们必须要有强烈的责任感，要对自己的岗位负责，要对自己办理的业务负责。其次，工作后每个人都必须要坚守自己的职业道德和努力提高自己的职业素养，正所谓做一行就要懂一行、敬一行的行规。现在银行已经类似于服务行业，所以职员的工作态度问题尤为重要，并且我认识到在真正的工作当中，要求的是我们严谨和细致的工作态度，这样才能在自己的岗位上有所发展。
“千里之行，始于足下”，作为一名一直生活在大学校园的我，这次的毕业实*无疑成为了我踏入社会前的一个*台，为我今后踏入社会奠定了基础，是人生的一段重要的经历，也是一个重要步骤。
四、致谢
我很荣幸有这次机会来到中国邮政储蓄银行有限责任公司东莞分行石碣中心支行进行实*。现在实*结束了，行领导及同事对我的工作给予了高度的肯定。在这里我学到了很多东西，你们所带给我的心灵财富已经成为我人生最宝贵的记忆，这为我以后走向社会奠定了良好的基础。我衷心的感谢支行领导以及同事对我的关心和照顾，同时也感谢我师傅耐心的教导。在此，我祝行领导及所有的同事身体健康，家庭幸福；愿石碣中心支行同心协力，再创辉煌。
毕业实*是大学课业里最后的一门课程，也是正式步入社会前对四年大学学*的一次检验。本次实*的单位是普宁市邮政储汇局，为期一个多月，我先后到邮政储汇营业处和邮政储汇局综合部两个不同的部门，亲身体验了柜台营业员、事后监督员、实时监控员的工作实况。将本次实*分为前后两个阶段进行概述，进而针对储蓄业务实行“实名制”方面的思考。
（一）实*前阶段的情况
实*的前半阶段，所在的部门是储汇营业处。通过营业员指导和讲授相关业务知识及业务操作技能，同时在营业员的教导下，进行实际业务的操作，逐渐熟悉邮政储蓄系统，基本上能够独立完成日常的储蓄业务。尤其在点钞、捆钞技能的掌握方面取得了明显的进步。
1、了解熟悉邮政储蓄系统
在进行营业前台工作的操作之前，首先必须熟悉整个邮政储汇的操作系统，目前使用的是统一版本。刚开始实*时，熟记主交易菜单的交易码，特别是日常的交易代码，如：活期存取款代码是010102、010103；卡存取款的代码是020101、020104；现金转帐代码是010701；帐户到帐户转帐代码是010702等等。
2、营业窗口的实际操作
在熟悉了操作系统之后，我就开始进行实际操作了。起初在营业员的随身指导中，慢慢地进行操作。我所在营业处采用的是柜员制交易操作，即每一笔交易都是由营业员单人单独完成的，操作过程必须十分谨慎，注意操作流程的规范。当收到来自客户的现金时，必须将钞票“正反”两面过机鉴别并计数，确认无误后方可入柜，在相应的凭单上加盖“现金讫”，接着再进行数据的录入、打印单据等。而支付客户现金时，必须手工点钞与机器点钞两项步骤相结合，缺一不可。手工点钞的'作用在于防止钞票粘合过机时无法完全分开。对于整捆的钞票拆封过机清点后方可支付。另外，在支付前必须询问一下客户“请问您支取多少”，再次核对金额。
3、点、捆钞技能的锻炼
“点钞”是银行柜员的基本技能之一。坐姿、手势及钞票的摆放角度，指法、手指间作用力度和双手的协调能力等等，这些都是要通过一番刻苦锻炼才能掌握的技能。“捆钞”中指法的运用是关键，一把钞票抓在手中，用拇指按于中间使其凹出弧状来，另一只手用捆钞带贴着外沿用力拉紧，绕两圈后反扣住原来的带也缠两圈，最后将整捆钞票压*，这样就可以牢牢地捆住一把钞票了。
4、中间业务
在营业实*期间，我还涉猎到了邮政储蓄中间业务中的两项，一项是代发财政工资、养老保险；另一项是收缴电话费。前项跟一般的窗口服务差别不大。相关员工开立活期结算帐户要根据所在企业、单位的工资清单，其帐户余额等于工资款。社会养老保险则根据其保障号开立帐户，员工可凭存折直接到窗口支取。后一项则要到电信的营业处去收取，大概每日下午5：00左右，带齐准备好的缴费单据，加盖日戳、私章。与电信方财会人员当面清点款项金额，对方确认、加盖印章，并撕下相应的收据联交于电信方保存。
（二）实*后阶段的情况
实*的后半阶段，所在的部门是储汇局综合部，实*的岗位有：事后监督和实时监控。事后监督是对营业处及个网点的交易进行严格把关，是一项繁琐的“校对”工作，它意义重大——尤其体现在对潜在风险（如大额支付、可疑支付等）进行全面地、系统地监督。相比之下，实时监控则体现出了防范风险的“时效性”。充分运用日常交易预警系统，可以及时发现重大风险并尽快排除风险。
1、事后监督的操作
起初到综合部，我实*的岗位是事后监督，主要是基本业务的监督。先按每日营业轧帐单上登记的各类基本业务的交易总笔数、总金额分别与原始凭证进行校对，确认无误后，接着按照原始凭证的任意顺序，逐笔输入凭证打印的交易流水号和客户填写的交易金额，系统自动核对两项内容，回显交易流水中的其他内容。如果发现了不相符的情况，则手工联动登记差错。
2、监督大额可疑支付及反洗钱系统的操作
对可疑支付交易的参数规定是：一日累计取款超过50万元；单个帐户10天内集中（一次性）转入金额超过100万元并超过3次分散转（取）出。单个帐户10天内累计现金支付超200万元，清户前10天发生过200万元现金收付。反洗钱系统是全国银行系统统一版本，启用之后，将相关的参数输入，之后由专业人员进行等级评定，在两日之内汇报上一级管理部门。
3、运用储汇电子风险预警及稽查系统进行实时监控
为确保建立有效的非现场监控和稽查管理，达到及时有效地控制储汇业务操作和现金流转过程中的风险，从而提高非现场稽查的控制力度和威慑力，防范和化解各类储汇业务的操作风险。实时监控员须对预警系统显示的风险进行排查，主要通过电话核销相关的风险预警。当发现了重大风险时必须及时通知稽查人员，由稽查人员进行现场稽查。发现较难判定的风险时，向协查人员发送协查任务书，又相应的协查人员协查并排除风险。
一、实*单位介绍
中国邮政储蓄银行于XX年3月20日正式挂牌成立，是在改革邮政储蓄管理体制的基础上组建的商业银行。中国邮政储蓄银行承继原国家邮政局、中国邮政集团公司经营的邮政金融业务及因此而形成的资产和负债，并将继续从事原经营范围和业务许可文件批准、核准的业务。XX年2月27日，中国邮政储蓄银行发布公告称，经***同意，中国邮政储蓄银行有限责任公司于XX年1月21日依法整体变更为中国邮政储蓄银行股份有限公司。依法承继原中国邮政储蓄银行有限责任公司全部资产、负债、机构、业务和人员，依法承担和履行原中国邮政储蓄银行有限责任公司在有关具有法律效力的合同或协议中的权利、义务，以及相应的债权债务关系和法律责任。中国邮政储蓄银行有限责任公司已有的营业机构、商标、互联域名和咨询服务电话等保持不变，由股份公司继续使用，各项业务照常进行。客户毋需因此办理任何变更手续。
二、实*目的和意义
实*是每一个大学毕业生必须拥有的一段经历，它使我们在实践中了解社会、在实践中巩固知识。纸上得来终觉浅，绝知此事要躬行。实*也是对我们专业管理知识的一种检验，它让我们学到了很多在课堂上学不到的知识，既开阔了视野，又增长了见识，这对我们毕业后面临正式找工作有着很重要的意义。
在实*过程中，我在实际工作的角度去认识银行业务，掌握银行的社会需求价值，检验理论能否与实际相结合，最重要的是检验毕业后是否适合投身于银行业工作中。在一个多月的实*期里，我了解到银行营业部大部分岗位的工作职责，了解到银行多
种现金与非现金业务，了解到银行里服务性岗位的能力与素质要求，同时，我巩固了已学的金融经济类理论知识，认识了多种理财投资产品，银行、证券、保险等金融机构相互合作的方式与渠道，学会了如何向不同的客户提供个性化的服务，如何与不同的客户沟通交流并推荐产品业务，如何处理各种突发事件并为客户提供快捷方便的服务等等。
三、实*内容
这次毕业实*的主要内容是走进银行，熟悉银行营业部的相关业务，其中最主要的是了解客户经理的个人理财业务和大堂事务。在*常人眼中，银行工作似乎被贴上的标签是高薪、轻松，朝九晚五的标准工作时间，但真实的情况是，每天正式上班前，我们会有每日晨会，晨会的主要内容是报告前一天每位工作人员的业务情况，每位工作人员每天都有各自的业务量得完成，每天正常业务办理工作结束后，工作人员必须清点账目，核对资金，所有工作得收尾。在实*的整个过程中，银行工作给我的感觉就是严谨认真，一切井然有序。银行里的每一位工作人员，无论是负责什么工作的，都秉承着严谨的工作原则，工作过程中一丝不苟，不能有一点疏忽。现在银行工作已接*服务业，所以我们的服务态度对客户很重要。
大堂经理可以说得上是一个银行的门面，客户走进银行办理业务首先注意到的就是大堂经理，所以我们实*的首要原则就是将大堂打理得整洁有序，从排号机、存折补登机、银体验终端的正常开启到业务办理单据的整齐摆放，还包括每支笔的检查都要全面做到最好。对待客户要做到“来有迎声，问有答声，去有送声”。在大堂工作要特别注重礼仪，礼仪是人们在交往活动中
形成的行为规范与准则。成天与客户打交道的大堂经理，代表着企业的形象和名誉，所以一切都要小心谨慎。经理还告诫我，要做好大堂的礼仪工作，就必须做到以下四个方面，干练、稳重、自信、亲和。营业中的礼仪主要有四大内容：
(1)解答客户问题。
(2)营业中分流客户。
(3)维护大堂秩序。
(4)适当理财产品的营销。
其中解答客户问题就要求大堂经理必须了解银行的每一业务及其操作流程，所以要想做好一个大堂经理，必须拥有丰富的知识面。
在正常营业期间，必须熟知银行各种业务基本情况，例如：办理不同的业务需填写相应的单据，不定额的存取款收取不等的手续费等等，这样在客户询问时才能第一时间给予客户满意的答复。特别注意的就是不能因为自己的疏忽，不懂装懂给银行工作带来不必要的麻烦与投诉。
我们实*工作有一个重心就是负责客户的电子银行激活，邮储银行电子银行分为上银行和手机银行，电子银行作为今年邮储银行业务开展的一大重心，现在信息技术的.高速发展，络覆盖率越来越高，智能手机的使用也越来越普遍，上银行和手机银行的使用也会给客户的生活带来更多的便捷。由于支行所处的地理因素，来我行开卡的用户大多是外来务工人员和高效统一开卡给学生绑定，对于这些用户，银和手机银行的使用就不是必须的，尤其对于那些外来务工年龄稍长的用户，在柜台已经开通银和手机银行但尚未激活的情况下，许多用户会觉得太麻烦而选择不激活，我们大堂工作人员就必须要详细介绍上银行和手机银行的便捷之处，并且现在手机银行汇款转账是免收手续费的，这对于很多需要经常汇款转账的用户来说是非常有用的。还
有一点是要注意的，因为银行卡有关客户资金安全，其特殊性可想而知，所以尽量当场由我们工作人员给客户激活银和手机银行，避免客户自己操作不当导致资金出现误差给银行造成不必要的困扰。
四、建议
通过此次实*，对实*单位提出一些不成熟的建议：对于目前邮储银行银和手机银行的推广，柜台工作人员和大堂工作人员还需加大力度。针对开卡的新用户，柜台工作人员在办理该业务的时候就要向客户推荐开通电子银行，并且说明其作用。针对来汇款转账的客户，如若是邮储的现有客户，大堂工作人员在引导其填写单据时就要推荐开通电子银行，如若是尚未成为邮储银行卡持有者的客户，可以推荐新办一张银行卡(免费)然后再进行汇款转账业务，这样可以节省手续费和业务办理等待的时间。现在邮储手机银行的服务项目还不涉及购买火车票，只牵连购买飞机票，分析邮储银行卡的持有者，用手机银行购买火车票应该会吸引更多的消费者。除此之外，在客户办理电子银行的过程中应留下客户的详细资料，这样可以给理财产品的营销创造更便捷的条件。
由于目前互联的盛行，络营销已经成为一种发展趋势，络客户成为企业日程运营中一个不可忽视的力量。所以邮储银行在今后的营销过程中应该以客户为对象，着重为客户提供个性化的服务，以吸引客户。商业银行的营销理念由以业务为对象转变为以客户为对象，充分挖掘络客户的潜力。
实*时间:20xx年7月20日——20xx年8月20日
实*单位：中国邮政储蓄银行郧西城南支行
实*单位简介：中国邮政储蓄银行成立于20xx年，全行资产*4万亿，规模仅次于国内五大行(工、农、中、建、交)和国家开发银行，是国内第七大银行，存款金额约为2.8万亿。截止20xx年底已建成覆盖全国城乡网点面最广、交易额最多、网点数量最多、客户数量最多的个人金融服务网络，拥有储蓄营业网点
3.9万个。邮政储蓄银行已在全国31个省(市、自治区)全部设立了省级分行，并且在大连、宁波、厦门、深圳、青岛设有5个计划单列市分行。中国邮政储蓄银行依托邮政网络优势，按照公司治理架构和商业银行管理要求，不断丰富业务品种，不断拓宽营销渠道，不断完善服务功能，为广大群众提供更全面、更便捷的基础金融服务，成为一家资本充足、内控严密、营运安全、功能齐全、竞争力强的现代银行。
实*岗位：大堂经理及业务引导员
实*目的：
(1)通过在邮储银行郧西城南支行的实*，熟悉邮储银行基本业务操作流程以及银行工作人员的工作制度等;
(2)丰富课余生活，将理论与实践相结合，感受真实的工作环境，为将来的工作生活做好准备;
(3)增强对社会的全面认识，丰富社会经验，提高综合素质。 实*过程：
1.培训阶段。根据市行的安排，我们在7月16日统一在邮储银行十堰分行营业部进行基础岗前培训。培训过程主要是了解实*岗位大堂经理及业务引导员工作职能要求、所需要的基本技能等。
(1)大堂经理职责：引导分流客户，维护营业秩序。了解客户业务需求，引导客户到相应的业务区办理业务。做好客户分流工作，主动引导客户使用自助设备，并可根据客户需要进行演示操作。检查营业环境、自助设备和服务设施，保证网点良好的服务环境和营业秩序。做好业务咨询，提供优质服务。根据客户需求，做好业务咨询与解释工作。对本网点的服务状况进行管理和督导，及时纠正柜员违反规范的行为，督导并指导营业大厅内保安、保洁、保险销售等人员的服务行为，为客户提供优质服务。处理客户意见，维系客户关系。及时处理网点内的客户投诉。及时了解客户对产品的需求信息，结合现状提出意见或建议。向客户宣传推荐金融产品、挖掘潜在客户。
(2)大堂经理所需基本素质和要求：职业修养良好，爱岗敬业，责任心强，能站在客户角度换位思考，主动服务。接受过基本业务、服务礼仪、投诉处理等培训，熟悉柜面业务的基本制度和规定，了解各项业务知识。人际沟通能力强，语言表达能力强。善于协调和处理客户意见，维护客户关系，具备处理突发事件和现场控制的能力。
2.实*阶段：
实*从7月20 日开始，第一次进入这种正规事业单位实*，心中不知道是什么感觉，激动、兴奋、紧张、害怕，各种感觉都有。
感觉自己什么都不太懂，就先跟随大堂经理慢慢学*。首先学*使用银行内各种自助设备，ATM机、排队叫号机、存折补登机的基本操作，学*电子银行手机银行的激活，并学*熟练使用电子银行与手机银行，为客户解决电子银行使用中遇到的基本问题。掌握了这些基本技能，接下来就要学*业务引导了，首先要了解银行基本业务职能，为客户提供详细准确的`信息。首先要学*基本业务，如个人开户、挂失、电子银行手机银行开通、存取款等基本业务办理程序，引导客户先填写单据，指导客户填写相关信息，做好业务办理前的准备工作，指导客户到相应窗口办理相关业务，以提高营业效率。
仅仅学*这些是远远不够的，每天都会遇到新的问题，常常会被问的不知所措。慢慢的又开始接触其他业务，如转账(行内跨行大额小额)、汇款(本地外地)、银行卡激活、改密等。经过将*一个多周的学*，才慢慢熟悉了这里的基本业务规定，慢慢的才可以独立为客户提供相应的业务咨询引导。每次为客户提供完服务，看到别人脸的露出的满意的笑容总是能让人感觉到一种莫名的成就感。 实*心得：
一个月的实*，转眼间就要结束了，回首这一个月的生活，用丰富多彩已经没法去形容。告别以前睡觉睡到自然醒的日子，穿的整齐的工作服，过着规律的生活，每天准时上下班，体验着不一样的工作生活。第一次在这种单位参加正规实*培训，收获很多很多，多到我都不知道该从何说起了。
真正进入到银行中工作学*，才可以真正了解银行工作的酸甜苦辣，以前我对银行工作的认识被彻底打破。曾经我认为，银行工作人员永远都是那么轻松，每天坐在电脑边，敲敲键盘，数数钞票就行了，每天手里过着数不完的钞票，那种感觉不知道该有多好。来到这儿我才发现，自己错的太离谱了，现实并不是我幻想中的那样。现实是，他们每天坐在这里，不能有片刻的懈怠，接待着不同的客户，为他们提供各种类型的金融服务。早上8点开始，到下午将*6点，有时晚上还得要去学*培训，没有节假日，没有周末。偶尔还会遭到一些客户的非难指责，有对业务规定不满意的，有觉得柜台人员办理业务速度太慢的，每天他们都要承受着多方压力，做着始终如一的工作，一切并不像我想的那么简单轻松。而我们的大堂工作也并不轻松，每天大部分时间都要站着接待来来往往的客户，顶着各种压力，每天面对着不同的客户，各种各样的问题，为他们提供各种咨询服务。银行作为服务行业的一种，员工服务态度至关重要，这就需要我们有着良好的耐心，培养良好的职业*惯，努力去适应自己的工作需求。
以前的我总是觉得自己还小，未来还很遥远，工作还是很久很久以后的事儿。恍然发现，我的大学已经过了一半了，两年后的我就要真正踏入社会，为自己的未来去打拼了。这次的毕业实*无疑成为了我踏入社会前的一个*台，为我今后踏入社会奠定了基础。进入社会后一切都都将会改变，没人再会因为你开始个新来的而原谅你的疏忽，现实中的社会就是一个优胜劣汰的*台。所以在现在，从此刻开始，我们就要转变自己的认识，提高对自己的要求，培养良好的职业操守，为自己的未来做好充足的准备。在工作中要端正自己的态度，不懂就要问，不断学*不断提高。在这次实*中，我深刻体会到，我们在工作经验，社会历练，人际交往中都还很稚嫩，而且我们缺乏的还不仅如此，所以在以后的生活中，我要不断地丰富自己，不放弃任何能够锻炼自己的机会，是自己能够迅速成长，迅速的适应社会。
一个月的实*一晃而过，一个月的实*生活能给我受益匪浅，银行实*拉*了我与社会各阶层人的感情，拉*了我与社会的间隔，开拓了视野，增长了才干。在
大学生就业压力这么大的今天，我们更应当注重理论与实践的结合，增强自身综合能力。在此我要特别感谢邮储银行郧西城南支行给我的这次实*机会，感谢城南支行所有的工作人员给与我的帮助!!!
——实*单位调研报告(五)份
一、调查概况：
20xx年3月13日至4月22日，我很荣幸的有机会在琼海市新田小学度过了我一个多月的实*生涯。我这一个多月的实*内容包括两个方面：一是作为一名语文教师的教育实*，二是作为一名班主任的工作实*。在这一个多月的时间里，我积极认真地工作，虚心向学校有经验的老师请教，取得了不错的成绩。同时，我还利用这一个多月的时间做了一番的调查，这个调查是针对语文这门课在当今时代的教学情况的。通过调查研究，我对当下语文教学的状况有了初步的了解，为深化教学改革，探索实施素质教育的新路子，提供了客观依据。
二、调查的具体目标和方法：
（一）具体目标：
1、从语文教师的自身、教学等方面探究现今小学语文教学的现状。
2、从学生的角度探究现今小学语文的发展现状。
3、从学生的心理角度探究现今语文教学该往何处去。
（二）调查方法抽样调查：以我实*的四年级语文教师为主要调查对象，调查对象为我的指导老师**丹老师、四年级班主任李杏老师。
三、调查结果：
1、从语文教师的自身、教学等方面探究现今小学语文教学的现状。首先，从小学语文教师的自身方面谈一谈语文教学的状况。经过一个多月的相处，我发现四年级的语文教师的文化水*都是大专。
经过从教导处了解的信息，在这所小学中拥有大专文凭的老师占多数。但是，有些教师在教学方面还是*惯使用地方语言教学。其次，从现今小学语文教师的教学方面来看语文教学的状况。在教学方法方面，四年级的语文老师基本都采用问答法、讲授法，少数有经验的老教师会采用自学辅导法、情境教学法以更好地达到效果。
在采用教学设备方面，经调查发现，现在的语文课堂教学，大多数老师所使用的教学方法还是原始的：老师讲学生听，他们很少使用多媒体、扫描仪等先进的手段。导致这种现象的一个很重要的原因就是：采用这种教学方法取得的效果不是很理想，而且减少了师生互动的机会。以使用多媒体教学为例，上课时学生的眼球多被吸引到了大屏幕上去，很少有学生再看书本了。学生多爱看一些图画，对图画的记忆倒很清楚，但却忽略了图画旁边的文字。这种教学方法还使得老师变得懒惰起来，大部分老师在上多媒体课时很少板书，一些老师一节课下来，根本就没在黑板上写一个字，学生也就不作笔记了。他们认为小学的主要任务还是在认字识字一块，利用多媒体等先进设备，无形之中就降低了写字的重要性，而很多学生的自觉意识不高，基本是老师写他们也写，老师不动他们也不会动，为了提高学*效率只能舍弃先进的设备，转向老旧的方法了。事实也证明采用老旧的方法是正确的，它符合教学的实际情况。
另外老旧的方法具有其独到的灵活性，它可以根据课堂的实际可是随时更改课堂内容的设置，这是先进设备所不具备的。从教学态度上来讲，小学的孩子都还未定型，心性不稳，不仅一个班里的学生语文成绩有很大的差别，而且单个人的不同时段语文成绩也有很大差别，小学语文老师们并不认为可以把学生分为几等，他们一视同仁，想让所有的学生都把语文学好，他们对所有的孩子都有耐心，他们极力想让孩子听懂，所以变换着方式让孩子感兴趣，并且看这些孩子的具体情况，视个人的情况不同而对他们有不同的要求。对于成绩特别差的学生老师也没有采取放弃的态度，他们认为不能放弃任何一个学生。当然，老师们也承认他们在教学的过程中存有偏见，但这也是没办法的事情。对于老师不能*等地看待学生，这一点老师们能很坦诚地同我讲，确实是难能可贵的。
在语文教学的过程中，四年级的语文老师们对预*指导和字词教学工作很重视，因为三年级的学生刚从低年级转上来，对没有标读音的课本一时还不大能适应，所以要确保他们认识字后才能开始课文教学。在作业要求方面，四年级的老师可以说是非常严苛的，这是为了让学生早日养成良好的学**惯，以后能更好的适应更高年级的要求。
一、数据来源及研究方法
我们此次调研的主要内容是东营市绿色建筑的发展现状及趋势，以及了解市民们对绿色建筑的期许。在调研过程中，我们主要采用访谈法、实地参观法、调查问卷的方法对课题展开调研。在实地调研中，我们分别对山东金辰建设集团、东营市建筑设计研究院、东营市环保局进行参考调研，并和负责人进行了一对一的访谈。通过访谈，我们了解到东营市知名绿色建筑——“生态谷”12号楼的相关情况及应用其中的新技术、新设备，绿色建筑的涵义、设计理念、主要思路，设计绿色建筑时常用的节能措施，绿色建筑推广中遇到的问题。我们走访东营市环保局，了解了过往几年东营市绿化产业市场相关指标和相关最新优惠政策。在对东营市民调研方面，我们发放并收回300份有效调查问卷，并在发放调查问卷的同时与部分市民进行了访谈，获知了他们对绿色建筑的了解程度和评价，收到明显的成效。通过本次调研，我们了解市民们对于绿色建筑的期许，并且对绿色建筑的发展现状作出总结，对未来的发展趋势做出规划展望，为绿色建筑的发展方向提供依据。
二、结果分析
1、绿色建筑的发展现状
（1）绿色建筑的涵义
绿色建筑是指为人类提供一个健康、舒适的工作、居住、活动的空间，同时实现最高效率地利用能源、最低限度地影响环境的建筑物。它是实现“以人为本”“人、建筑、自然三者和谐统一”的重要途径。
所谓绿色建筑，是指在建筑的全寿命周期（规划、设计、施工、运行、拆除/再利用）内，最大限度地节约资源（节能、节地、节水、节材）保护环境和减少污染，为人们提供健康、适用和高效的使用空间，与自然和谐共生的建筑。它是“可持续发展建筑”的形象代名词，绿色建筑也称生态建筑、可持续建筑、与环境共生建筑等，是一个比较复杂的概念。
绿色建筑与自然和谐共生，将实现经济与人口，资源，环境的协调发展。所谓的“绿色建筑”的“绿色”，并不是指一般意义的立体绿化，屋顶花园，而是代表一种概念和象征，指建筑对环境无害，能充分利用环境自然资源，并且在不破坏环境生态*衡条件下建筑的一种建筑，又可称为可持续发展建筑，生态建筑，回归大自然建筑，节能环保建筑等。发展是人类社会永远的主题。但面对世界范围内人口剧增，土地严重沙漠化，自然灾害频发，温室效应，淡水资源的日渐枯竭等人类生存危机，人类不得不明白“我们只有一个地球”。
绿色建筑是指在设计与建筑过程中，充分考虑建筑物与周围环境的协调，利用光能，风能等自然界中的能源，最大限度的减少能源的消耗以及对周围环境的污染。绿色建筑的室内布局十分合理，尽量减少使用合成材料，充分利用阳光节省能源，为居住者创造一种接*自然的感觉。以人、建筑和自然环境的协调发展为目标，在利用天然条件和人工手段创造良好健康的居住环境的同时，尽可能的控制和减少对自然环境的使用和破坏，充分体现向大自然的索取和回报之间的*衡。
（2）绿色建筑设计理念和主要思路
绿色建筑设计的大体思路，即“绿色构造”，“绿色施工”，“绿色室内装修”等三个层次来完成绿色建筑的内涵。绿色构造是第一步，亦即采用对地球污染较小的构造方式来降低对环境的冲击，其中最直接的方法是推行“钢结构”和“木结构”建筑其中钢结构的轻量化，节约建材，低污染性与高回收率，是被誉为绿色构件的最大理由。现行大型建筑均以采用钢结构，但小型住宅若采用钢结构则会大费周折，因此积极推动“轻钢构住宅”成为小型住宅的“绿色构造”方式。另一种绿色构木结构建筑可以存储大量的二氧化碳，有益于缓解温室效应，同时对环境造成最小的冲击。
一、实*概况
（一）实*的目的
（1）通过在中国工商银行实*进一步了解和巩固在学校期间所学的各门金融学课程的基本理论和基础知识，学会理论联系实际，增强自我解决实际问题的能力。
（2）通过在中国工商银行的实*，达到学校的社会实践要求，并在单位指导老师的指导、帮助和教育下，熟悉中国农业银行的主要经济业务活动，较为系统地学*银行个人金融管理工作和日常业务的操作流程。
（3）通过在中国工商银行的实*，学会如何更好的适应新的工作环境以及端正自我的学*及工作态度，为更好的走入社会打下坚定地基础。
（二）实*单位及岗位介绍
（三）实*岗位： 大堂经理及综合柜员
二、实*内容及过程
实*的过程具体可以分为以下几个阶段：
（一）培训阶段
（1）通过培训了解单位基本情况和机构设置，人员配备，企业文化和营业网点安全保卫等。
（2）学*掌握人民币的基本方法，鉴别钞票真伪的主要方法和数钞的基本技巧及零售业务技能操作的训练。学*银行卡及基本知识。
（3）学*银行的基本业务流程，主要包括以下方面：银行的储蓄业务如定活期一本通存款、整存整取、定活两便、教育储蓄等。银行的对公业务，如受理现金支票，转账支票，签发银行汇票等。银行的信用卡业务，如贷记卡、准贷记卡的开户、销户、现金存取等；联行业务；贷款业务等。
（3）学*银行会计核算方法，科目设置与账户设置，记账方法的确定等。区别与比较银行会计科目账户与企业的异同。
（4）学*外汇英语及中行柜台营销技巧与服务礼仪。并进行零售业务的综合操作测试。
（二）实*阶段
（1）跟支行主任学*相应的理论基础知识及银行相关各种文件
（2）跟综合柜员学*银行基本业务操作
（3）跟大堂经理学*大堂营销技巧及解答客户咨询
（三）实*内容
（1）在银行大堂和顾客接触，了解和满足他们的需求；
在银行大堂跟着大堂经理学*，大堂经理是连接客户、高柜柜员、客户经理的纽带，因此首先就得学*柜面相关知识，才能更好的解答客户问题，引导客户办理相关业务，维持大堂秩序，减轻柜员的工作量，提高整体服务效率。营业中的礼仪主要有四大内容：解答客户问题、营业中分流客户、维护大堂秩序、适当理财产品的营销。在此段时间我学会了如何跟顾客进行沟通，如何使顾客对我们的服务感到满意，另外还有就是要尽心尽力地去帮助他们，例如是帮助他们填写单据或是教他们正确使用自动柜员机。
（2）做一些打杂的小工作；
如分类书信，打word文档和EXCEL表格，使用EXCEL公式计算，折对账单等等。虽然是些小工作，但也让我学*了很多。
（3）到营业部学*，了解银行的基本业务及其流程； 营业部的主要职能：
① 负责办理总行对外经营的各项业务；
② 负责办理本行内现金余缺调剂；
③ 负责全国及全省特约电子汇兑业务的数据收发、资金结算、大额支付系统业务及同城清算；
④ 会同相关部门，开办新产品、新业务试点，协助做好新产品推广培训。
⑤ 拟订资金营运相关制度和操作规程，负责全行资金营运管理，保持适度的备付金比例；
⑥ 负责内部资金利率调整；
⑦ 负责办理资金拆借、再贷款、贴现、再贴现、转贴现等业务；
⑧ 负责同业存放、存放同业管理；
⑨ 负责债券市场分析，制定债券市场业务开发规划，并组织实施；
⑩ 负责建立和完善资金交易业务台账，定期与财务会计部做好债券余额对账工作。
一、序言
光阴如梭，四年的大学生活即将结束，对于即将走出校门，来到社会的大学生，相较于四年的理论学*，毕业实*不仅是大学期间最后一门实践课程，更是我们认识社会，步入社会的第一次尝试。在此期间，我们每个人都迫切希望能够通过个人的亲身实践来检验自己大学四年来所学知识的实际应用的针对性和相应掌握的程度如何。
实*，顾名思义，在实践中学*，在经过一段时间的学*之后，我们学到了，了解到了自己的所学需要或应当如何应用在实践中，知识源于实践，归于实践，所以要付诸实践来检验所学，现在即将面临毕业，实*对我们越发重要起来，实*的这段时间可以说是我大学期间最辛苦也最充实的一段时间，辛苦是因为刚踏上工作岗位，有很多方面不能很快适应；而充实则是在这段时间里，我学到在校园无法学到的知识和技能，更提高了自己各方面的素质，同时实*也给了我一定的工作经验，为了将来谋求更好的发展打下了基础，在20xx年年初的时候，我参加了次招聘会，我发现了一些共性的地方，大部分的招工企业和单位，都优先录取有过工作经验的求职者，这给我以很深的印象。
20xx年2月份，我来到大连永顺交通设施工程有限公司项目部，开始了我作为经理助理和文案的实*生活：
二、实*单位介绍
大连永顺交通设施工程有限公司是专门从事道路交通安全产品、防护类产品、警示电子产品、大型微波离子灯具及太阳能交通电子产品的研发，生产的专业型企业，公司经过长期发展积累和创新，逐步形成了独具特色的产品体系和营销体系。
公司下设了大连地区，营口，本溪，沈大、京沈高速等市场营销中心，致力于高速公路、城市道路交通安全和停车场交通安全产品的生产、销售和售后服务，提供最专业的交通安全解决方案。
公司秉承“诚信、务实、精品”的发展理念，不断创新，共同发展，实现共赢。
三、实*内容及过程
我的工作是公司的项目部经理助理，辅助负责大连旅顺地区交通工程的陈总开展工作，同时兼做经理的司机，在此之前，在岗前培训的过程中，坐过一段时间的文案工作。几个月的实*生涯虽然很短，但是我却在这短短的时间里学到、掌握、接触了不少实用的工作技能。将学校所学知识与相关工作有机融合在一起。所以总的来说，这几个月不仅是收获，也算是出身社会后的一种成长和磨练，转眼间，我们的实*生活就要结束了，在写调研报告时，回头看看这些日子的工作日志，感觉不是莫须有的空虚，而是实实在在的充实。
（一）工作能力
实*期间，我认真做好自己的本职工作，能够虚心求学，同时还对每一天的工作记录、工作项目、工作动态有次序的整理起来，写成工作日记，以备以后参考学*。期间，能够主动地向老员工请教，借鉴其经验，取其长补己短，虽是初入社会，却很快地适应了经理助理这项工作，并且具备了一定的组织能力和与人沟通能力，无论是我的上级领导，还是施工工人都对我好评如潮，我觉得很开心，对于即将毕业还未完全踏出学校大门的我来说，第一次参加社会实践，做成这样，实属不易。这不仅是个人的荣耀，也是学校的荣耀。因为我是渤海大学培养出来的学生，虽然学校学的是公共事业管理专业，与街道社区对口，不过，通过在校期间利用业余时间自学的一点计算机、会计、管理学方面的知识，也能很快适应并胜任单位所交给的相关工作，在这一点要感谢院校给我们提供的图书馆，正是有了这个知识的海洋作为*台，我们每位大学生才能更广泛更全面地涉猎到更多的知识，为今后的工作打下了一定的基础。实*期间，作为一名实*生，我们在完成本职工作期间，也能帮公司做了许多其他方面的实际工作，为企业的效益和发展做出了一定的贡献。
（二）实*方式
进入实*岗位，实*单位考虑到我是实*生的因素，没有任何实*经验，无法达到经理助理所具备的素质，便指定安排相关人员采用师傅带徒弟的形式对我进行培训，并且让我同时先兼任公司最简单的文案工作，通过必要的工作前培训来提高日后所需工作的相应技能，在工作中，我能严格要求自己，遵守实*单位的规章制度，按时上下班，认认真真完成实*单位所交付的任务。虚心向学，提高个人的工作技能，努力加强实践知识，力求在实*单位作出自己更大的贡献，作为实*生的我虚心好学的工作态度，自奋自律的工作原则均受到了实*单位各领导，同事的良好评价。
（三）实*内容
此次实*的内容主要是辅助旅顺项目部经理对大连旅顺交通设施工程进行管理，对工程招标、向相关部门汇报预算、设计工程图纸、统筹协调施工团队并且与当地的相关**部门，交警大队沟通协调，并学*公司的企业文化、团队协作精神、与人沟通的技巧、对领导的一举一动要察言观色以及不同场合不同礼仪等各方面的知识。
首先，大致我的实*分为两个阶段，第一阶段，该公司领导安排我在公司的项目部门做文职工作，通过对这一阶段的工作使我大致对交通设施工程这一段有了更加深刻的认识。做工程，你最起码要了解自己公司的产品：公司产品的基本功能；产品的独特之处；产品样品；文宣手册；正规公司简介，便笺，名片，宣传彩页。最后，了解客户的需求：什么样的单位会购买公司的产品；他买公司产品能解决什么问题等等。这里就要把自己在学校学到的诸如经济学、统计学和会计学等知识和实践结合起来用在里面，接下来的第二阶段我被安排到项目部担任经理助理一职，为旅顺项目部的经理提供辅助工作。该公司的主要产品：YD-LED半导体发光管系列交通信号灯、YD-1型交通信号机、YD-2001型信号灯专用倒计时器、YD-100A型环岛动态标志显示器、微波离子新光源照明系统等。虽然我学的专业没有涉及到具体的工程工作，但是前段时间的文员工作让我对交通工程有了最起码的概念。对于，我这个毫无实际工作经验又没有业务联系初出茅庐的人来说辅助经理完成工程项目确实很难。所以刚开始的几天我真的无从下手，只能作为司机，帮忙开开车，不过，功夫不负有心人，通过我的努力，和一个多月的学*观察下，我从刚开始的单单负责开车，到后来可以代替经理与相关的交警技术部门，高速技术部门去沟通与协调。这不得不说对我来说，是质的改变！
“皇天不负有心人”通过努力，旅顺项目部总算在相关部门的时间要求下，完成了工程进度。我的自信心有了很大的提高，很开心。
四、实*收获以及心得体会
首先，实*期间锻炼了我的驾驶技术，作为交通口的公司员工，熟练驾驶机动车是最基本的一项能力。我的驾照早在07年高考结束就拿到手了，可是由于学业的关系，一直没有实践过。可是，在20xx年2月进入公司后，开始驾驶机动车，到实*结束，对于空有驾驶执照的我来说，在驾驶技术发面有了突飞猛进的进步。这是我进入公司前所始料不及的。不仅驾驶技术有了进步，而且对许多市县的国道，高速，市区路况，由于经常去，已经了如指掌。对于我来说，这是我这段实*阶段的收获之一。
再次，从学校走上社会刚开始很不*惯朝九晚五的工作时间，我总是提醒自己应该踏踏实实的干好自己的工作，毕竟又没有工作经验，现在有机会了就要从各方面锻炼自己，不然，想念以后干什么都会干不好，工作也不很难，很容易进入角色，关键是学*对人怎么说话、态度及其处事，由于经验少，我现在这方面还有欠缺。所以，现在我很珍惜学*的机会，多学一点总比没有学的好，花同样的时间，还不如不学，对以后择业会有很大的帮助。
针对项目部经理助理这个职位，具体到挫折时，不妨从调整心态来舒解压力，面对挫折。古人有云：天将降大任于是人也，必先苦其心志，劳其筋骨，饿其体肤，空乏其身，行拂乱其所为，增益其所不能。遇到挫折时应进行冷静分析，从客观、主观、目标、环境、条件等方面，找出原因，采取有效的补救措施。树立辩证的挫折观，经常保持自信和乐观的态度，要认识道正是挫折和教训才使我们变得聪明和成熟，正是失败本身才最终造就了成功，学会自我宽慰，能容忍挫折，要心怀坦荡、情绪乐观、发愤图强。善于化压力为动力，改变内心的压抑心态，以求身心的轻松，重新争取成功，从而更自信的面向未来。
经过在校期间两周的教学技能培训，经最后考核由学院统一安排，我们青岛大学xx级心理学系实*生进入青岛市各中小学，开展为期十周的教育实*活动，随着各项实*任务接*尾声，我从实践教学锻炼中对教育工作得到了深刻认识，对以后进入教师岗位起到了关键性作用。在实践专业课的教育实*和班主任的工作实*过程中，我逐渐提高了对教育的认识，并结合实*认识开展教育实***。调研内容包括中学教学法，根据中学生年龄特征和心理特征总结中学学*法，并针对中学生学*情况提出优化学*方案等。调研报告具体内容如下：
一、基本情况：
青岛39中是一所具有54年历史的高初中兼备的完全中学。教师在教学一线成绩突出，潜心培养学生并对现代教育有全新的思考；39中学生聪颖，基础扎实，学*勤奋。鉴于此，调研针对性更强。
二、调研目的
1、了解学生学*情况；
2、讨论与分析中学学*法；
3、明确中学教学法。
三、调查对象及其方式
此次调查针对性强，明确调查对象是青岛39中高一年级学生，学生基础扎实，学*勤奋，具有巨大潜力。通过问卷调查、交流访谈等形式开展调查活动。
四、 调查与分析
学生基本情况：刚升入高中学*，学生学*情况差异很大，如何快速适应高中学*，能够有效地提高成绩，学生还需经很长的摸索过程来发展与提高。39中的学生学*勤奋、学*主动性强；但是在自我成长中寻找到适合自己的学*方法是至关重要的。学生根据以前的学**惯及实践摸索学*方法的情况，很快就在成绩上产生差异。现就调查情况做以下论述：
（一）学*法探究
1、预*情况与方法
众所周知，预*是听好课的基础，能让学生快速的融入课堂教学，接受新知识并加深记忆，更能体现学生自学能力。经调查显示，*30%的同学没有养成预*的*惯；学*主动性强，能够自觉预*的约为42%；完成教师要求预*28%。能够做到主动预*的学生，通过预*课本，能够很快的学*新知识，亦能发现问题，并在课堂学*时能及时的反映问题。而缺乏主动性的学生则在新课后不断补缺才能发现问题，花费时间较多。
预*是学生学*主动性的一种表现。要做到预*有效，可以简略的了解新知识，发现问题，上课时老师讲解的更快地吸收以解决问题；要做到预*快速以节省时间，明确预*达到的效果所花时间*无预*后复*效果所花时间的三倍。所以，形成预*的*惯至关重要。
2、听课情况与方法
听课是学*最主要及最重要的途径，听课效率直接影响到成绩提高。经调查显示，学生学*兴趣、自身学**惯及自制力对听课造成直接影响，课堂学*氛围与课程结构安排对学生听课均产生重要影响。调查学生群体中，学生在心里上对学*重视程度各异，高一学生就对主科与副科及文科与理科定位清晰，导致在基础学科学*上投入时间较少，甚至有一成的同学有放弃个别学科学*的倾向，有*七成的学生还是能认真的听课，有九成以上同学有记笔记的*惯，但有的学生目的却不是很明确。因此，课堂听课因人而异，在听课效果上产生的差异也较明显。
听课是学*最有效的一种方式。学*兴趣起导向作用，能调动学生学*的积极性，学生要提高对基础学科的重视程度，要对学*感兴趣，了解基础学科的魅力；积极配合教师营造课堂浓厚的学*氛围，敦促自己学*。听课要仔细，认真思考，积极与教师进行互动，在课堂上不能“置身事外”，完全按自己的想法来学*。听课时注意记笔记，思考老师提出的问题，积极回答；在课堂上提高自制能力，专心听课，要求自己能做到对知识进行罗列并形成体系。在做到提前预*的基础上，学生听课时，便会在大脑中形成清晰地知识结构，把握知识要点，提高认知规律能力，为复*做好充分准备。
3、复*情况与方法
复*是对所学知识的有效梳理过程，通过复*有效地运用所学知识提高自己独立思考、交流与探讨和发现问题、解决问题的能力。调查显示，学生普遍认为“复*就是做题”的观点，这种观点是不正确的，学生应及时的更正这种想法。复*是通过对知识的重新梳理，把握知识结构的过程，达到使思维逻辑严谨，能够解决问题；“做题”是在形成知识结构后，运用所学知识解决问题的实践过程。
复*是个过程，有效地梳理知识是关键，要扎实基础，通过有效地训练练*，提高逻辑思考能力，最终达到提高解决问题能力的效果。
（二）教学法探究
39中教师在教学一线成绩突出，潜心培养学生并对现代教育有全新的思考，在各自教学岗位研究成果若干，已形成独自的教学风格，教师严格教学，探讨教学法，对中学教学有独特的见解。在实*过程中，我深受不同教师的个人魅力影响，感受到教师们将各自对教育的思考融入教学，效果明显。从中我们也得到很多启示，教与学具有双向性，不仅要有课堂教学更要有课后指导，教师课堂教学不仅要知识结构清晰更要逻辑严谨，激发学生学*兴趣，做到指导性与互动性教学；课后指导则意义更加重大，不仅能及时的了解学生，帮助学生提高解决问题的能力，从而优化教学使学生更快发展；更要有意识做学生心理上的导师，做好学生思想上工作，使学生健康发展。
四、明确调查意义
1、如实反映教育调查基本情况，提供调查材料，为从事教育理论研究提供资料和为实践提供指导。
2、及时提供教育实践中的典型经验、典型事例，作为指导教育工作、解决问题的现实依据，推动教育工作的发展。
3、作为一名教育实*生，调研工作更是给了我们指向性，使我们更明确教育实践工作，为进入教师岗位提供有力的经验。
五、小结
在实*中，我立足自身教育工作者身份，虚心向指导教师请教，做好听课、备课及班主任工作各项教育实*，积极开展调研，把握现代教育发展，努力提高自身教师素质修养，重视实践出真理的道理，做到理论学*与实践并举，认真把握教育实*机会，向一线教师看齐，为以后从事教育事业夯实基础。
在实*中，我们虚心向指导教师请教，更深受学校领导的感染。校领导潜心研究教育， 在“德智结合、德美一体、德体渗透”大德育观指导下，采取“严、爱、细、实、恒”的方法，坚持“制度化、系列化、主题化、主体化、人文化”的工作传统，学校德育工作积极发挥了管理、导向、保证、育人等方面功能，提升了校内育人的品位。使学生智能与情志同步开发，健康、阳光、自信地成长，孜孜不倦地为实现学生的全面、协调和可持续发展，以及新课程背景下全面实施素质教育与高考升学的双赢，努力探索出一条新路。
通过此次教育调研，并有力的与教育实*实践相结合，我从中受益匪浅。在此，感谢积极配合调查的高一学生，更要感谢39中指导教师与领导给予的指导意见和提供的帮助。我一定会努力前行，加强投身教育的热情，在认清自我认知能力的基础上，希望未来做一名合格甚至优秀的教育工作者。
——银行个人顶岗实*报告实用五份
一.实*目的
本次实*的目的是要把在学校所学的知识充分运用到现实社会岗位中，找到实际差距以更好弥补当中所缺乏的问题所在。在实*当中我会更好的把握问题的方向，弥补*时书本所学的知识的漏洞。同时也通过对银行业务的实*，掌握银行业务的基本技能，熟悉银行日常业务的操作流程以及工作制度等，为今后的工作奠定基础。
二.实*具体内容
实*单位简介
中国工商银行，成立于1984年，在国内30000多个分支机构，与境外50多个国家和地区的410家银行总行建立了代理关系，它是中国五大银行之一，是世界五百强企业之一。作为中国资产规模的商业银行，经过27年的改革发展，中国工商银行已经步入质量效益和规模协调发展的轨道。2003年末资产总额约52791亿元人民币，**国境内银行金融机构资产总和的*五分之一。截至20_年末，工商银行总资产134586.亿元左右，居全球上市银行之首。
我所实*的中国工商银行临淄支行分为三个部门，分别是营业部，公司业务部和风险部。三部门间相互联系相互配合，协调一致，才能使银行正常运作。下面介绍一下我实*的岗位：
1.柜面业务岗实*
柜面岗是银行最基础的工作岗位，也是我们*时去银行办理一般业务所接触到的岗位。同时柜面岗分为现金业务区和非现金业务区，业务对象分类分为对公业务和对私业务。我在刚开始实*的时候主要在非现金业务柜(对公业务区)学*，通过细致观察和师傅的耐心教导，我从中学到了不少知识。比如：
供应账户开户需要的证件有：营业执照，企业代码证，税务登记证，法人和降半人身份证，授权书，开户许可证，说明书等，非本地单位开户需出示当地人银行开出的为开立基本户的证明。开立银行账户经人像凭批准后次日起的三个工作日后才能办理支付业务。企业与银行办理业务受限就是需要在银行开立结算账户。银行结算账户是指银行为存款人开立的用于办理现金存取转账结算等资金收付活动的活期存款账户。
单位银行结算账户暗用途分为基本存款账户，一般存款户，专用存款户和临时存款户四种。基本存款账户是存款人的主办账户，存款人日常经营活动的资金收付及其工资，奖金和现金支取应该是通过该账户办理。一般存款账户用于办理存款人借款转存，借款归还和其他结算资金支付。该庄户可以办理现金缴存，但不能办理现金支取。而专用存款账户则是用于办理各项专用资金的收付，临时存款账户是办理临时机构及存款人临时经营活动发生的资金收付。
2.大堂经理岗位实*
在一半的实*时间里，除了跟综合柜员和客户经理学*银行业务外另外就是向大堂经理学*营销技巧，维持大堂秩序以及解答客户的咨询。我在此实*期间学会了单据管理，例如：如果客户要办卡开户或办存折，我们要为其提供《个人客户业务申请书》并辅助客户正确填写。如果不是本人亲自办理，还需要为其提供《代理人开立个人结算账户核实单》。
如果客户要存办理对公转账业务，我们要为其提供《进账单》并让客户将转账支票正反面的付款人，收款人，背书人和被背书人填好，检查公司章有无模糊现象等，检查完毕后将客户引至非现金业务区对应窗口办理业务。在大堂工作要特别注重礼仪，礼仪是人们在社交活动中形成的规范准则，时刻在与客户打交道的大堂经理代表着企业的形象和名誉，所以一切要小心谨慎。要想做好大堂经理工作必须要做到干练，稳重，自信，亲和。营业中的礼仪主要有：解答客户问题，营业中分流客户，维持秩序，社当理财产品营销。其中解答客户问题就要求大堂经理必须了解银行的每一业务的操作流程，所以想要做好一个大堂经理，必须要拥有丰富的知识面。
三.实*心得体会
这次实*，总的来说，有苦有甜。对我来说，是一种挑战，也是一个机会。一个月的银行实*，让我对银行的基本业务有了一定的了解，并且我觉得自己在其他方面的收获也是非常大。我真实地感受到自己所学的知识的浅薄和在实际运用中的专业知识的匮乏。刚开始的一段时间里，对一些工作感到无从下手，茫然不知所措。在学校学到的知识，一旦接触到实际，才发现自己的差距。
“纸上得来终觉浅，绝知此事要躬行”看似简单的业务处理，当真正上岗时却有这么多的细节需要注意。比如：对客户的态度，首先是要用敬您好，请签字，请慢走，其次，与客户传递资料室必须起立并双手接送，最后对客户的一些问题和自学必须要耐心解答。这使我认识到真正的工作当中要求的事我们严谨和细致的工作态度，这样才能在自己的岗位上有所发展。作为一名在校大学生，这次的暑期实*无疑成为了我踏入社会前的一个*台，为我今后踏入社会提供一次良好的契机。
在刚刚过去的几个月中，我有幸来到_农村商业银行实*。
即将毕业，竞争激烈的毕业求职也摆在了眼前，对于像我这样从未真正走出校门、接触社会的学生来说，这次实*给了我一个很好的学*机会，让我亲身体验到了工作的滋味，为即将开始的职业生涯提前做好准备。
在农商行实*期间，我主要学*了综合业务处理系统，熟悉了银行的会计科目，在练*操作中，我力求在掌握操作流程的同时，搞清楚自己在做什么，在整个系统中是怎样一个来龙去脉。通过看、问和动手操作，我对实*的主要工作内容有了更加系统的了解，特别是支票、汇票等。在实*之前，我只从书上学到过它的基本概念，对真正的票据并没有具体的认识。现在我已经大致明白了审票和解付的过程。另外，我对银行这个庞大的工作体系也有了比以前更加清晰的认识。
以下是我在工作中的一些体会和心得：
一、银行工作需要严谨的工作态度。其实做任何工作都应该认真细致，尤其是在银行，每个岗位都需要与数字打交道，经常要处理大量数据，要求精确，任何一点细小的错误都会影响到整体的结果。比如在填写单子时，每一次，都必须要确保汇款时间、金额、汇款人和收款人账号等各项要素准确无误。
二、讲究分工合作，工作程序详细具体，每一步骤都有一定的操作规范。各道工序都互相关联，每一步都关系到整体结果，必须大家一起分工合作，才能最后完成工作任务。
三、与同事的相处与交流很重要。由于一个完整的任务需要大家分工合作来完成，所以同事之间的沟通与交流很重要。在工作过程中难免会出现一些差错，给下一道工序的同事造成不便;或者由于某些客观原因，虽然不应由某个人完全负责，但确实影响到其他同事的工作。
这时一定要用正确的方法与同事交流，尽快地解决问题，这样大家才能齐心协力地搞好工作。与人沟通的技巧，书本上是学不到的，要在工作中慢慢地学*积累。实*期间，我得到了各位领导、老师和前辈们的关心与帮助，各位领导都非常耐心地教导我，让我不但提高了业务水*，也学到很多待人处事的道理。特别感谢办公室里的领导们，在繁忙的工作中抽出时间，在工作上给我指导，向我解说业务知识，在生活上给与我很多关怀。
“纸上得来终觉浅，绝知此事要躬行。”初读此句时，我并没有特别的感觉。然而就在这不长的实*后，我不仅真正明白了它的意义，更深切体会到它的内涵。对我而言，社会和单位是更广阔的大学，我发现自己在课本上学到的知识太有限了。在农商行里每一个人都是我的老师，我要学*的实在太多太多，不仅是专业技能，还有职业精神和社会经验，这些都能成为我以后胜任工作的基石，也是我能在激烈的竞争中出类拔萃最重的砝码。
在接下来的实*阶段，我会以同样的激情、信心去对待工作，继续努力，让自己更快成长!
首先，感谢领导给了我这么好的实践机会，感谢__X主任、__X师傅以及__信用社的全体员工对我的指导和照顾。实*以来，他们一直对我关怀备至，耐心而且毫不遗漏地传授给我知识，为我答疑解惑，使我在短短的时间内能融入集体，学会许多基本技能操作。回顾这短短一个月的学*，心里感触颇深。首先是关于时间上的观念，在学校时有课就去上课，没课就自己安排自己，时间总觉得异常充裕，跟实*时的固定上下班时间，朝九晚五，自己控制和利用的时间少了很多，刚开始的时候不适应，慢慢的没多久也就适应了。然后就是实*过程中的学*方面，前一个星期是在大堂熟悉基本填单业务和流程，后三个星期在柜台里面学*里面的业务办理流程以及各种机器操作。刚来实*的时候，看到师傅们做事很仔细认真并且快速，各种机器操作很熟练，让我敬佩不已。还有柜台里面的各种机器，例如自动取款机如何实现自动取款，自动存款如何存款，柜台上的电脑会计软件是如何操作的等等，这些都让我感到无比好奇，抱着这样的好奇心，使我更加渴望去了解它们。
一开始便是跟着大堂经理学*，接触客户，收发传单以及打印机的使用等，由于这个工作是与客户进行最 *距离的交流和接触，是进行银行业务办理的第一线，所以具备有热情、耐心、淡定的品质是非常重要的。指导客户哪种业务该填哪种业务凭证，准备哪些附件，有时候遇到一些文化程度较低或者眼睛看不清楚的老人家，就亲自帮他们填单，待他们确认信息之后让他们签字或盖章。刚开始接触的时候，觉得这些业务非常简单，做起来得心应手，完全没有挑战性，直到后来逐渐出现一些特殊的客户，问到许多我没接触过的银行知识的问题，我都回答不出来，遭到了不少的尴尬，让我脸红不已，我才意识到，自己真的要学*的东西还有很多很多。后来，进入柜台里面学*以后，师傅毫不遗漏地传授给我许多关于银行内部操作的知识，使我的一些行为偏差得到了及时校正，对于疑惑的、不清楚的，师傅会第一时间给我答疑、讲解。一个月下来，我已经基本掌握了各类票据的分类以及排序，珠算能力也大大提高，能比较熟练地运用珠算来进行计算，熟练各种点钞法，包括单指、双指、三指的手工点钞法，还在学到了很多银行知识，例如关于年利率、办理基本存款户需要的各种副本和证明、办理销户需要的证件等等。除此之外，还在各种事例中，明白了ATM机吞卡的`处理方法，如何在电脑上查ATM的错帐、流水账以及加钞的注意事项等等。师傅偶尔还会给我安排一些简单的任务，例如让我帮忙分票，我分完之后她又重新检查一遍;整理钱币，挑出破纸币和旧纸币并把破旧纸币整理，*角后捆钞;或者是让我填写一些比较简单的表格，如大额登记表等等，让我有了更多实践的机会。领导也非常关心我的学*工作，经常跟我交流，了解我的学*进度与碰到的困难，及时给予我帮助。
回顾这个实践生活，感触很深，收获颇丰。此次实践让我对银行工作有了一个全新的认识。在银行工作要秉着诚信的原则，踏踏实实工作，堂堂正正做人，在这个岗位上，要勤勤恳恳，认认真真，不能容一丝马虎和偷懒。通过实践我认识到实践是检验真理的标准，只学不实践，那么所学的就等于零，理论应该与实践相结合。另一方面，实践可为以后找工作打基础。我感觉实践是大学生活的第二课堂，是知识常新和发展的源泉，是检验真理的试金石，也是大学生锻炼成长的有效途径。要学会从实践中学*，从学*中实践。纸上得来终觉浅，绝知此事须躬行。做事不可以眼高手低，往往看似简单的东西想要做好并不容易，只有亲身实践才能知其根本，才会做出理想的成绩。我们要将所学的理论知识与实践结合起来，培养勇于探索的创新精神、提高动手能力，加强社会活动能力，严肃认真的学*态度，为走上工作岗位打下坚实的基础。
至此，再次感谢领导给了我这么好的学*机会，感谢指导老师这一路来给予我的帮助!
一、校园招聘实*
__年__月份，我通过了银行分行的校园招聘，顺利进入了银行，并被分配到__支行实*。
从__年__月__日至今，我分别在储蓄营业部和零售银行部实*工作，在上级领导的关怀和同事们的热心帮助下，我不但学到了基础的银行业务知识和操作技能，而且在为人处事方面获益良多，体验了许多在学校期间根本就不存在的社会工作的繁杂和压力，也更深深感受到了__银行“因您而变”的服务宗旨和经营理念产生的巨大的竞争优势。
1、全新认识
在师傅和领导的关心和支持下，我各方面进步都很快，对银行工作也有了一个全新的认识。在银行工作首先要抱着“认认真真工作，堂堂正正做人”的原则，在实*岗位上勤勤恳恳，尽职尽责。上班期间要认真准时地完成自己的工作任务，不能草率敷衍了事，对工作每一笔业务都要谨慎小心。在银行业谁赢得了客户谁就是最 后的胜利者。
2、学生和工作者的区别
我也领悟到学生和社会工作者的区别。工作说不辛苦那是假的，参加工作后让我进一步领悟到生活中的本质东西，即你要成功，你想得到你所希望的状态，首先你必须付出12分的努力。实*以后，我们才真正体会父母挣钱的来之不易，而且开始有意识地培养自己的理财能力。“在大学里学的不仅是知识，更是一种叫做自学的能力”。参加实*后才能深刻体会这句话的含义。除了英语和计算机操作外，课本上学的理论知识用到的很少。在这个信息爆炸的时代，知识更新太快，靠原有的一点知识肯定是不行的。我们要在以后的工作中要勤于动手慢慢琢磨，不断学*不断积累。遇到不懂的地方，自己要虚心请教他人，并做好笔记认真的去理解分析。没有自学能力的人迟早要被社会所淘汰!
二、实*内容
1、要拥有过硬的银行基本业务技能
例如在我第一个月的实*时间里，行长就安排我们几个实*生呆在办公室里练技能，例如点钞、翻打传票和打字。起初因为我在学校里就学过了这些技能，就觉得有点无聊，练*也并不是那么卖力。当天行长安排储蓄主管来教我们技能，当她演示技能时，速度和精确度确实让我感到不可思议，我从没想到点钞可以点得这么快这么准，当我们问她这样才可练到这样的程度，她只说了一句话：练多了自然就快了。正所谓“台上一分钟，台下十年功”，淡淡的一句背后其实要经过无数次刻苦不懈的练*，此时的我才感觉到自己的差距，所以之后的每天我都没有放弃练*的机会，铁定了心一定要练好，效果慢慢就有了。
2、基本的银行储蓄业务知识
练了一个月的基本技能，我就被安排到了储蓄营业部跟班学*。实*内容很简单，就是坐在上柜柜员的后面看其办理业务，了解和熟悉整个的业务流程，顺便帮忙复印身份证等资料。起初我觉得储蓄的工作非常繁杂且枯燥，办理的业务的操作过程需要有很多步骤，且缺一不可，同时办理的业务类型一般就只是存取款、转账、开户、挂失、购买理财产品等等，同样的业务天天做，感觉会很机械化。然而时间呆久了，通过储蓄主管和柜员“师傅”的指导和自己的亲身体验，才明白到就因为工作繁杂，储蓄部作为银行的一个非常关键的部门，是银行直接对外的窗口，所以就需要每一个柜员都非常地细心谨慎，每一步都不能有差错，错了一步将会造成不可弥补的损失。
__行的柜员都练就一身很硬的基本技能，所以有空的时候我会请教他们，加上主管对实*生也等同柜员，所以没有放松我们的学*和练*，使我们获益甚多。
根据学校毕业实*要求，本人于20__年x月底到x月底期间在中国农业银行宁海县支行城关分理处进行了为期__周的毕业实*。实*期间，在学校和单位指导老师的帮助下，我熟悉了金融机构的主要经济业务活动，系统地学*并较好掌握了银行会计实务工作，理论水*和实际工作能力均得到了锻炼和提高。现将毕业实*的具体情况及体会作一系统的总结。
一、实*单位简介
中国农业银行是四大国有银行之一，是中国金融体系的重要组成部分，总行设在北京。在国内，中国农业银行网点遍布城乡，资金实力雄厚，服务功能齐全，不仅为广大客户所信赖，已成为中国的银行之一。在海外，农业银行同样通过自己的努力赢得了良好的信誉，被《财富》评为世界500强企业之一。中国农业银行宁海县支行城关分理处是宁海县支行直属的一个营业网点，一直鼎立支持宁海经济的发展，在地方经济建设中发挥着极其重要的作用，以优美的环境、丰富的金融产品，竭诚为各类企事业单位和城镇个人客户提供安全、快捷的全方位优质金融服务。
二、实*过程
此次实*的目的在于通过在农业银行的实*，掌握银行业务的基本技能，熟悉银行日常业务的操作流程以及工作制度等。实*过程主要包括以下几个阶段：
(一)了解实*单位基本情况和机构设置、人员配备等。
(二)学*银行的基本业务流程与交易代码，主要包括以下方面：银行业务基本技能训练，如点钞、珠算、五笔字型输入、捆扎等;银行的储蓄业务，如活期存款、整存整取、定活两便等;银行的对公业务，如受理现金支票、签发银行汇票等;银行的信用卡业务，如贷记卡的开户、销户、现金存取等。
(三)了解银行会计核算方法，科目设置与账户设置，记账方法的确定等。区别与比较银行会计科目账户与企业的异同。
(四)总结实*经过，并完成实*手册、实*报告。
三、实*内容
在正式学*银行业务前，我在实*指导老师的指导下首先学*银行工作必需的基本技能，包括点钞、捆钞、珠算、五笔字型输入法、数字小键盘使用等。这似乎给了我一个下马威，本来自以为银行业务相当的简单，却没发现我原来有这么多基本的技能不会操作。看着同事熟练的点钞，真是又佩服又羡慕，而我只能笨拙的从一张一张数起。对于珠算，刚开始我一直无法理解为什么不用计算器，这不是更方便吗?后来慢慢才了解，原来银行柜员经常需要查点现金，看是否能账实相符，而人民币有多种卷别，在点钞时需要累加，这时使用算盘就要比计算器方便，因为计算器显示的结果超过一定时间便会消失。
经过一个星期的“苦练”，我虽然还不能熟练操作银行的基本技能，但大致也掌握了其中的技巧，所谓熟能生巧，主要是靠以后勤加练*了。于是接下来，实*指导老师便让我学*储蓄业务。该分理处的储蓄业务实行的是柜员负责制，就是每个柜员都可以办理所有的储蓄业务，即开户、存取现金、挂失、解挂、大小钞兑换、受理中间业务等。对于每一笔业务，我都学*了其ABIS系统的交易代码和操作流程，业务主要可分为单折子系统和信用卡字系统两类。此外我还学*了营业终了时需要进行的ABIS轧账和中间业务轧账，学*如何打印流水、*账报告表、重要空白凭证销号表、重要空白凭证明细核对表，审查传票号是否连续，金额是否准确，凭证要素是否齐全等。
在银行实*，学*柜员间每天交接工作时的对账是必不可少的，对账时除了要核对现金账实是否相符外，还要查看重要空白凭证是否缺失，传票是否连续等等。而柜员间对账也是很有程序的，一般先清点现金，然后再是清点重要空白凭证如存折、银行卡、存单等。
经过一段时间的学*并背记储蓄业务的交易代码和操作流程后，我开始学*银行的会计业务，即针对企业的业务。对公业务的会计部门的核算(主要指票据业务)主要分为三个步骤，记账、复核与出纳。城关分理处的票据业务主要是指支票，包括转账支票与现金支票两种。
对于办理现金支票业务，首先是要审核，看出票人的印鉴是否与银行预留印鉴相符，方式就是通过电脑验印，或者是手工核对;再看大小写金额是否一致，出票金额、出票日期、收款人要素等有无涂改，支票是否已经超过提示付款期限，支票是否透支，如果有背书，则背书人签章是否相符，值得注意的是大写金额到元为整，到分则不能在记整。对于现金支票，会计记账员审核无误后记账，然后传递给会计复核员，会计复核员确认为无误后，就传递给出纳，由出纳人员加盖现金付讫章，收款人就可出纳处领取现金(出纳与收款人口头对账后)。转账支票的审核内容同现金支票相同，在处理上是由会计记账员审核记账，会计复核员复核。
四、实*收获与体会
这次实*，除了让我对农业银行的基本业务有了一定了解，并且能进行基本操作外，我觉得自己在其他方面的收获也是挺大的。作为一名一直生活在单纯的大学校园的我，这次的毕业实*无疑成为了我踏入社会前的一个*台，为我今后踏入社会奠定了基础。
首先，我觉得在学校和单位的很大一个不同就是进入社会以后必须要有很强的责任心。在工作岗位上，我们必须要有强烈的责任感，要对自己的岗位负责，要对自己办理的业务负责。如果没有完成当天应该完成的工作，那职员必须得加班;如果是不小心弄错了钱款，而又无法追回的话，那也必须由经办人负责赔偿。
其次，我觉得工作后每个人都必须要坚守自己的职业道德和努力提高自己的职业素养，正所谓做一行就要懂一行的行规。在这一点上我从实*单位同事那里深有体会。比如，有的业务办理需要身份证件，虽然客户可能是自己认识的人，他们也会要求对方出示证件，而当对方有所微词时，他们也总是耐心的解释为什么必须得这么做。现在银行已经类似于服务行业，所以职员的工作态度问题尤为重要，这点我有亲身感受。
在我实*快要结束时，基本业务流程我也算是掌握的差不多了，所以偶尔在空闲时指导老师让我上岗操作。没想到，看似简单的业务处理，当真正上岗时却有这么多的细节需要注意，比如：对待客户的态度，首先是要用敬语，如“您好、请签字、请慢走”;其次与客户传递资料时必须起立并且双手接送，最后对于客户的一些问题和咨询必须要耐心的解答。这使我认识到在真正的工作当中要求的是我们严谨和细致的工作态度，这样才能在自己的岗位上有所发展。
最后，我觉得到了实际工作中以后，学历并不显得最重要，主要看的是个人的业务能力和交际能力。任何工作，做得时间久了是谁都会做的，在实际工作中动手能力更重要。因此，我体会到，如果将我们在大学里所学的知识与更多的实践结合在一起，用实践来检验真理，使一个本科生具备较强的处理基本实务的能力与比较系统的专业知识，这才是我们实*的真正目的。
——农村金融调研报告实用五份
多年来，农村信用社始终坚持服务“三农”的经营宗旨，为我区农业增产，农民增收、农村经济发展做出了突出贡献。尤其在“三农”问题倍受关注的背景下，农村信用社认真理清发展思路，紧密结合各地实际，积极创新发展模式，牢固树立了“以农为本，服务城乡”的经营理念，持续扩大服务范围、加大信贷支农力度，成为当地“三农”发展提供强有力的支持。
一、支持“三农”工作总结
（一）机构网点设置基本实现全覆盖
农村信用社是为农业、农民和农村经济发展提供金融服务的社区性地方金融机构，是农村金融体系的主力军。随着四大国有商业银行撤并县乡机构，农村信用社已经成为农村市场营业网点最多，客户资源最广，业务品种最齐全的农村金融服务机构。
（二）存贷款规模不断扩大
经过多年努力，我社发展规模不断扩大，存、贷款余额逐年增加，显示了其资金充裕、信贷规模扩张，支持我区企业、个人的生产及消费，有效保证了当地农村经济持续、健康、*稳的发展。
（三）不断加大支农资金，充分体现支农主力军地位
农村信用社作为当地支农资金的主要投入者，*年来支农力度不断加大，农村信用社的农业贷款在全区金融机构总体农业贷款中的占比已由年的.%提高到年的.%，真正成为当地支农工作的“主力军”。
二、农村金融服务面临的问题
我社在支持“三农”发展方面做出巨大贡献，但随着“三农”快速发展及自身经营存在的缺陷。主要有：
（一）可用资金短缺
由于农村地区资金外流现象严重，造成我社支农资金供给不足。农村经济主体一方面需要资金支持，另一方面又将大部分资金存入其他商业银行，造成我社后续资金补给不足，且难以满足当地“三农”发展的信贷需求。
（二）信贷服务机制不完善
*年来，我社支持“三农”信贷投入不断加大，基本满足了广大农民的简单生产信贷需求，但随着当地农业规模化、产业化发展，信贷服务机制跟不上，导致新时期下当地“三农”发展的新需求未能得到满足。
三、完善服务机制的建议
（一）立足服务“三农”，积极探索服务新模式
我社市场定位为服务“三农”、服务县域、服务中小企业，并把支持“三农”工作作为强社之基、固社之本，常抓不懈；积极创新服务“三农”的业务品种，探索服务“三农”新模式，服务功能进一步增强。
1、通过创新服务手段、丰富业务品种等措施，有效满足农民多样化的金融服务需求，目前我社业务种类已达多个，如小额扶贫贷款、生源地助学贷款、抗震安居工程贷款、农村妇女自主创业和林果业、畜牧业贷款等等。并按照自治区产业结构规划和市场需求研制开发了设施农业、个人生产经营、工资质押等贷款品种。
2、在推广农户小额信用、农户联保贷款等传统精品业务时，在参考农户资信状况、种植面积及物化投入的基础上适当提高最高贷款金额。
3、加强网络电子化建设，网点电子化覆盖率达%，银行卡受理网点覆盖面达100%，为客户提供24小时的服务。
4、通过为进城务工经商农民提供结算、信贷等综合金融服务，做好涉农企业的信贷服务等工作，针对涉农企业有效担保资产不足的情况，量体开发了农副产品收购封闭运行贷款管理办法、农村土地承包经营权抵押贷款管理办法等。
（二）加大支持农业产业化、设施农业及新型农业合作组织的发展力度
1、全力支持农业产业化发展。主动采取“有保有压、有进有退”的信贷政策，有效支持农业产业结构调整，主动加大对优质、高效农业的支持力度。培植扶持农业生产基地，增强推进农业产业化的牵引机制，通过支持“公司+基地+农户”、“农村经济组织+农户”、“专业协会＋农户”的模式，积极引导农户由分散经营向规模经营、由兼业经营向专业经营转轨，信贷优先支持优势特色农业、农业产业化龙头企业的发展格局已经形成，实现了银企农共赢。
2、支持设施农业力度进一步加大。设施农业不仅是提高农产品附加值、推进农业结构战略性调整的重点，也是促进全区农民增产增收的突破口，已经成为农民致富奔小康的重要途径。我社以“积极稳妥、打造基地、规模经营、注重实效”的信贷支持思路，全方位、多层次满足当地设施农业对信贷资金的需求，支持建设了一批设施农业示范基地。
3、支持新型农业合作组织初见成效。农民专业合作社的健康发展，不仅对挖掘农业内部潜力，提高农产品附加值、推进农业结构调整起到积极作用，同时对促进全区农民增产增收提供了有利的发展环境，已经成为农民致富奔小康的重要途径。
（三）利用优势，多渠道融资金
根据县域存款业务的新特点，树立创新观念，把存款市场做强，把组织存款作为增强经营实力和提高效益的第一要务，扩大存款总量，积极寻找客户，对存款大户实行立体攻关，发挥人熟、地熟、点多面广的优势，多渠道融资金，最大限度的开辟市场。
（四）信用工程建设推动农村金融服务业务上新台阶
农村信用工程建设是加快农村经济发展、支持新农村建设的一项战略性工程。*年来，我社积极开展信用工程建设，大力推行农户小额信用贷款和农户联保贷款业务，积极培育农村信用环境，推动农村金融服务业务上新台阶。
大力发展现代农业、加强农村基础设施建设、全面推进农村综合改革，实现农村发展、农业增效、农民增收已成为当前及将来一段时间农村工作的主旋律。新农村建设是一项宏大的系统工程，需要各方面力量和资源的聚合。金融是现代经济的核心，资金是经济发展的“血液”，加快新农村建设，离不开金融的支持。
一、当前农村金融产品创新存在的难点
目前，我国农村领域普遍存在着需求型金融抑制、供给型金融抑制和生态型金融抑制现象，金融服务难以满足新农村建设发展的需要。长期以来，国家对农村缺乏周密和强制的金融制度安排，造成农村金融服务战线大幅收缩，支农金融机构主体出现缺位，使得农村出现资金外流、服务退化和经济“贫血”的状态，进而导致农业资金投入上呈现财政无力投入，政策性金融无权投入、商业性金融不愿投入、合作性金融力不从心、民间借贷一片混乱的尴尬局面，农业发展的资金“瓶颈”制约严重，广泛存在的农村金融抑制影响了新农村建设的进程。
所谓金融抑制，是指一国的金融体系不完善，金融市场机制不健全，金融运行中存在过多的金融管制措施，金融与经济发展之间处于互相制肘、双相落后的恶性循环状态。
（一）需求型金融抑制。需求型金融抑制是指农村有效需求不足而导致的金融抑制现象。这一现象广泛存在于农村中。
1、一方面是自给自足的生产方式与农业固有的双重风险导致农村领域自然需求与投资需求的不足，另一方面是农业受到自然条件与经营风险固有的双重风险的制约，减少了农户的投资性需求。
2、长期存在的农村土地制度缺陷与不合理的农村金融制度安排导致农村金融市场的有效需求不足。一是政策性银行——农业发展银行不为农户发放贷款。二是商业性银行——农业银行名不副实。三是支农主力军——农村信用社的支农贷款比例缺乏刚性约束。四是“劣币驱逐良币”现象——非正规金融组织对正规金融机构具有挤出效应。
3、弱势的农户群体与有限的归还能力难以有效获得金融的支持。我国是一个农业大国，13亿人口中有80%左右的人口分布在农村，“农业落后、农村贫穷、农民困苦”是当前我们无法回避的现实，特别是随着我国改革开放的进一步深入，形成了收入差距巨大、层次十分明显的社会结构，其中处于最底层的则是我国农村居民中为温饱所困扰的弱势群体。
（二）供给型金融抑制。供给型金融抑制是农村金融贫困所产生的一种效应，当前农村金融贫困的现象十分普遍和突出，供给体系残缺不全、供给总量严重不足、供给产品传统单一。
1、金融网点的大举撤军导致支农供给体系残缺不全，部分乡村出现金融服务盲区。
2、严重失衡的农村信贷资金供需矛盾造成供给总量不足，导致农村经济严重“贫血”。
3、单一的服务品种与农村金融产品创新的滞后，导致农村经济发展步伐的缓慢。
（三）生态型金融抑制。生态型金融抑制是指农村各种外部环境的贫困性不适合于金融的生存和发展，从而造成金融与经济发展之间处于互相掣肘、双相落后的恶性循环状态。
1、不公*的教育体制与低层次的文化素养导致农村大面积的知识贫困。
2、个人能力的有限性与特殊亚文化的侵染性导致农村弱势群体的精神贫困。
3、信用控制体系的缺失与社会地位分配规则的改变导致农村领域的信用贫困。
二、社会主义新农村建设的金融深化对策
1、健全完善农村金融服务体系，形成金融支农合力，减少供给型金融抑制。一是重新界定农发行的职能，切实承担起政策性金融职能，使农发行逐步建成支持农业开发、农村基础设施建设、农业结构调整和产业化经营的综合性政策银行，成为新农村建设中的重要基础力量。二是调整商业银行经营策略，满足农村金融市场多方面需要。要注意发挥基层行靠*农村、贴*农民的优势，适当下放贷款审批权限，做到责、权、利相结合，充分调动基层行市场开拓的'积极性。三是深化农村信用社改革，发挥其在新农村建设中的重要作用。促进农村信用社法人治理结构的完善和经营机制的转换，支持农村信用社做大做强，增强支农服务功能。农村信用社要发挥地处农村、与农**系紧密的优势，在防范风险条件下，简化贷款手续，加强对“三农”的信贷支持，实现农村经济发展和农村信用社发展的良性互动。四是完善邮政储蓄制度，建立资金回流机制。以成立邮政储蓄银行为契机，发挥邮政储蓄机构网点多、深入农村的优势，按照商业原则引导邮政储蓄资金以适当形式回流农村，增强其在农村地区的储蓄、汇兑和支付服务等功能，增强其对新农村建设的资金投入。五是规范民间融资行为。在防范风险的前提下，积极培育和发展小额贷款组织，引导和鼓励社会资本进入农村金融市场，实行激励政策，鼓励开办小额农贷业务，增加对农村金融市场的服务供给，满足新农村建设多层次金融服务需求。六是推进农业保险进程。农业保险制度由于与世贸组织农业“绿箱政策”的理念相符而成为市场经济国家扶持本国农业发展的通行做法，我国也应通过立法明确农业保险的地位以及**在开展农业保险方面所应发挥的职能和作用。**对农业保险实行低费率和高补贴政策。建立农业再保险机制以避免农业巨灾风险对农民和农业的影响。
2、增加制度供给渠道，建立**支农正向激励机制，减少需求型金融抑制。一是优化土地资源配置，增加土地制度供给渠道。土地承包的长期稳定，有利于农户的生产性投资增长，应该赋予农户长期的、完整的、独立的土地承包权，这种承包权包括流转、继承、抵押、入股等合理的处置权，这样也有利于土地的适度规模经营。二是推进农村市场化建设，增加收入制度供给渠道。加大农村产业结构调整，促进农业生产的市场化，发展农村二、三产业，有利于扩大就业，增加收入。农民收入增加了，消费增加了，投资也必然增加，自有资产也随之增加。自有资产的多元化必然促进农村金融市场的发展，也会解决农户贷款缺少抵押的问题。三是建立健全农村社保体制，增加保障制度供给渠道。社会保障机制的缺乏已经成为制约农村经济发展的瓶颈，有了社会保障机制，一方面通过构建农产品期货交易、农产品收购制度等方式消减农业生产中的自然风险，可以减少农户非生产性借贷，从而提高生产性借贷资金的使用效益；另一方面，通过完善农村的医疗、养老、就业培训、子女教育等方面的制度安排，提高农户抵御风险的能力，激励农户进入市场并进行投资。四是加大对金融业服务新农村建设风险补偿力度，增加补偿制度供给渠道。对用于支持农户生产经营性的小额贷款，按照其成本和利率上浮的适当比例给予相应的财政补贴，而不是由农村信用社上浮利率，向农民转嫁成本。国家尝试建立一种以中央财政和地方财政共同负担的专项支出为主体，按农村信用社存款量一定比例提取的资金为辅助的特别基金，对“三农”贷款实行政策性补贴。**每年直接用于投资农业的专项资金，转变成对农业投入的补偿基金，并按财政增收率逐年增加补偿基金额，用于部分农业贷款贴息和补偿金融机构支农贷款的风险损失，调动农户和金融机构双向贷款的积极性。
3、创新农村教育模式，提高农村弱势群体综合素质，减少生态型金融抑制，脱贫必须先脱盲。教育对于改变农村弱势群体及其后代的贫困处境，其作用是带有根本性的。要提高农村弱势群体及其后代的综合素质，必须创建和实施普教与职教并存的“双轨”教育模式，即全面实施基础教育，将扫盲教育作为基础教育的重点，通过教育与激励的方式，引导农村弱势群体成员学*、掌握基础文化知识，以减少知识贫困、精神贫困，并进一步达到减少信用贫困的目的；通过实施职业技术技能教育与培训，使广大有劳动能力的农村弱势群体成员学到一技之长，在社会上能自谋职业，自我生存与发展。
*来年，农村金融体制不断完善，农村金融在促进农业和农村经济发展、提高农民收入等方面发挥了重要作用。但目前农村金融服务不足、资金严重短缺、农民和中小企业贷款难问题依然较突出，制约着新农村建设。
农村金融服务存在的不足
现有农村金融服务不到位，不适应新农村建设的要求。表现在：农村金融服务供给不适应农村金融需求，贷款条件苛刻，贷款品种不适应农村经济发展的特点，贷款额度、期限与农民生产消费实际脱节；农村资金流失严重，信贷投入较少；国有商业银行和邮政储蓄机构通过系统上存、资金拆借等方式将大量资金从农村转移到城市或非农领域，农村金融抑制问题较突出；农村金融业务品种单一，服务手段严重滞后，农村支付结算环境落后；农业保险产品发展滞后，农业保险规模小、参保少、理赔难问题较突出。
农村金融市场制度约束不到位。农村金融市场是弱质市场，其规模效益低于城市金融，因而盈利能力偏低。在缺乏制度约束的情况下，单纯依[文秘站:]靠市场调节势必形成农村资金外流，导致商业性金融机构退出农村金融市场。
农村金融机构经营机制转变不到位。部分农村金融机构思想观念落后，仍然沿袭“等客上门”的传统做法，缺乏市场经济条件下的危机感和客户至上的理念，缺乏产品创新和服务创新的意识，不能积极转换内部经营机制，大力加强市场营销、开拓农村金融市场。
农村金融市场政策扶持不到位。农业是弱质产业，投入多、产出少，周期长，农村经济货币化程度低，决定了农村金融服务成本高、风险高、收益低，农村金融服务的供给和需求难以实现高水*的均衡。因此，在扩大农村金融市场规模必须依赖外部力量的扶持，充分发挥**的作用，对农村金融采取特殊的扶持政策，对金融机构支持“三农”的风险予以合理补偿。
农村金融市场信用体系建设不到位。农村金融服务对象是众多小规模经营的农户和大量的农村中小企业，贷款对象数量多，地域分散，这决定了农村金融市场信息不对称现象严重。目前，农村信用体系建设相对滞后，农户和农村企业信用信息还没有纳入征信系统，农村金融机构发放贷款必须花费大量的.信息费用搜集农户信息，农村金融市场交易成本的增加必然阻碍农村金融市场规模的扩大。
改善农村金融服务的建议
强化农村金融机构支持“三农”的制度约束和政策引导。依靠法律强制和政策引导推动建立农村信贷稳定增长机制，依托**和市场的双重作用，紧密结合农村经济的特点和新农村建设的要求，建立金融促进新农村建设的相关制度、规则。同时，充分重视财政在激励需求和结构调整中的作用，出台财政补贴、担保或税收优惠等措施，引导金融资源流向农村。
完善功能，整合力量，充分发挥金融在新农村建设中的杠杆作用。基层人民银行要通过发挥“窗口”指导作用，完善对农村金融的再贷款支持，充分利用货币政策工具，引导金融机构把更多的资金投入到农村经济领域。积极推动农村金融体制改革，改变农村金融现状，增加低息支农再贷款，加大支农投入量，加强对再贷款投向和使用效果的考核，确保农户贷款稳步增加，支农功能稳步增强。
农村金融机构要转换经营机制，加快金融产品创新。农村金融机构要积极转变经营观念，增强“三农”服务意识，在加强贷款营销、简化贷款手续、提高贷款额度和降低贷款利率等方面，加大工作力度。逐步完善小额担保贷款、农户联保贷款等业务，创新授信和抵押担保贷款管理制度，提高贷款效率。大力开展住房信贷、教育信贷等农村消费信贷业务，根据农村经济特点，创新开发新业务、新产品，逐步推广农民工银行卡、商业汇票、理财、投资咨询等业务，改进和创新支付结算渠道，加快电子化建设，更大范围的满足农村多层次金融需求。
加快农村征信体系建设，引导农村金融机构发展信用贷款。针对农村金融市场信息不对称和农户缺乏抵押品的现实，应加快农村征信体系建设，引导农村金融机构重视搜集农户信誉、道德品质等信息，建立农户信用档案和信用数据库。
加快发展农业保险。加大对农业保险业务的宣传和推广工作，积极发展农村保险，提高农村保险密度和保险深度。在发展政策性保险的同时，积极推进农村商业保险、合作互助保险，充分发挥对农业经济的补偿作用。通过扩大农业政策性保险范围，改善农业巨灾风险转移分摊机制，提高农村整体抗风险能力。
农村金融的困境日益凸显，农村金融服务落后，已经成为农村经济发展的 “瓶颈”，成为社会主义新农村建设的重要掣肘因素。因此，深化农村金融体制改革，强化“三农”金融服务，是构建和谐社会、建设社会主义新农村必须破解的难题。
一、农村金融服务体系中存在的问题
一个健康、完整的金融体系对于农村经济的持续发展是不可缺少的。在新农村建设中金融投入是资金投入的主渠道。而现有金融体系在为农村服务中存在以下主要问题：
1.农村金融机构退位，服务功能弱化。
由于农村经济货币程度较低，农村金融赖以生存的微观经济基础脆弱，正规金融因农村的比较弱势而选择“自我纠正”，国有商业银行大量退出农村市场，导致农村金融服务覆盖面下降，农村金融出现“空洞化”和边缘化。首先是政策性金融缺位。对农业发展银行实行“独立核算、自主保本经营、企业化管理”与其承担的农村政策性银行的职能存在一定的矛盾。农发行为我国目前唯一的政策性农业金融机构，业务范围太窄，主要负责粮棉油收购、储运等环节的资金提供，农业发展急需的其他贷款业务基本没有涉足，在粮食购销体制改革基本完成后又将面临业务严重萎缩的问题，没有真正起到支持农业开发的作用。
其次，农业银行支农功能“边缘化”。随着农行商业化改革的深入，其“盈利性、流动性、安全性”的经营原则与农业生产的“高风险性、分散性、波动性、长期性”向背离，农业银行将农业资金从以农业为主转为以工商业并举，竞争视角从农村转向城市，使得贷款业务逐渐离“农”。
再次，农村信用社支农有限。农村信用社在农村金融中占主导地位，虽然在一定程度上满足了农村、农业、农民发展经济的资金需要，较好地支持了农村经济发展，但由于受自身经营规模和经营体制所限，其资金供给总量远远不能满足农村经济发展对资金的需求，存在“农信难为农”的严重问题。
2.信贷管理制度存在缺陷，农民很难取得贷款。
为防范贷款风险，面对农村贷款规定较为苛刻的条件。大部分农民贷款因提供不出相应的质押、抵押及不动产等担保而与农贷失之交臂;另外，由于农村贷款期限、结构、金额等方面设计与农村资金需求特点不相适应。随着新农村建设的逐渐深入，农业走向产业化、现代化已成为不争的事实，对资金的需求量较大，周期长，而现实的贷款产品金额偏小，期限一般为1年，与农村经济发展需求信息不对称;此外，浮动贷款利率制度使农民承受能力严重受挫。实行浮动利率制度后，农村信用社在农村金融处于垄断地位，为追求利润最大化，对贷款一律实行上浮，在相当程度上加重了农户的利息负担。
3.农村金融服务环境较差，金融生态断裂。
由于社会信用环境差，借款人信用观念淡薄，逃废银行债务的现象时有发生，制约了农村金融机构的信贷投入;农村信用体系尚不完善，金融机构考察其财务状况和信贷条件较为困难，同时贷款需求总体缺少有效的担保、抵押，使农业地区需求量大、亟须支持的大额农户、个体公商户贷款、民营企业贷款、小城镇建设贷款、水利建设贷款等难以形成需求。另外，农户信用信息数据库尚未建立，农户信用信息处于零散分布状况。
4.民间借贷缺乏规范，金融风险加大。
民间借贷虽然在一定程度上缓解了农民贷款难的问题，但良莠不齐，同时，也加大了农民的负担和农村金融风险。由于对民间借贷缺乏有效的社会监督和正确引导，其风险、隐患日益凸现，由此引发的经济纠纷呈上升态势，间接殃及社会稳定;另外，民间借贷不规范，无借据、合同，缺乏担保，隐蔽性强，给不法分子可乘之机，坑蒙拐骗在所难免，甚至引发刑事案件;民间借贷利率一般高于同档次金融机构的贷款利率，风险集中，扰乱了正常的金融秩序。此外，影响金融宏观调控。民间借贷活动在高利率的吸引下，易诱发大量资金以现金形式流出金融机构，加大现金“体外循环”，造成金融信息失真，干扰央行对社会信贷总量的监测。民间借贷投向具有一定的趋利性、盲目性，资金流向与国家经济政策、产业政策不能配套，使国家宏观经济政策落实效果不佳。
5.农业保障体系存在许多障碍。
农业保险机构运行障碍主要表现有：保险基金规模较小，政策性农业保险与商业性保险项目界定模糊，农业险种划分及其保费标准正在探索中，理赔及风险补偿机制建立滞后，贴农、为农保险制度不完善。中小企业信用担保组织规模偏小，经营行为不规范;担保机构与协作银行关系不顺，行业自律以及监管不到位，风险及补赔机制尚不健全。
二、改革提升农村金融服务的建议
在建设社会主义新农村的战略要求下，现行农村金融体系需要积极地进行变革和创新，适应新农村建设过程中广大农户、乡村企业多样化、多层次金融需求特点，积极构建以合作金融为主体，政策性金融、商业金融和非正规金融有机结合的功能完善、分工合理、产权明晰、监管有力、适应农业和农村经济发展需要的农村金融服务体系，形成有效支持新农村建设的金融合力。
1.构筑促进新农村建设的金融生态环境。
要建立起**主导、横向联动和金融服务“三位一体”农村金融生态环境建设机制，并构建农村金融生态环境状况综合评价体系，加强农村金融生态环境的评价和监测，对农村金融生态环境进行量化考核，并不断健全金融生态环境法律基础，优化农村金融生态的外部生存环境。
首先，加强农村信用体系建设。良好的信用环境是一种无形资产，能够最大限度地节约融资成本，更好地促进经济的发展。**和金融机构应健全信用文化，广泛开展诚信宣传，强化农户诚信教育，培育农户的信用道德和信用精神，提高农户的信用素质。**采用补助的形式开展对农村劳动力的文化素质和职业技能培训，强化新型农民整体素质。
另外，深化农村企业产权制度改革，建立现代企业制度，明晰产权关系，完善内部治理制度，提高企业经营管理水*。使企业真正成为合格的农村市场主体。尽快建设和健全企业和个人的诚信系统，加快诚信立法，实现银行、**、执法部门间的社会信用信息数据互连互通，提高社会信用信息的共享程度。运用法律、制度、行政和经济手段，健全信息披露制度，规范律师事务所、会计师事务所、资信评估等诚信机构，提升其公信力。建立农村信用的激励和惩戒机制，完善企业市场竞争和退出的公*环境，创造农村金融生态良性发展的诚信环境。
其次，转换地方**职能。**部门要发挥主导作用。**要加强对创建金融生态环境工作的领导和协调，指定农村金融生态环境的整体规划、目标、任务以及切实可行的办法和措施。切实转换服务理念，强化农村服务意识，严格依法行政，提高政务质量和效率。结合当地农村经济金融状况，加快支农金融相关的制度建设，并保证规章制度的完善性、适用性和可操作性，以有效保护农村投资者、存款者的合法权利。
再次，加大对农业和农村的投入与支持力度。财政是农村金融生态建设和新农村建设的一个重要支撑。构筑促进新农村建设的金融生态环境需要以农村经济可持续发展为前提，农村金融生态环境的改善从根本上来说取决于农业产业环境，投资环境和农村经济的运行质量。加强农村金融生态环境的建设，满足农村金融日益多样化的需求，是构建和谐社会主义新农村的客观要求。农村金融生态比城市金融生态相对脆弱，因此，需要加强国家财政与政策性金融对周期长、资金需求大的项目支持力度。同时，需要积极探索工业反哺农业，促进新农村经济发展的可行途径与制度设计。
2.加快法律制定，为农村金融创造一个良好的制度环境。
农村金融立法应循序渐进，*稳推进。应重点制定农业投资法、农村合作金融法和农业保险法等专门法律，为农村金融体系的运行创造一个良好的制度环境。使之有能力和动力进行金融制度创新。
首先，制定农业投资法。制定农业投资法，使国家对农业的投入法律化，通过立法规定中央、地方、集体经济组织和农民对农业的投资比例及相应的责任。
另外，农业投资法在法律上要规定对农业贷款实行优惠利率，中央银行对农业银行的再贷款利率和再贴现利率应低于城市的商业银行，以调整其级差收益。同时，建立农业信贷国家财政补贴制，以补偿因低息贷款而造成的损失，走农村金融 “以农养农，国家保护”的路子。
此外，农业银行在完成上交存款准备金后，多存可以多贷，但必须明确年度农业信贷的结构比例和投入时期。
其次，制定农村合作金融法。尽快制定农村合作金融法及配套的法规，给农村合作金融以应有的法律保护。在农村合作金融法律中，要对农村合作金融组织的产权组织形式、融资渠道、经营机制、管理模式、运营规则、职能作用等做出明确规定。根据农村发展的实际，在资金、利率、税收等政策方面给予农村合作金融组织以优惠政策，并用法律形式予以规范。在立法中应对农村合作金融组织的性质、经营目标、经营业务、权利义务、与**的关系等内容做出规定。这样既可以为农村合作金融组织的改革和发展提供法律的依据、规范和保障，又可以规范农村合作金融市场，为农村合作金融的健康发展奠定良好的法律基础。
再次，制定农业保险法。加快农业保险的立法，从法律上明确**、保险人与被保险人之间的权利、义务关系，从政策和财政上予以支持，建立起确保农业持续发展和农村长期稳定的保障机制。在农业保险法中，要明确农业保险的实施范围和实施方式。扩大农业保险的实施范围，农业保险应包括农作物的耕种、收获后储藏、加工及其运输的保险，农业生产过程中所使用财产的保险，从事农业生产的人身保险及各种手工艺和家庭产品的保险等。
另外，要明确**在农业保险中应发挥的作用。进行保费补贴，根据农业保险发展的需要和我国财力，规定保费补贴的参考比率;进行费用补贴，借鉴发达国家发展农业保险的成功经验，由**对农业保险的经营费用进行补贴。实行某些优惠政策，对农业保险公司及其分支机构经营的政策性农业保险业务免税，对其经营的商业保险业务则降低税率，对商业保险公司经营的政策性农业保险业务也实行免税;对农业保险的投保人提供贷款担保或对向投保者提供低息农业贷款的金融机构给予利息补贴。另外，要逐步建立多种形式的农业保险组织制度体系。根据我国农业保险发展的实际需要，农业保险的组织形式应多样化，包括政策性农业保险公司、地方性农业保险公司、商业性保险公司、农业保险合作组织等。
大力发展现代农业、加强农村基础设施建设、全面推进农村综合改革，实现农村发展、农业增效、农民增收已成为当前及将来一段时间农村工作的主旋律。新农村建设是一项宏大的系统工程，需要各方面力量和资源的聚合。金融是现代经济的核心，资金是经济发展的“血液”，加快新农村建设，离不开金融的支持。
一、当前农村金融产品创新存在的难点
目前，我国农村领域普遍存在着需求型金融抑制、供给型金融抑制和生态型金融抑制现象，金融服务难以满足新农村建设发展的需要。长期以来，国家对农村缺乏周密和强制的金融制度安排，造成农村金融服务战线大幅收缩，支农金融机构主体出现缺位，使得农村出现资金外流、服务退化和经济“贫血”的状态，进而导致农业资金投入上呈现财政无力投入，政策性金融无权投入、商业性金融不愿投入、合作性金融力不从心、民间借贷一片混乱的尴尬局面，农业发展的资金“瓶颈”制约严重，广泛存在的农村金融抑制影响了新农村建设的进程。
所谓金融抑制，是指一国的金融体系不完善，金融市场机制不健全，金融运行中存在过多的金融管制措施，金融与经济发展之间处于互相制肘、双相落后的恶性循环状态。
（一）需求型金融抑制。需求型金融抑制是指农村有效需求不足而导致的金融抑制现象。这一现象广泛存在于农村中。
1、一方面是自给自足的生产方式与农业固有的双重风险导致农村领域自然需求与投资需求的不足，另一方面是农业受到自然条件与经营风险固有的双重风险的制约，减少了农户的投资性需求。
2、长期存在的农村土地制度缺陷与不合理的农村金融制度安排导致农村金融市场的有效需求不足。一是政策性银行——农业发展银行不为农户发放贷款。二是商业性银行——农业银行名不副实。三是支农主力军——农村信用社的支农贷款比例缺乏刚性约束。四是“劣币驱逐良币”现象——非正规金融组织对正规金融机构具有挤出效应。
3、弱势的农户群体与有限的归还能力难以有效获得金融的支持。我国是一个农业大国，13亿人口中有80%左右的人口分布在农村，“农业落后、农村贫穷、农民困苦”是当前我们无法回避的现实，特别是随着我国改革开放的进一步深入，形成了收入差距巨大、层次十分明显的社会结构，其中处于最底层的则是我国农村居民中为温饱所困扰的弱势群体。
（二）供给型金融抑制。供给型金融抑制是农村金融贫困所产生的一种效应，当前农村金融贫困的现象十分普遍和突出，供给体系残缺不全、供给总量严重不足、供给产品传统单一。
1、金融网点的大举撤军导致支农供给体系残缺不全，部分乡村出现金融服务盲区。
2、严重失衡的农村信贷资金供需矛盾造成供给总量不足，导致农村经济严重“贫血”。
3、单一的服务品种与农村金融产品创新的滞后，导致农村经济发展步伐的缓慢。
（三）生态型金融抑制。生态型金融抑制是指农村各种外部环境的贫困性不适合于金融的生存和发展，从而造成金融与经济发展之间处于互相掣肘、双相落后的恶性循环状态。
1、不公*的教育体制与低层次的文化素养导致农村大面积的知识贫困。
2、个人能力的有限性与特殊亚文化的侵染性导致农村弱势群体的精神贫困。
3、信用控制体系的缺失与社会地位分配规则的改变导致农村领域的信用贫困。
二、社会主义新农村建设的金融深化对策
1、健全完善农村金融服务体系，形成金融支农合力，减少供给型金融抑制。一是重新界定农发行的职能，切实承担起政策性金融职能，使农发行逐步建成支持农业开发、农村基础设施建设、农业结构调整和产业化经营的综合性政策银行，成为新农村建设中的重要基础力量。二是调整商业银行经营策略，满足农村金融市场多方面需要。要注意发挥基层行靠*农村、贴*农民的优势，适当下放贷款审批权限，做到责、权、利相结合，充分调动基层行市场开拓的积极性。三是深化农村信用社改革，发挥其在新农村建设中的重要作用。促进农村信用社法人治理结构的完善和经营机制的转换，支持农村信用社做大做强，增强支农服务功能。农村信用社要发挥地处农村、与农**系紧密的优势，在防范风险条件下，简化贷款手续，加强对“三农”的信贷支持，实现农村经济发展和农村信用社发展的良性互动。四是完善邮政储蓄制度，建立资金回流机制。以成立邮政储蓄银行为契机，发挥邮政储蓄机构网点多、深入农村的优势，按照商业原则引导邮政储蓄资金以适当形式回流农村，增强其在农村地区的储蓄、汇兑和支付服务等功能，增强其对新农村建设的资金投入。五是规范民间融资行为。在防范风险的前提下，积极培育和发展小额贷款组织，引导和鼓励社会资本进入农村金融市场，实行激励政策，鼓励开办小额农贷业务，增加对农村金融市场的服务供给，满足新农村建设多层次金融服务需求。六是推进农业保险进程。农业保险制度由于与世贸组织农业“绿箱政策”的理念相符而成为市场经济国家扶持本国农业发展的通行做法，我国也应通过立法明确农业保险的地位以及**在开展农业保险方面所应发挥的职能和作用。**对农业保险实行低费率和高补贴政策。建立农业再保险机制以避免农业巨灾风险对农民和农业的影响。
2、增加制度供给渠道，建立**支农正向激励机制，减少需求型金融抑制。一是优化土地资源配置，增加土地制度供给渠道。土地承包的长期稳定，有利于农户的生产性投资增长，应该赋予农户长期的、完整的、独立的土地承包权，这种承包权包括流转、继承、抵押、入股等合理的处置权，这样也有利于土地的适度规模经营。二是推进农村市场化建设，增加收入制度供给渠道。加大农村产业结构调整，促进农业生产的市场化，发展农村二、三产业，有利于扩大就业，增加收入。农民收入增加了，消费增加了，投资也必然增加，自有资产也随之增加。自有资产的多元化必然促进农村金融市场的发展，也会解决农户贷款缺少抵押的问题。三是建立健全农村社保体制，增加保障制度供给渠道。社会保障机制的缺乏已经成为制约农村经济发展的瓶颈，有了社会保障机制，一方面通过构建农产品期货交易、农产品收购制度等方式消减农业生产中的自然风险，可以减少农户非生产性借贷，从而提高生产性借贷资金的使用效益；另一方面，通过完善农村的医疗、养老、就业培训、子女教育等方面的制度安排，提高农户抵御风险的能力，激励农户进入市场并进行投资。四是加大对金融业服务新农村建设风险补偿力度，增加补偿制度供给渠道。对用于支持农户生产经营性的小额贷款，按照其成本和利率上浮的适当比例给予相应的财政补贴，而不是由农村信用社上浮利率，向农民转嫁成本。国家尝试建立一种以中央财政和地方财政共同负担的专项支出为主体，按农村信用社存款量一定比例提取的资金为辅助的特别基金，对“三农”贷款实行政策性补贴。**每年直接用于投资农业的专项资金，转变成对农业投入的补偿基金，并按财政增收率逐年增加补偿基金额，用于部分农业贷款贴息和补偿金融机构支农贷款的风险损失，调动农户和金融机构双向贷款的积极性。
3、创新农村教育模式，提高农村弱势群体综合素质，减少生态型金融抑制，脱贫必须先脱盲。教育对于改变农村弱势群体及其后代的贫困处境，其作用是带有根本性的。要提高农村弱势群体及其后代的综合素质，必须创建和实施普教与职教并存的“双轨”教育模式，即全面实施基础教育，将扫盲教育作为基础教育的重点，通过教育与激励的方式，引导农村弱势群体成员学*、掌握基础文化知识，以减少知识贫困、精神贫困，并进一步达到减少信用贫困的目的；通过实施职业技术技能教育与培训，使广大有劳动能力的农村弱势群体成员学到一技之长，在社会上能自谋职业，自我生存与发展。
——假期银行实*报告优选【五】份
为了能够拥有一个充实的假期，利用好大一暑假宝贵的两个月，我毅然决然的选择了参加xx银行xx分行短期实*生的招生考试，通过一轮笔试和两轮面试，我非常荣幸的获得了在此行实*一个月的机会。
我认为，通过这一个月的实*，不仅能够让我学*到有关金融方面的一些知识，掌握一些技能以外，更能让我通过这次实*，了解现在的就业形势，应聘笔试时会出怎样一些题目，企业单位侧重想考察你哪方面的能力，如果是外资企业，就需要提前练*练*自己的英语口语，以备之需。面试时，则需要首先注重自己的着装，了解考官会出怎样一些题目。相信在这次实*之后，对于应聘我不会再那么陌生，摸不清头脚，而是从经历中吸取经验不断完善，在应聘时更加自如，更加自信。
最后，参加这次实*也使我融入了新的集体，真正的走进社会、认识社会、了解社会，学会如何处理上下级、同事之间以及与客户之间的关系，相信在此之后我会变得更加成熟，更好的与他人相处，不断扩大自己的人际交往圈，结交更多有才能的人士。
【实*内容】
1、了解银行的基本业务：
介绍及办理借记卡、理财金卡、信用卡等业务，了解整个流程以及办理所需证件。
帮助客户申请网上银行服务，介绍我行个人网上银行的特色服务，并帮助客户完成转账、汇款、明细查询等一系列网上银行服务。
协助柜台帮助客户完成电汇、柜台POS、挂失、汇款等基本业务。
给客户简单介绍我行每期的理财产品，并说明产品的预期天数和收益率等。
协助企业银行服务部帮企业客户提取回单、对账单、利息单等基本工作。
2、学*基本理财：
学*基本的理财知识，以及了解理财产品的整个销售流程。
了解每期理财产品的期限、起购金额、保证收益、一般收益、销售日期、到期日、交易日以及交收日。
学*如何向客户介绍本行每期的汇率挂钩保本投资产品的特点以及其优点。
学会如何计算不同理财产品不同期限不同投资金额所对应的投资收益等。
学会如何填写投资产品的投资协议。
【实*心得】
一、英语的重要性
从高三步入大学，随着学*节奏和学*方式的变化，我们往往忽视了英语的重要性，对待英语的态度从追求高分逐渐变为保佑及格得过且过，时间一长，连学*英语的热情和积极性也被磨灭了。通过这次在xx银行实*生的面试，让我认识到，延续这种学*英语的*惯和态度是万万不得的`。
xx银行实*生的面试分为三轮，分别为一次笔试和两次面试。第一轮为笔试，有两份答卷，分别为个人信息表和逻辑思维能力题，由于此银行是外资银行所以均为全英文试卷。在答题过程中，我发现有很多不认知的单词，或者是以前学过但意思想不起来，导致答题不是很顺利并且浪费了很多答题时间。第二轮和第三轮分别为主任面试和行长及行长助理等有关高层领导的面试。由于我们还是大学生，所以在行长面试时还是采用了中文进行交流，但通过与其他正式员工交流得知，一般的面试也全部为全英文对话。并且，在招聘时还有明文规定应聘者必须持有四级或四级以上证书，一线城市则必须持有六级证书。所以，通过这次在xx银行的实*生面试，让我认识到了学*英语的重要性和必要性，尤其是今后想要到外企工作的同学，更要熟练掌握英语这门交流工具，努力学*为以后找工作奠定良好的基础。
二、礼仪的重要性
在第三轮面试时，行长有问过这样一个问题“你希望在这里学到什么。”我记得除了说一些有关技能和人际关系的内容之外，我还提到了企业文化。一个好的外资企业必定有它自己独特的企业文化，这种文化是与国有企业有着根本区别的。所以我希望能够从实*中了解和感受这种独特的企业文化，而礼仪礼貌正式一个企业文化和形象的外在体现。
首先，在外资企业中，需要重点注意的有两方面，一个是时间观念，另一个一个是着装问题。在时间方面，由于我所在的银行为外资企业，周六日上班是付双倍工资的，节假日更是支付三倍工资，一般很少占用员工的周末及节假日。所以要求员工在日常工作日中，要按时上下班，决不能出现迟到或者早退的现象。如果因为你一个人没有时间观念而影响了其他人的工作进度，最后导致顾客无法正常办理所需的业务，影响了银行的形象和信誉，因此造成的损失，是个人很难承担的，所以要求每一位员工都有很强的时间观念。
其次是着装，员工的着装往往代表着企业的形象，也体现着企业的文化，整洁的妆容既是工作的要求，也是对顾客的尊重。我所在的xx银行便是致力以最高之专业和诚信为准则，为客户提供优质和全方位的金融服务，并营造优秀专业的企业形象，所以严格的着装要求是企业发展的必然要求。一个企业是如此，大学更是如此，一个大学生的着装往往也体现着一个大学的教学质量和教学水*，所以作为大学生的我们应该合理着装，以干净整洁为主，创造良好的大学生形象。也应从现在开始关注职业着装要求，为以后应聘和工作打好基础和做好铺垫。
三、耐心、毅力以及主动性
通过这次实*，让我体会到上学和工作最大的不同就在于上学的时候我们每天接受到的都是全新的知识，老师的上课的内容每天都不一样，再加上课余生活非常的丰富多彩，所以虽然是天天上课，但不会感到单调和乏味。但是工作就不一样了，同一个岗位，每天所做的工作大都不尽相同，甚至就是重复前一天的工作，所以时间一长就会感到枯燥乏味。就像我的这次实*，到第三个星期的时候几乎没有了当初的新鲜感，一定程度上就影响到了我工作的积极性和主动性，所以如果想在一个岗位上把工作越做越好就一定要有耐心和毅力。除了耐心和毅力，还要会调节自己的情绪，如果把消极的情绪带到自己的工作中，那么必定会起到消极的作用。
其次是主动性的问题，我实*的部门是零售银行部，这里的每一个人每天都有大量的工作任务，所以如果是我自己等着他们来手把手的教我该如何做，那我可能一个多月什么都学不到。所以这就需要我有勤学好问的精神和非常强的主动性。如果我们做一件事总是被动的去完成，那么就很难达到我们预期的效果，但如果我们有一个积极的心态和主动的意识，那么也许最终会超出我们预想的结果。工作是如此大学亦是如此，进入大学，没有了老师和家长的监管，我们在学*上往往就丧失这种主动性，被动的接受知识，被动的学*，所以成绩才会不那么理想，通过这次实*让我认识到，应该尽快调整自己的心态，积极的面对每一门学科，充分调动主动性，争取取得更好的成绩。
四、有计划有目标
在实*中我注意到，每周一所有员工的邮箱里都会收到一份关于本周工作计划和目标的邮件，这件不起眼的小事却让我从中受益匪浅。大学中的我们就像一只漂泊在茫茫大海中的帆船，只有找准了航向，我们才能更好的驶向大洋的彼岸。有计划，才有奋斗的方向，有目标，才有奋斗的动力。不论是考研还是工作，不论是四级还是六级，即将大二的我们都应该尽早的做好准备，知道自己该做什么，知道自己想要什么，为了目标，不懈努力奋斗。
最后感谢分行能给我这次实*的机会，感谢在工作上给我指导以及帮助的领导和同事。通过这次实*，不仅让我锻炼了自己，也让我明确的今后学*的目标。在以后的学*和工作中，我会充分利用在这次实*中积累的经验以及教训，不断完善自我，不断进步。
暑假期间，在家里亲戚的介绍下，我来到了湖南长沙先导农村商业银行麓谷支行进行了一个多月的会计专业实*。实*期间，我主要学*的是储蓄业务，其它了解的还有会计业务（对公业务）、贷款业务和信用卡业务。通过这一个多月的学*，我基本上学会了银行储蓄业务的流程，学到了很多书本上很难接触到的新知识，也从客观上对自己在学校里所学的知识有了感性的认识，使自己更加充分地理解了理论与实际的关系，充分认识到了学以致用的重要性。
一、实*单位的基本情况
长沙先导农村商业银行股份有限公司（简称：长沙先导农商行）于20xx年11月12日正式挂牌成立，是经中国银行业监督管理委员会批准，由15家法人企业和93个自然人股东共同入股发起设立的股份制金融机构。注册资本12780万元，总部设xx个职能部门，全行在岗员工288人，有24个营业机构遍布先导区城乡。长沙先导农村商业银行由最初的农村信用社、长沙岳麓农村合作银行一步步发展而来，作为长沙大河西先导区第一家农村商业银行，新成立的长沙先导农村商业银行将充分发挥先导区“自己的银行”的作用和效能，有效承接**关于“立足大河西，打造先导区”的发展战略，更好发挥服务“三农”主力军的作用，支持地方经济发展，助力“两型社会”建设。而麓谷支行作为长沙先导农商行的主力军，位于自然坏境优美、人文社会环境友好、地理位置优越、交通便利的长沙市望城青山镇永青路xx6，该支行现有员工15人，包括一名行长，两名副行长。该行在吸收公众存款，发放短期、中期和长期贷款，办理银行卡业务，代理收付款项及代理保险等业务一直以来都发挥着非常重大的作用。
二、实*的主要内容
我这次实*所涉及的内容，主要是储蓄业务，其他一般了解的还有会计业务（对公业务）、信用卡业务和贷款业务。银行储蓄部门目前大部分实行的都是柜员负责制，就是每个柜员都可以办理所有的储蓄业务，即开户，存取现金，办理储蓄卡等，一个人既办业务又管钱。但长沙先导农商行并不是实行完全的柜员负责制，因为他们的储蓄业务都设置了一名专门的出纳管钱，当业务员在电脑前办好了业务，他们都会把相关的凭证交给出纳，出纳认真核对好数字金额之后再把钱交给业务员，这样就做到了钱账分管，能保证每笔业务少出错。其实我在了解后发现他们的这种制度在大型商业银行现在都不用了，我个人认为这种方法还比较合理，只是在人员配备上更麻烦一些。由于会计业务（对公业务）和贷款业务过程比较复
杂，内容较多，难以在短时间内充分了解和掌握，所以暑假期间我并没有在这几个方面实*，与其相关的知识都是我通过实*期间的观察和了解得到的。
三、实*的主要过程
1、熟悉储蓄业务的基本流程和内容
在先导农商行麓谷支行范行长的介绍下，我第一次踏进了银行储蓄业务的内部柜台，以前都是站在柜台外面办理相关的业务，这一次却很惊奇的出现在了银行内部，心里非常地激动。第一天在银行实*，对什么事情都很好奇，但什么事情也不敢碰，看着各位哥哥姐姐不停地忙碌，而我只是一个什么也帮不上忙的闲人，心里很不爽，但我知道这是每一个刚实*的人必须经历过的基本阶段，所以我下定决心不能老是停留在这个阶段，一定要尽快地投入到他们的行列中去。于是在接下来的几天我很努力地观察，很努力地询问相关的业务知识，可能是各位哥哥姐姐和我的年龄相仿，说起话和办起事来都非常好相处，他们很耐心地教会了我很多柜台技能和知识：各种交易码，点钞，捆钱等等，各种不同分类的业务的处理方式几乎都有涉猎。其他的相关事情还有怎样接“头寸”和怎样使用打印机复印身份证和打印其他资料。终于，在一周以后我基本上了解了储蓄柜台业务的流程。于是在很多相关的业务上我都能够帮他们做一些事情，比如凭交易码进入相关业务，复印身份证、熟悉地找到相关文件夹、传递相关票据等，最让我难忘的应该还是第一次接“头寸”。那天，我很早就来到了银行柜台，打扫完卫生以后，押钞车就来了，这时一个大哥对我说今天的“头寸”就让我和你接吧，于是我们两个走进了银行被隔离的保险间，打开门看到两个全副武装的**叔叔提着三个保险箱走进来，我们两个接过保险箱，并且在他们的登记簿签上了我们的名字。等他们离开后，我们再打开第二张门把三个保险箱搬进了银行内部。虽然这整个过程只有几分钟但对我来说却非常的珍贵，因为我是第一次以银行内部职员的身份签下了自己的名字，说明我做的努力得到了大家的认可。
2、学*怎样“做账”
在熟悉了储蓄业务的基本流程之后，各位大哥大姐便开始教我如何“做账”。储蓄部门每天完成的业务都会在第二天汇总到一起，由会计业务的员工（周一至周五）或者储蓄部门的员工（周六至周日）轮流“做账”。每天储蓄部门的员工在上班之前一定会把昨天业务的相关资料打印出来，包括现金流水账、科目日结单、各种银行传票等等。“做账”这部分是比较麻烦的，它首先需要业务员盖好各种各样的印章，包括现金收讫、现金付讫、转账、业务公章和业务员自己的私章；然后需要将打印出来的各种传票资料裁剪
下来，有些资料还可能是原始凭证，需要用胶水粘在传票的后面；裁剪之后就要进行专门的分类，包括现收、现付、转借、转贷等，分得头都晕了；等这些基础工作做完之后便是最后最重要的一步：核算。此时银行专门的计算器便派上了用场，每一笔明细业务发生的金额都需要加总起来与科目日结单上借贷方的金额相等，如果发现两者不相等的话，就要找到相关的凭证核对或者补充自制的凭证。经过以上步骤之后，整个最难的部分便完成了，而此时一上午的时间便过去了......
3、学会怎样做出纳和业务员
转眼间，我在行里实*也将*二十天了，这时候的我已经通过自己的努力得到了大家的信赖，于是我终于有机会走上储蓄业务的第一线——营业员。由于长沙先导农商行业务分工的特殊性，使它的营业员分成了两部分，即出纳和业务员。银行内部俗称的“坐出纳”即今天当出纳，一般来说，储蓄专柜都是两名业务员配一名出纳，因为出纳的工作比较简单，就只和钱打交道。当业务员办好一笔取款业务之后就把相关的凭证传递给出纳，出纳核对好凭证上的金额之后，从抽屉或者保险柜中取出相当应的钱交给业务员；当发生存款业务时，出纳在核对凭证金额后用专门的捆钞带将钱捆好放进保险箱或者将零钱放进抽屉中。业务员的工作相对来说比较繁琐，因为他既要在电脑中用交易码办理相关的业务，又要对经手的现金进行检查。当业务多的时候很容易出错，而后果却要自己承担。记得有一次，一个中年妇女取完定期存款之后，将存款计息单存根联也一起拿走了，当时业务员和出纳都一时大意没有检查，等到快要下班核对凭证时，发现少了一张存款计息单，这时候才意识到是被那人拿走了，于是业务员和出纳下班以后凭着存单上的电话号码找到了那位妇女家里，幸好凭证还在她那，两位大哥第二天上班的时候说那人硬是要留他们在那里吃晚饭，而他们的心一直悬着才刚放下。所以说营业员位于储蓄业务的第一线，做什么事情都需要非常细心，什么都不能大意。
四、实*感悟
虽然这次实*只经过了三十多天，但我却学到了很多三十天学不到的知识和经验，这些经验使我感觉到了自己在知识、技能、与人沟通交流等方面的进步和成长。首先，我觉得在学校和银行的很大不同就是，在实际工作岗位上我们必须要有强烈的责任感，做什么事情都要非常细心，要对自己的岗位负责，要对自己办理的业务负责。如果是由于营业员的粗心而弄错了钱款，又无法追回的话，那么必须会要营业员自己负责赔偿。其次，不管是在学校还是在工作当中，我们都应该要认真学*，努力创造机会，多向他人请教。在实*的时
候，我都会主动地打扫卫生，主动地帮大家做一些力所能及的事情，通过这些小事，我得到了大家的赞扬，也得到了更多学*的机会。最后，在实*期间我知道了专业知识虽然重要，但我们应该在努力学*专业知识的同时，不断充实自己，拓宽自己的知识面，努力将自己所学的东西运用到实际工作中去，真正做到学以致用。
根据学校毕业实*要求，本人于x月底到x月底期间在xx支行城关分理处进行了为期xx周的毕业实*。实*期间，在学校和单位指导老师的帮助下，我熟悉了金融机构的主要经济业务活动，系统地学*并较好掌握了银行会计实务工作，理论水*和实际工作能力均得到了锻炼和提高。现将毕业实*的具体情况及体会作一系统的总结。
一、实*单位简介
xx银行是四大国有银行之一，是中国金融体系的重要组成部分，总行设在xx。在国内，xx银行网点遍布城乡，资金实力雄厚，服务功能齐全，不仅为广大客户所信赖，已成为中国的银行之一。在海外，xx银行同样通过自己的努力赢得了良好的信誉，被《xx》评为世界500强企业之一。xx支行城关分理处是xx县支行直属的一个营业网点，一直鼎立支持xx经济的发展，在地方经济建设中发挥着极其重要的作用，以优美的环境、丰富的金融产品，竭诚为各类企事业单位和城镇个人客户提供安全、快捷的全方位优质金融服务。
二、实*过程
此次实*的目的在于通过在xx银行的实*，掌握银行业务的基本技能，熟悉银行日常业务的操作流程以及工作制度等。实*过程主要包括以下几个阶段：
(一)了解实*单位基本情况和机构设置、人员配备等。
(二)学*银行的基本业务流程与交易代码，主要包括以下方面：银行业务基本技能训练，如点钞、珠算、五笔字型输入、捆扎等;银行的储蓄业务，如活期存款、整存整取、定活两便等;银行的对公业务，如受理现金支票、签发银行汇票等;银行的信用卡业务，如贷记卡的开户、销户、现金存取等。
(三)了解银行会计核算方法，科目设置与账户设置，记账方法的确定等。区别与比较银行会计科目账户与企业的异同。
(四)总结实*经过，并完成实*手册、实*报告。
三、实*内容
在正式学*银行业务前，我在实*指导老师的指导下首先学*银行工作必需的基本技能，包括点钞、捆钞、珠算、五笔字型输入法、数字小键盘使用等。这似乎给了我一个下马威，本来自以为银行业务相当的简单，却没发现我原来有这么多基本的技能不会操作。看着同事熟练的点钞，真是又佩服又羡慕，而我只能笨拙的从一张一张数起。对于珠算，刚开始我一直无法理解为什么不用计算器，这不是更方便吗?后来慢慢才了解，原来银行柜员经常需要查点现金，看是否能账实相符，而人民币有多种卷别，在点钞时需要累加，这时使用算盘就要比计算器方便，因为计算器显示的结果超过一定时间便会消失。
经过一个星期的“苦练”，我虽然还不能熟练操作银行的基本技能，但大致也掌握了其中的技巧，所谓熟能生巧，主要是靠以后勤加练*了。于是接下来，实*指导老师便让我学*储蓄业务。该分理处的储蓄业务实行的是柜员负责制，就是每个柜员都可以办理所有的储蓄业务，即开户、存取现金、挂失、解挂、大小钞兑换、受理中间业务等。对于每一笔业务，我都学*了其ABIS系统的交易代码和操作流程，业务主要可分为单折子系统和信用卡字系统两类。此外我还学*了营业终了时需要进行的ABIS轧账和中间业务轧账，学*如何打印流水、*账报告表、重要空白凭证销号表、重要空白凭证明细核对表，审查传票号是否连续，金额是否准确，凭证要素是否齐全等。
在银行实*，学*柜员间每天交接工作时的对账是必不可少的，对账时除了要核对现金账实是否相符外，还要查看重要空白凭证是否缺失，传票是否连续等等。而柜员间对账也是很有程序的，一般先清点现金，然后再是清点重要空白凭证如存折、银行卡、存单等。
经过一段时间的学*并背记储蓄业务的交易代码和操作流程后，我开始学*银行的会计业务，即针对企业的业务。对公业务的会计部门的核算(主要指票据业务)主要分为三个步骤，记账、复核与出纳。城关分理处的票据业务主要是指支票，包括转账支票与现金支票两种。
对于办理现金支票业务，首先是要审核，看出票人的印鉴是否与银行预留印鉴相符，方式就是通过电脑验印，或者是手工核对;再看大小写金额是否一致，出票金额、出票日期、收款人要素等有无涂改，支票是否已经超过提示付款期限，支票是否透支，如果有背书，则背书人签章是否相符，值得注意的是大写金额到元为整，到分则不能在记整。对于现金支票，会计记账员审核无误后记账，然后传递给会计复核员，会计复核员确认为无误后，就传递给出纳，由出纳人员加盖现金付讫章，收款人就可出纳处领取现金(出纳与收款人口头对账后)。转账支票的审核内容同现金支票相同，在处理上是由会计记账员审核记账，会计复核员复核。
四、实*收获与体会
这次实*，除了让我对xx银行的基本业务有了一定了解，并且能进行基本操作外，我觉得自己在其他方面的收获也是挺大的。作为一名一直生活在单纯的大学校园的我，这次的毕业实*无疑成为了我踏入社会前的一个*台，为我今后踏入社会奠定了基础。
首先，我觉得在学校和单位的很大一个不同就是进入社会以后必须要有很强的责任心。在工作岗位上，我们必须要有强烈的责任感，要对自己的岗位负责，要对自己办理的业务负责。如果没有完成当天应该完成的工作，那职员必须得加班;如果是不小心弄错了钱款，而又无法追回的话，那也必须由经办人负责赔偿。
其次，我觉得工作后每个人都必须要坚守自己的职业道德和努力提高自己的职业素养，正所谓做一行就要懂一行的'行规。在这一点上我从实*单位同事那里深有体会。比如，有的业务办理需要身份证件，虽然客户可能是自己认识的人，他们也会要求对方出示证件，而当对方有所微词时，他们也总是耐心的解释为什么必须得这么做。现在银行已经类似于服务行业，所以职员的工作态度问题尤为重要，这点我有亲身感受。
在我实*快要结束时，基本业务流程我也算是掌握的差不多了，所以偶尔在空闲时指导老师让我上岗操作。没想到，看似简单的业务处理，当真正上岗时却有这么多的细节需要注意，比如：对待客户的态度，首先是要用敬语，如“您好、请签字、请慢走”;其次与客户传递资料时必须起立并且双手接送，最后对于客户的一些问题和咨询必须要耐心的解答。这使我认识到在真正的工作当中要求的是我们严谨和细致的工作态度，这样才能在自己的岗位上有所发展。
最后，我觉得到了实际工作中以后，学历并不显得最重要，主要看的是个人的业务能力和交际能力。任何工作，做得时间久了是谁都会做的，在实际工作中动手能力更重要。因此，我体会到，如果将我们在大学里所学的知识与更多的实践结合在一起，用实践来检验真理，使一个本科生具备较强的处理基本实务的能力与比较系统的专业知识，这才是我们实*的真正目的。
本次实*的单位是普宁市邮政储汇局，为期一个多月，我先后到邮政储汇营业处和邮政储汇局综合部两个不同的部门，亲身体验了柜台营业员、事后监督员、实时监控员的工作实况。将本次实*分为前后两个阶段进行概述，进而针对储蓄业务实行“实名制”方面的思考。以下是我的实*报告总结：
一、实*概况
(一)实*前阶段的情况
实*的前半阶段，所在的部门是储汇营业处。通过营业员指导和讲授相关业务知识及业务操作技能，同时在营业员的教导下，进行实际业务的操作，逐渐熟悉邮政储蓄系统，基本上能够独立完成日常的储蓄业务。尤其在点钞、捆钞技能的掌握方面取得了明显的进步。
1、了解熟悉邮政储蓄系统
在进行营业前台工作的操作之前，首先必须熟悉整个邮政储汇的操作系统，目前使用的是统一版本[1]。刚开始实*时，熟记主交易菜单的交易码，特别是日常的交易代码，如：活期存取款代码是010102、010103;卡存取款的代码是xx;现金转帐代码是010701;帐户到帐户转帐代码是010702等等。
2、营业窗口的实际操作
在熟悉了操作系统之后，我就开始进行实际操作了。起初在营业员的随身指导中，慢慢地进行操作。我所在营业处采用的是柜员制交易操作，即每一笔交易都是由营业员单人单独完成的，操作过程必须十分谨慎，注意操作流程的规范。当收到来自客户的现金时，必须将钞票“正反”两面过机鉴别并计数，确认无误后方可入柜，在相应的凭单上加盖“现金讫”，接着再进行数据的'录入、打印单据等。而支付客户现金时，必须手工点钞与机器点钞两项步骤相结合，缺一不可。手工点钞的作用在于防止钞票粘合过机时无法完全分开。对于整捆的钞票拆封过机清点后方可支付。另外，在支付前必须询问一下客户“请问您支取多少”，再次核对金额。
3、点、捆钞技能的锻炼
“点钞”是银行柜员的基本技能之一。坐姿、手势及钞票的摆放角度，指法、手指间作用力度和双手的协调能力等等，这些都是要通过一番刻苦锻炼才能掌握的技能。“捆钞”中指法的运用是关键，一把钞票抓在手中，用拇指按于中间使其凹出弧状来，另一只手用捆钞带贴着外沿用力拉紧，绕两圈后反扣住原来的带也缠两圈，最后将整捆钞票压*，这样就可以牢牢地捆住一把钞票了。
4、中间业务
在营业实*期间，我还涉猎到了邮政储蓄中间业务中的两项，一项是代发财政工资、养老保险;另一项是收缴电话费。前项跟一般的窗口服务差别不大。相关员工开立活期结算帐户要根据所在企业、单位的工资清单，其帐户余额等于工资款。社会养老保险则根据其保障号开立帐户，员工可凭存折直接到窗口支取。后一项则要到电信的营业处去收取，大概每日下午5：00左右，带齐准备好的缴费单据，加盖日戳、私章。与电信方财会人员当面清点款项金额，对方确认、加盖印章，并撕下相应的收据联交于电信方保存。
根据学校毕业实*要求，本人于x月底到x月底期间在xx支行城关分理处进行了为期xx周的毕业实*。实*期间，在学校和单位指导老师的帮助下，我熟悉了金融机构的主要经济业务活动，系统地学*并较好掌握了银行会计实务工作，理论水*和实际工作能力均得到了锻炼和提高。现将毕业实*的具体情况及体会作一系统的总结。
一、实*单位简介
xx银行是四大国有银行之一，是中国金融体系的重要组成部分，总行设在xx。在国内，xx银行网点遍布城乡，资金实力雄厚，服务功能齐全，不仅为广大客户所信赖，已成为中国的银行之一。在海外，xx银行同样通过自己的努力赢得了良好的信誉，被《xx》评为世界500强企业之一。xx支行城关分理处是xx县支行直属的一个营业网点，一直鼎立支持xx经济的发展，在地方经济建设中发挥着极其重要的作用，以优美的环境、丰富的金融产品，竭诚为各类企事业单位和城镇个人客户提供安全、快捷的全方位优质金融服务。
二、实*过程
此次实*的目的在于通过在xx银行的实*，掌握银行业务的基本技能，熟悉银行日常业务的操作流程以及工作制度等。实*过程主要包括以下几个阶段：
(一)了解实*单位基本情况和机构设置、人员配备等。
(二)学*银行的基本业务流程与交易代码，主要包括以下方面：银行业务基本技能训练，如点钞、珠算、五笔字型输入、捆扎等;银行的储蓄业务，如活期存款、整存整取、定活两便等;银行的对公业务，如受理现金支票、签发银行汇票等;银行的信用卡业务，如贷记卡的开户、销户、现金存取等。
(三)了解银行会计核算方法，科目设置与账户设置，记账方法的确定等。区别与比较银行会计科目账户与企业的异同。
(四)总结实*经过，并完成实*手册、实*报告。
三、实*内容
在正式学*银行业务前，我在实*指导老师的指导下首先学*银行工作必需的基本技能，包括点钞、捆钞、珠算、五笔字型输入法、数字小键盘使用等。这似乎给了我一个下马威，本来自以为银行业务相当的简单，却没发现我原来有这么多基本的技能不会操作。看着同事熟练的点钞，真是又佩服又羡慕，而我只能笨拙的从一张一张数起。对于珠算，刚开始我一直无法理解为什么不用计算器，这不是更方便吗?后来慢慢才了解，原来银行柜员经常需要查点现金，看是否能账实相符，而人民币有多种卷别，在点钞时需要累加，这时使用算盘就要比计算器方便，因为计算器显示的结果超过一定时间便会消失。
经过一个星期的“苦练”，我虽然还不能熟练操作银行的基本技能，但大致也掌握了其中的技巧，所谓熟能生巧，主要是靠以后勤加练*了。于是接下来，实*指导老师便让我学*储蓄业务。该分理处的储蓄业务实行的是柜员负责制，就是每个柜员都可以办理所有的储蓄业务，即开户、存取现金、挂失、解挂、大小钞兑换、受理中间业务等。对于每一笔业务，我都学*了其ABIS系统的交易代码和操作流程，业务主要可分为单折子系统和信用卡字系统两类。此外我还学*了营业终了时需要进行的ABIS轧账和中间业务轧账，学*如何打印流水、*账报告表、重要空白凭证销号表、重要空白凭证明细核对表，审查传票号是否连续，金额是否准确，凭证要素是否齐全等。
在银行实*，学*柜员间每天交接工作时的对账是必不可少的，对账时除了要核对现金账实是否相符外，还要查看重要空白凭证是否缺失，传票是否连续等等。而柜员间对账也是很有程序的，一般先清点现金，然后再是清点重要空白凭证如存折、银行卡、存单等。
经过一段时间的学*并背记储蓄业务的交易代码和操作流程后，我开始学*银行的会计业务，即针对企业的业务。对公业务的会计部门的核算(主要指票据业务)主要分为三个步骤，记账、复核与出纳。城关分理处的票据业务主要是指支票，包括转账支票与现金支票两种。
对于办理现金支票业务，首先是要审核，看出票人的印鉴是否与银行预留印鉴相符，方式就是通过电脑验印，或者是手工核对;再看大小写金额是否一致，出票金额、出票日期、收款人要素等有无涂改，支票是否已经超过提示付款期限，支票是否透支，如果有背书，则背书人签章是否相符，值得注意的是大写金额到元为整，到分则不能在记整。对于现金支票，会计记账员审核无误后记账，然后传递给会计复核员，会计复核员确认为无误后，就传递给出纳，由出纳人员加盖现金付讫章，收款人就可出纳处领取现金(出纳与收款人口头对账后)。转账支票的审核内容同现金支票相同，在处理上是由会计记账员审核记账，会计复核员复核。
四、实*收获与体会
这次实*，除了让我对xx银行的.基本业务有了一定了解，并且能进行基本操作外，我觉得自己在其他方面的收获也是挺大的。作为一名一直生活在单纯的大学校园的我，这次的毕业实*无疑成为了我踏入社会前的一个*台，为我今后踏入社会奠定了基础。
首先，我觉得在学校和单位的很大一个不同就是进入社会以后必须要有很强的责任心。在工作岗位上，我们必须要有强烈的责任感，要对自己的岗位负责，要对自己办理的业务负责。如果没有完成当天应该完成的工作，那职员必须得加班;如果是不小心弄错了钱款，而又无法追回的话，那也必须由经办人负责赔偿。
其次，我觉得工作后每个人都必须要坚守自己的职业道德和努力提高自己的职业素养，正所谓做一行就要懂一行的行规。在这一点上我从实*单位同事那里深有体会。比如，有的业务办理需要身份证件，虽然客户可能是自己认识的人，他们也会要求对方出示证件，而当对方有所微词时，他们也总是耐心的解释为什么必须得这么做。现在银行已经类似于服务行业，所以职员的工作态度问题尤为重要，这点我有亲身感受。
在我实*快要结束时，基本业务流程我也算是掌握的差不多了，所以偶尔在空闲时指导老师让我上岗操作。没想到，看似简单的业务处理，当真正上岗时却有这么多的细节需要注意，比如：对待客户的态度，首先是要用敬语，如“您好、请签字、请慢走”;其次与客户传递资料时必须起立并且双手接送，最后对于客户的一些问题和咨询必须要耐心的解答。这使我认识到在真正的工作当中要求的是我们严谨和细致的工作态度，这样才能在自己的岗位上有所发展。
最后，我觉得到了实际工作中以后，学历并不显得最重要，主要看的是个人的业务能力和交际能力。任何工作，做得时间久了是谁都会做的，在实际工作中动手能力更重要。因此，我体会到，如果将我们在大学里所学的知识与更多的实践结合在一起，用实践来检验真理，使一个本科生具备较强的处理基本实务的能力与比较系统的专业知识，这才是我们实*的真正目的。
——银行大堂助理实*报告实用5份
实*是大学生进入社会前结合理论与实际最好的锻炼机会，也是大学生进入职场前调节自我的过渡期，更是大学生培养自身工作能力的磨刀石，作为一名即将毕业的大学生，本人于20__年_月_日到_月__日在__银行股份有限公司__分行进行了为期__天的实*。实*期间，在单位领导和指导老师的帮助下，我熟悉了__银行的主要经济业务活动，理论水*和实际工作能力均得到了锻炼和提高。现将实*的具体情况及体会作一个系统的总结。
一、本次见*的目的
1、通过在__市__银行的见*，并进一步巩固我在本专业的基本理论，依靠理论联系实际，以增强自我解决实际问题的能力。
2、通过在__银行的见*，达到了社会实践目的，通过自己在__银行进行的调查了解，基本上熟悉了__银行的主要经济业务活动，基本上能熟练的办理该银行的一项业务。
3、熟悉__银行的发展情况、经营模式和整体经济形势。
4、通过在__银行的见*，我知道了自己在专业知识上以及在实践能力上缺乏。
二、__银行简介
1、见*单位概况
__银行凭借业务的快速发展，优秀的管理能力、出色的财务表现和审慎的风险控制，__银行*年来的成就广获业界认同，并深受国内外权威机构的肯定。
2、__银行经营业务
人民币存款、贷款、结算、贴现业务。汇兑、旅行支票、信用卡业务。代理收付和财产保管业务。经济担保和信用见证业务。经济咨询业务。外汇存款、汇款、放款、担保业务。在境内外发行或代理发行外币有价证券。贸易、非贸易结算。外币票据的承兑和贴现、买卖或代理买卖及外币有价证券。外币兑换。出口信贷。
三、实*经历及工作内容
_月_日到_月__日期间，我有幸进入__银行股份有限公司__分行实*。期间，我主要在信贷部门跟随我的师傅__老师学*信贷业务。师傅是名客户经理，主要从事的信贷业务是个人贷款和小企业贷款以及理财产品的营销。
所谓“信贷”，“信”是指银行提供的信用，主要是表外业务，包括授信额度、开具银行承兑汇票、开具银行保函、开具信用证等。“贷”是指银行发放的贷款，主要是表内业务，包括流动资金贷款、项目贷款、银团贷款、票据贴现、贸易融资、死人贷款等。信贷资产业务在银行资产总额中所占的比例，一般已经达到__%以上。所以，管理好信贷资产，就等于保证了银行的利润来源。
我在师傅的带领下，熟悉了个贷和小企业贷款申请贷款所需要的资料。如私人住房抵押贷款需要身份证、结婚证、户口本、房产证、土地证、收入证明、信用调查报告、贷款申请书、核保书、贷款合同等等。了解到贷款的形式可以多样的，就私人购房贷款来看，有私人住房按揭贷款(包括抵押登记、过渡期担保、免担保放款)、私人住房房改房贷款、私人住房公积金委托贷款、私人住房组合贷款、私人住房押旧买新首付款贷款、私人住房质押首付款贷款等等。
对于私人企业的贷款，银行应该更加谨慎。作为客户经理，对于贷款的收回应付首要责任。所以，对于企业贷款的贷前调查、审查工作和贷后管理工作是必不可少的。而我所接触到的贷前调查工作是对借款企业的实际控制人进行信用调查、调查贷款实际用途、和通过进来报表调查其还款来源。而贷后调查工作就需要进行不定期的实地访问，对每月报表进行分析来确保其还款来源的可靠性。
银行实行的是客户经理负责制，既客户经理负责一定数量固定的客户，并根据对这些客户的营销业绩来计算薪酬。所以，如何营销银行产品，获取客户资源，是每个客户经理的生存之道。找到客户并不难，困难的是要留住客户并深层挖掘客户。这就需要客户经理同客户保持长久的联络，成为朋友。我见过很多客户来找我的师傅，他们并不是来了解产品的，而是来叙家常的，而我的师傅在倾听他们的同时适时地把握时机，向他们推荐好的理财产品。我也发现师傅每天都会抽出半个小时的时间专门用来关心她的客户，给他们打电话和发短信。我也有幸得到师傅的允许，通过电话营销的方式给他的客户推销产品，在短暂的一两分钟内抓重点的介绍产品，并使客户对我们的产品感兴趣还真有点难度，几十个电话打下来就_个客户愿意买，但我当时还是很兴奋，颇具成就感啊!
在__，我觉得最能吸引客户光临的是它的服务，其中包括服务态度服务质量。在我的实*期间，__分行举行了两次针对贵宾客户的活动。一次是邀请了三甲医院的中医医师来银行坐诊，另一次是帮助客户的孩子从小树立理财意识而举行的小小银行家的桌游游戏。我也参与了这两次活动的筹备，并得到了老师们的好评。
四、感受和体会
这次实*，对我来说，是一次机遇，也是一次挑战。__天的银行实*生活，除了让我对__银行的基本业务有了一定的了解外，我觉得自己在其他方面的收获也是挺大的。我深深地感受到自己所学知识的肤浅和在实际运用中的专业知识的匮乏。
“纸上得来终觉浅，绝知此事要躬行。”看似简单的业务处理，当真正上岗时却有这么多的细节需要注意。比如：对待客户的态度，首先是要用敬语，如您好，请签字，请慢走。其次，与客户传递资料时必须起立并且双手接送，最后对于客户的一些问题和咨询必须要耐心的解答。这使我认识到在真正的工作当中要求的是我们严谨和细致的工作态度，这样才能在自己的岗位上有所发展。
在今后的工作中，我需要虚心向他人学*，和同事培养团队协作精神，在实际生活中，我还需学*与人沟通交流等一些做人处世的基本原则，不断提高自己的素质。在银行，尽管许多操作看似简单重复而枯燥，但要做到保持始终如一的工作热情和长期高效的准确无误还需要加倍努力以及进一步的再学*。从此次实*中，我认识改进了自己的一些缺点，学会了如何戒骄戒躁、耐心谨慎地对待自己的工作。作为一名即将步入社会的我，这次的毕业实*无疑成为了我踏入社会前的一个*台，为我今后踏入社会提供一次良好的契机。
学校要求我们在毕业之前都要进行一次实*，我随后在__银行__支行找到了实*职位，开始正式进行毕业实*。
在此实*期间，在单位指导老师的帮助、指导和教育下，我逐渐熟悉了__银行的主要经济业务活动，系统地学*并较为深刻地掌握了__银行各方面的实务工作，对关于银行经营和管理的理论知识和各方面实际工作能力都得到了不错地锻炼和提高。也明白了理论与实践相结合的重要性。现在就将这次毕业实*的具体情况作出以下报告。
一、实*单位简介
__银行是四大国有银行之一，是__金融体系的重要组成部分，总行设在__。在国内，__银行网点遍布城乡，资金实力雄厚，服务功能齐全，不仅为广大客户所信赖，已成为__的银行之一。__银行__县支行__分理处是__县支行直属的一个营业网点，一直鼎立支持__经济的发展，在地方经济建设中发挥着极其重要的作用，以优美的环境、丰富的金融产品，竭诚为各类企事业单位和城镇个人客户提供安全、快捷的全方位优质金融服务。
二、实*过程
此次实*的目的在于通过在__银行的实*，掌握银行业务的基本技能，熟悉银行日常业务的操作流程以及工作制度等。实*过程主要包括以下几个阶段：
(一)了解实*单位基本情况和机构设置、人员配备等。
(二)学*银行的基本业务流程与交易代码，主要包括以下方面：银行业务基本技能训练，如点钞、珠算、五笔字型输入、捆扎等。银行的储蓄业务，如活期存款、整存整取、定活两便等。银行的对公业务，如受理现金支票、签发银行汇票等。银行的信用卡业务，如贷记卡的开户、销户、现金存取等。
(三)了解银行会计核算方法，科目设置与账户设置，记账方法的确定等。区别与比较银行会计科目账户与企业的异同。
(四)总结实*经过，并完成实*手册、实*报告。
三、实*内容
在正式学*银行业务前，我在实*指导老师的指导下首先学*银行工作必需的基本技能，包括点钞、捆钞、珠算、五笔字型输入法、数字小键盘使用等。这似乎给了我一个下马威，本来自以为银行业务相当的简单，却没发现我原来有这么多基本的技能不会操作。看着同事熟练的点钞，真是又佩服又羡慕，而我只能笨拙的从一张一张数起。对于珠算，刚开始我一直无法理解为什么不用计算器，这不是更方便吗?后来慢慢才了解，原来银行柜员经常需要查点现金，看是否能账实相符，而人民币有多种卷别，在点钞时需要累加，这时使用算盘就要比计算器方便，因为计算器显示的结果超过一定时间便会消失。
经过一个星期的“苦练”，我虽然还不能熟练操作银行的基本技能，但大致也掌握了其中的技巧，所谓熟能生巧，主要是靠以后勤加练*了。于是接下来，实*指导老师便让我学*储蓄业务。该分理处的储蓄业务实行的是柜员负责制，就是每个柜员都可以办理所有的储蓄业务，即开户、存取现金、挂失、解挂、大小钞兑换、受理中间业务等。对于每一笔业务，我都学*了其__系统的交易代码和操作流程，业务主要可分为单折子系统和信用卡字系统两类。此外我还学*了营业终了时需要进行的__轧账和中间业务轧账，学*如何打印流水、*账报告表、重要空白凭证销号表、重要空白凭证明细核对表，审查传票号是否连续，金额是否准确，凭证要素是否齐全等。
在银行实*，学*柜员间每天交接工作时的对账是必不可少的，对账时除了要核对现金账实是否相符外，还要查看重要空白凭证是否缺失，传票是否连续等等。而柜员间对账也是很有程序的，一般先清点现金，然后再是清点重要空白凭证如存折、银行卡、存单等。
经过一段时间的学*并背记储蓄业务的交易代码和操作流程后，我开始学*银行的会计业务，即针对企业的业务。对公业务的会计部门的核算(主要指票据业务)主要分为三个步骤，记账、复核与出纳。城关分理处的票据业务主要是指支票，包括转账支票与现金支票两种。对于办理现金支票业务，首先是要审核，看出票人的印鉴是否与银行预留印鉴相符，方式就是通过电脑验印，或者是手工核对。再看大小写金额是否一致，出票金额、出票日期、收款人要素等有无涂改，支票是否已经超过提示付款期限，支票是否透支，如果有背书，则背书人签章是否相符，值得注意的是大写金额到元为整，到分则不能在记整。对于现金支票，会计记账员审核无误后记账，然后传递给会计复核员，会计复核员确认为无误后，就传递给出纳，由出纳人员加盖现金付讫章，收款人就可出纳处领取现金(出纳与收款人口头对账后)。转账支票的审核内容同现金支票相同，在处理上是由会计记账员审核记账，会计复核员复核。
四、实*收获与体会
这次实*，除了让我对__银行的基本业务有了一定了解，并且能进行基本操作外，我觉得自己在其他方面的收获也是挺大的。作为一名一直生活在单纯的大学校园的我，这次的毕业实*无疑成为了我踏入社会前的一个*台，为我今后踏入社会奠定了基础。
首先，我觉得在学校和单位的很大一个不同就是进入社会以后必须要有很强的责任心。在工作岗位上，我们必须要有强烈的责任感，要对自己的岗位负责，要对自己办理的业务负责。如果没有完成当天应该完成的工作，那职员必须得加班。如果是不小心弄错了钱款，而又无法追回的话，那也必须由经办人负责赔偿。
其次，我觉得工作后每个人都必须要坚守自己的职业道德和努力提高自己的职业素养，正所谓做一行就要懂一行的行规。在这一点上我从实*单位同事那里深有体会。比如，有的业务办理需要身份证件，虽然客户可能是自己认识的人，他们也会要求对方出示证件，而当对方有所微词时，他们也总是耐心的解释为什么必须得这么做。现在银行已经类似于服务行业，所以职员的工作态度问题尤为重要，这点我有亲身感受。在我实*快要结束时，基本业务流程我也算是掌握的差不多了，所以偶尔在空闲时指导老师让我上岗操作。没想到，看似简单的业务处理，当真正上岗时却有这么多的细节需要注意，比如：对待客户的态度，首先是要用敬语，如“您好、请签字、请慢走”。其次与客户传递资料时必须起立并且双手接送，最后对于客户的一些问题和咨询必须要耐心的解答。这使我认识到在真正的工作当中要求的是我们严谨和细致的工作态度，这样才能在自己的岗位上有所发展。
最后，我觉得到了实际工作中以后，学历并不显得最重要，主要看的是个人的业务能力和交际能力。任何工作，做得时间久了是谁都会做的，在实际工作中动手能力更重要。因此，我体会到，如果将我们在大学里所学的知识与更多的实践结合在一起，用实践来检验真理，使一个本科生具备较强的处理基本实务的能力与比较系统的专业知识，这才是我们实*的真正目的。
经过这几个月的实*让我深刻的体会到了，作为一名大堂的导储不但要熟悉业务知识、金融产品，更要加强自身职业道德修养，坚守自己的职业道德。*时在工作中，大堂经理是个接触到顾客的人，因此他的一言一行会时间受到客户的关注，这就要求他必须要有过高的综合素质，才能更好的展示银行的实力与形象。由于很多顾客都是直接拿着相关证件来咨询，还经常需要大堂经理帮忙指导ATM机的操作等问题，这些都涉及了顾客的切身利益，坚决遵守“为顾客保密”的原则就成为每个大堂经理的最基本素质，最基本的职业道德。作为一名大堂的导储，必须具有敏锐的洞察力，能够及时的发现顾客的需求与困难，随时提供帮助。
顾客就是上帝，我们必须为每一个客户提供及时、完全、周到、热情的服务，但不是对所有的客户都提供千篇一律的服务，首先得迅速判断顾客的需求，然后提供差异化的服务。银行跟一般企业的经营目的都是寻求利润化，大堂经理又是客户与银行的纽带，所以要特别能够挖掘黄金客户并想办法留住他们，这样才能发挥大堂经理的真正作用。同时，大堂经理必须及时发现顾客的问题，积累并分析，为银行提供具有建设性的建议，不断提高银行的服务、管理水*，改善银行的业绩，为员工、客户提供一个舒服的环境。
转眼间，为期六个月的实*即将结束。首先感谢分行给我这个机会让我进入这个集体，感谢我的学校为我提供这么优秀的_行让我有这宝贵的实*机会。在_行为期六个月的实*是我走出校门，踏入社会的步，这个阶段是我从学生步入职场的重要的过渡，对我来说有很大帮助，为我将来走上工作岗位大侠坚实的基础。
实*虽然苦点，累点，这些都无所谓，重要的是通过实*我有了一定的收获。实*让我熟悉和适应了银行的一些基本流程和业务操作环节，了解了什么是工作，工作是怎么一回事，怎么样的工作适合自己，以及如何处理复杂而微妙的社会人际关系。通过实*，让我又全面的了解了自己一次，对自己的职业生涯有了设计、补充和调整。我的感受是：在学校里，我学*的是理论知识;在银行里，支行的每一位员工都是我的师傅。我要虚心学*师傅们的工作经验，将所学的知识与实*结合起来，多发现，多分析，多比较，多思考，多总结，多请教，充分发挥自己的主观能动性和工作积极性。
我的实*岗位是大堂导储，头几天站下来确实感觉不大适应，不但腰酸背痛的，而且面对客户的咨询疑问三不知，感觉自己这个大堂导储是十分不够格的，不但对业务很不熟悉，而且对于客户的一些不满情绪也显得手足无措。通过这一个月的锻炼，我觉得在这些方面有了很大的改善，客户的咨询基本上都能解答，也能适当的安抚客户，做好自己的工作。实*的时间是有限的，虽然只有短短的几个月，但是我感觉我的收获还是很大的。在这里我要感谢我的师傅们，当我在业务上遇到什么不懂的问题请教他们时，他们都会悉心帮我解答，使我大大提高了对银行业务的熟悉程度，而且通过这一个月的过渡，我深深的融入了支行的企业文化中，融入了这个集体里。
而今后的工作中，我将加倍努力，把工作做的更好。马上就要走向工作岗位了，这一个月的实*将是我职业生涯中很重要的一个过程。最后再次感谢支行各位领导对我的重视和关心，以及各位师傅们的悉心指导。尽快实现角色的转变，是一个大学毕业生刚步入社会时所面临的首要任务。对于刚毕业的大学生来说，一开始就做一番伟大的事业并不现实，而是必须从最细小的工作中做起，甚至还要一遍遍的重复那些“细小”。这不仅要我们从行动上改变，更要先从心理上、思想上接受并改变，要充分认识到伟大都是从*凡累积起来的。正如书中所说，成功是一种努力的累积。
作为一名大堂的导储，必须具有敏锐的洞察力，能够及时的发现顾客的需求与困难，随时提供帮助。顾客就是上帝，我们必须为每一个客户提供及时、完全、周到、热情的服务，但不是对所有的客户都提供千篇一律的服务，首先得迅速判断顾客的需求，然后提供差异化的服务。银行跟一般企业的经营目的都是寻求利润化，大堂经理又是客户与银行的纽带，所以要特别能够挖掘黄金客户并想办法留住他们，这样才能发挥大堂经理的真正作用。同时，大堂经理必须及时发现顾客的问题，积累并分析，为银行提供具有建设性的建议，不断提高银行的服务、管理水*，改善银行的业绩，为员工、客户提供一个舒服的环境!
通过这次的实*，让我看到我于社会的距离和我存在的差距和缺点，在实*中者被无限的放大，有时候令我尴尬不已。不过正是有了这么多问题的出现，我才充分的意识到我的问题，在以后的学*生活中我会积极努力的改正自己的。社会真是一个大熔炉，可以把你的生活完全的改变，我感觉自己已经没有了已在在校园的那种稚气了，开始变的成熟稳重了，这是我的改变，我很欣喜我的改变。
我相信在我以后工作后，这一次实*还会对我产生巨大影响，我会一辈子都记住这次实*的，我要以这次实*为媒介，为我以后的成功铺垫好路子，我相信我能够做到。
“一天之际在于晨”，会计部门也是如此。负责记帐的会计每天早上的工作就是对昨天的帐务进行核对，如打印工前准备，科目日结单，日总帐表，对昨日发生的所有业务的记帐凭证进行*衡检查等，一一对应。然后才开始一天的日常业务，主要有支票，电汇等。在中午之前，有票据交换提入，根据交换轧差单编制特种转帐借、贷方凭证等，检查是否有退票。下午，将其他工作人员上门收款提入的支票进行审核，加盖“收妥抵用”章，交予复核员录入计算机交换系统。在本日业务结束后，进行日终处理，打印本日发生业务的所有相关凭证，对帐;打印“流水轧差”，检查今日的帐务的借贷方是否*衡。最后，轧帐。这些打印的凭证由专门的工作人员装订起来，再次审查，看科目章是否盖反、有无漏盖经办人员名章等，然后装订凭证交予上级行进行稽核。这样一天的会计工作也就告一段落了。
一、储蓄业务
储蓄部门目前实行的是柜员负责制，就是每个柜员都可以办理所有的储蓄业务，即开户，存取现金，办理储蓄卡等，凭证不在想对公业务部门那样在会计之间传递，而是每个柜员单独进行帐务处理，记帐。但是每个柜员所制的单据都要交予相关行内负责人先审核，然后再传递到上级行“事后稽核”。
二、信用卡业务
信用卡按是否具有消费信贷(透支)功能分为信用卡与借计卡。信用卡又按持卡人是否向发卡银行交纳准备金分为贷计卡与准贷计卡。贷计卡是银行授予持卡人一定的信用额度，无需预先交纳准备金就可在这个
额度内进行消费，银行每月会打印一张该客户本月消费的清单，客户就可以选择全部付清或支付部分，如果选择后者，则未付清部分作为银行的短期貸款以复利计。而准贷计卡则是交纳一定的准备金，然后银行再授予其一定的消费额度的一种信用卡。借计卡是没有透支功能的，但可以进行转帐结算，存取，消费的一种卡。如_行的储蓄龙卡。信用卡还可以按使用对象分为单位卡与个人卡;按信用等级分为金卡与普通卡。
三、信贷业务
由于目前的实际情况，中小企业融资难，尽管央行一再出台有关鼓励银行向中小企业貸款的方案，但是，在各个银行内部都有严格的控制。_行也是如此。所以，银行目前也投入了个人貸款领域。需要注意的是，银行的个人貸款业务并不是直接将款贷给个人，而是与商家签订一定的协议，其实是将款贷给商家，然后商家把商品卖给个人，个人再还款给银行。银行在与商家签订协议时，审查商家的证件是否齐全。而个人要向银行提供有关的收入证明，身份证明等。一般都是以购买的标的物作为抵押，最常见的就是动产抵押(如汽车貸款)和不动产抵押(如住房貸款)。信贷部门实行的是审贷分离制，就是进行貸款客户开发与具体发放貸款，审核貸款可能性的工作人员是各司其职的。
四、小结
通过这次的实*，我对自己的专业有了更为详尽而深刻的了解，也是对这几年大学里所学知识的巩固与运用。从这次实*中，我体会到了实际的工作与书本上的知识是有一定距离的，并且需要进一步的再学*。虽然这次实*的业务多集中于比较简单的前台会计业务，但是，这帮助我更深层次地理解银行会计的流程，核算程序提供了极大的帮助，使我在银行的基础业务方面，不在局限于书本，而是有了一个比较全面的了解。尤其是会计分工，对于商业银行防范会计风险有着重要的意义，其起到了会计之间相互制约，互相监督的作用，也有利于减少错误的发生，避免错帐。俗话说，千里之行始于足下，这些最基本的业务往往是不能在书本上彻底理解的，所以基础的实务尤其显得重要，特别是目前的就业形势下所反映的高级技工的工作机会要远远大于大学本科生，就是因为他们的动手能力要比本科生强。从这次实*中，我体会到，如果将我们在大学里所学的知识与更多的实践结合在一起，用实践来检验真理，使一个本科生具备较强的处理基本实务的能力与比较系统的专业知识，这才是我们学*与实*的真正目的。
实*地点：****
实*单位：****
实*时间：7月23－8月底
实*岗位：大堂经理助理
实*工作内容：接待客户，产品介绍，为客户答疑.......
“选择中国银行，实现心中理想”。四个星期前，我带着一丝敬畏的心情进入中国银行；作为一名大二金融系学生，能够有机会进入中行学*我感到非常荣幸，并非常珍惜这次实*机会，通过这次学*，我想在今后追逐梦想的路上，我会又多一份>勇气和动力??
首先，我来介绍一下中行一些基本情况，中国银行，全称中国银行股份有限公司，是中国大型国有控股商业银行之一。中国银行主营传统商业银行业务，包括公司金融业务、个人金融业务、金融市场业务。
公司金融业务基于银行的核心信贷产品，为客户提供个性化、创新的金融服务。个人金融业务主要针对个人客户的金融需求，提供基于银行卡之上的系统服务。金融市场业务主要是为全球其他银行、证券公司和保险公司提供国际汇兑、资金清算、同业拆借和托管等全面服务。作为中国金融行业的百年品牌，中国银行在稳健经营的同时，积极进取，不断创新，创造了国内银行业的许多第一，在国际结算、外汇资金和贸易融资等领域得到业界和客户的广泛认可和赞誉。
中国银行多年来的信誉和业绩，得到了银行同业、国内外客户和权威媒体的广泛认可。在*百年岁月里，中国银行以其稳健的经营、雄厚的实力、成熟的产品和丰富的经验，深得广大客户信赖，并与客户建立了长期稳固的合作关系。中国银行将秉承“以客户为中心，以市场为导向，强化公司治理，追求卓越效益，创建国际一流大银行”的宗旨，依托其雄厚的实力、遍布全球的分支机构、成熟的产品和丰富的经验，为客户提供全方位、高品质的银行服务，与广大客户携手共创美好未来。
另外，我来介绍一下我的实*生活：每天6：40前起床；8：00之前赶到银行参加晨会，然后开始工作；中午12：00下班回家吃饭休息，下午2：30上班一直到下午5：40多下班；回到家吃过饭已是晚上7：00；吃饭、写实*日志、洗澡，然后10：00左右睡觉；几周以来，从没迟到过，更没早退，——>这就是我每天的'生活，一个人但非常有规律的生活，忙碌但感觉很愉快的生活。
在实*的时间里，起初我是在大堂做客户接待的，千万不要小看了这个岗位，接待客户也就意味着要面对客户提出的任何问题，这就要求对银行业务要有着全面而深刻的了解。因此我严于律己，主动去学*各项业务。多看，多听，多说。以前，在学校里学知识的时候总是老师往我的头脑里灌知识，自己根本没有多么强烈的求知欲，大多是逼着去学的。然而到这里实*，确使我的感触很大，自己的知识太贫乏了，加之这里的银行员工学*气氛特别浓，无形中给我营造了一个自己求知的欲望。
通过自己这段时间不懈的努力，我的变化是大家有目共睹的。从开始生疏，不自信。变为现在的大方，言谈自如。最让我开心的是，我的努力得到了领导的认可。在8月7日-8月8日两天的中行素质拓展的名单上，主任为我争取到一个名额。这无疑是对我最大的鼓励！两天的素质拓展生活我结识到了来自中行8家襄樊支行的前辈，在这两天里我们相处的十分愉快，由于我的年龄最小，大家都十分的照顾我。这让我在异地感到了家的>温暖。
这次拓展项目中有一项是溯溪，这个项目是由峡谷溪流的下游向上游，克服地形上的各处障碍，穷水之源而登山之巅的一项探险活动。这项活动需要同伴之间的密切配合，利用一种团队精神，去完成艰难的攀登，对于溯行者是一种考验，同时又得
到一种信任和满足，一种>克服困难后的自信与成就感。历时3个多小时的沿途，我们携手共同度过。这是我一辈子的记忆。我非常感谢中行给了我这个*台，给了我这次机会能够参与到中行这个优秀的团队。从中行前辈的身上我也学到许多优秀的品质。这是我一辈子的收获！
——劳务派遣调研报告实用五份
劳务派遣是我国人力资源市场根据社会需求开办的一种新的人才中介服务项目。劳务派遣对于解决下岗失业人员再就业，促进农村劳动力有序转移，满足企业不同类型人员需求发挥了积极作用。为了解我区劳务派遣行业现状，为进一步规范劳务派遣行业管理，促进劳务派遣行业健康发展提供参考，笔者对我区劳务派遣行业发展情况进行了专题调研，现将调研情况汇报如下。
一、基本情况
据劳动保障监察总队和区工商分局统计，我区目前共有劳务派遣单位18家。主要从事冶金、物流、制造等行业。通过调研，我们发现我区劳务派遣行业主要具有以下几个特点：
（一）工作基础较好。调研的5家从事劳务派遣的用人单位中，涉及职工1107人，其中农民工644人，单位全部与劳动者签订了劳动合同，参保总人数为1107人，其中参加养老保险678人、参加失业保险622人、参加工伤保险1100人、参加医疗保险618人、参加生育保险618人，解决、终止劳动合同均依法支付了经济补偿金，无拖欠工资侵害劳动者权益的现象发生。
（二）市场前景广阔。江津是一个伴随着新重庆“一圈两翼”战略迎来再次发展城市。*年来，区委、区**提出了“千亿工作强区”目标，随着这几年三大园区招商引资力度的加大，一批新项目、大项目相继上马并开始投产，为劳务派遣提供了广阔的用工市场。
（三）发展潜力较大。我区劳动力市场资源充足，以前的国有企业较多，工业基础较好，企业改制后，大量的具有一定职业技能的企业下岗职工在家待业；随着新型城市化的不断推进，农村大量的富余动力向就*城市转移，这为发展劳务派遣行业提供了巨大的人力资源。
二、存在的问题
我区劳务派遣行业经过*几年的不断探索，取得较快发展，但在实际运作过程中仍然存在一些问题。
（一）法律**存在缺陷。随着《劳动合同法》的出台，为劳务派遣行业发展提供了法律依据，对规范劳务派遣行业发展起到了重要作用。但《劳动合同法》中涉及劳务派遣的都是一些原则性的条款，在派遣员工的社会保障、工作岗位、劳动条件、劳动时间、劳动报酬、福利待遇等方面没有明确的详细范围，对劳务派遣公司和用工企业没有具体约束措施。
（二）经济权利难以保障。一是同工不同酬现象严重。一些单位部分劳务派遣工与正式工混岗上班，派遣工的工资明显低于正式员工。据了解，劳务派遣工与同工种、同岗位的正式员工相比，收入水*差距一般在1倍以上，有的甚至有几倍的差距。二是保险福利待遇低。劳务派遣工的社会保险费是从用人单位支付给劳务派遣公司的劳务费中提取的，并由派遣公司负责缴纳。劳务派遣公司一般按非正规就业的比例就低不就高缴纳。三是工资增长难。企业经济效益提高时，正式职工可以通过工资集体协商或其他方式增加工资，但劳务派遣工的工资是用人单位支付给劳务派遣公司的劳务费的一部分，他们的工资增长要按劳务派遣公司与用人单位协商而定，劳务派遣工对此根本没有发言权。四是“假派遣”侵权行为严重。一些企业和单位为了避免劳动合同法的相关规定，将本企业的职工转签到劳务派遣公司，实现员工向劳务派遣工的“置换”，以达到降低成本的目的，严重侵害了劳动者的合法权益。
（三）民**利无法实现。由于被认为不是用工单位的正式职工，几乎所有的被派遣劳动者本应享有的选举权与被选举权、参加工会组织及会员大会或职工（代表）大会等民**利都难以实现。即使在用人单位参加工会，其民主政治权利的实现也有一定困难，因为所有涉及劳务派遣工的劳动经济权益的问题都是劳务派遣公司与用人单位通过劳务协商决定的，用人单位的职工（代表）大会和工会不便于与用人单位研究制定或协商决定劳务派遣工的劳动经济权益。
（四）准入审批不够规范。按照《劳动合同法》的规定，成立一家劳务派遣公司只需50万的注册资金。但法律对劳务派遣机构的经营资质却缺乏统一标准，与之相配套的监管制度也很不完善。有的劳务公司只有一两名工作人员就能开业，还有部分派遣公司甚至根本不具备相应的从业资格。如此宽松的准入和监管环境使得劳务派遣公司抗风险能力较低，根本无法承担兑现劳动合同法规定的种种责任。现行的劳务派遣审批职能不统一，不仅劳动保障部门可以审批，工商部门也可以，造成审批不规范，监管难以到位
三、对策建议
劳务派遣作为一种灵活用工方式，在我市有着极大的市场潜力和实际需求。因此，对以上分析存在的问题，要及时采用法律、经济、行政等多种手段，从加强法制建设、强化监督管理、发挥工会作用，严格准入审核等方面入手，加强劳务派遣规范运作，促进劳务派遣行业健康有序发展。
（一）加强法制建设，制定配套政策。劳动保障部门要针对劳务派遣实践中出现的问题，在《劳动合同法》的框架下，制定出台相关配套政策，对劳务派遣的一些特殊法律问题的衔接做出明确规定，细化使用劳务派遣的临时性、辅助性或者替代性工作岗位的范围，明确劳务派遣企业和用人单位在保障派遣工各项权益中各自的职责以及发生劳动争议后的处理程序，制定适合劳务派遣的劳动合同文本，包括在缴纳社会保险、劳动条件、工作时间、劳动报酬和福利待遇等方面与企业正式员工相同对待的条款，在法律制度上为派遣劳动者**提供保障。
（二）加强监督管理，维护合法权益。劳动保障部门要进一步建立健全对劳务派遣企业的监管机制，严格禁止企业将原有职工转为劳务派遣工。要加强对劳务派遣单位和用人单位的执法监察，重点监督检查劳务派遣单位与用工单位劳务派遣协议签订及履行，劳务派遣单位与被派遣劳动者劳动合同签订、社会保险办理情况，用工单位工资支付、工作时间、休息休假、劳动保护等情况，严肃查处侵害劳动者权益的违法行为，对违反劳动保障法律法规的劳务派遣单位和用工单位加大处罚力度，劳动保障部门还应对现有劳务派遣单位进行专项审查，建立相应的诚信等级评价体系，实行分类监管，对不符合要求、违法经营的，联合相关部门依法取缔。
（三）发挥工会作用，保障民**利。要创新方式方法，加大组建工作力度，把广大劳务派遣工组织到用工单位工会中来，建立派遣工代表分团或小组，让其代表派遣工参加企业民主管理活动，切实维护好劳务派遣工的民主政治、劳动经济等切身权益，构建和谐稳定、健康有序的劳动关系，促进企业和社会稳定，把劳动合同法保护劳动者权益的基本立法思想落到实处。
（四）实行归口管理，严格准入审核。将劳务派遣申报审批职能归口到劳动保障部门，劳动部门要建立健全劳务派遣企业准入机制，建立相关配套制度，严格派遣单位的申请、许可及审查，提高劳务派遣企业履职能力。
劳务派遣是我国人力资源市场根据社会需求开办的一种新的人才中介服务项目。劳务派遣对于解决下岗失业人员再就业，促进农村劳动力有序转移，满足企业不同类型人员需求发挥了积极作用。为了解我区劳务派遣行业现状，为进一步规范劳务派遣行业管理，促进劳务派遣行业健康发展提供参考，笔者对我区劳务派遣行业发展情况进行了专题调研，现将调研情况汇报如下。
一、基本情况
据劳动保障监察总队和区工商分局统计，我区目前共有劳务派遣单位18家。主要从事冶金、物流、制造等行业。通过调研，我们发现我区劳务派遣行业主要具有以下几个特点：
（一）工作基础较好。调研的5家从事劳务派遣的用人单位中，涉及职工1107人，其中农民工644人，单位全部与劳动者签订了劳动合同，参保总人数为1107人，其中参加养老保险678人、参加失业保险622人、参加工伤保险1100人、参加医疗保险618人、参加生育保险618人，解决、终止劳动合同均依法支付了经济补偿金，无拖欠工资侵害劳动者权益的现象发生。
（二）市场前景广阔。江津是一个伴随着新重庆“一圈两翼”战略迎来再次发展城市。*年来，区委、区**提出了“千亿工作强区”目标，随着这几年三大园区招商引资力度的加大，一批新项目、大项目相继上马并开始投产，为劳务派遣提供了广阔的用工市场。
（三）发展潜力较大。我区劳动力市场资源充足，以前的国有企业较多，工业基础较好，企业改制后，大量的具有一定职业技能的企业下岗职工在家待业；随着新型城市化的不断推进，农村大量的富余动力向就*城市转移，这为发展劳务派遣行业提供了巨大的人力资源。
二、存在的问题
我区劳务派遣行业经过*几年的不断探索，取得较快发展，但在实际运作过程中仍然存在一些问题。
（一）法律**存在缺陷。随着《劳动合同法》的出台，为劳务派遣行业发展提供了法律依据，对规范劳务派遣行业发展起到了重要作用。但《劳动合同法》中涉及劳务派遣的都是一些原则性的条款，在派遣员工的社会保障、工作岗位、劳动条件、劳动时间、劳动报酬、福利待遇等方面没有明确的详细范围，对劳务派遣公司和用工企业没有具体约束措施。
（二）经济权利难以保障。一是同工不同酬现象严重。一些单位部分劳务派遣工与正式工混岗上班，派遣工的工资明显低于正式员工。据了解，劳务派遣工与同工种、同岗位的正式员工相比，收入水*差距一般在1倍以上，有的甚至有几倍的差距。二是保险福利待遇低。劳务派遣工的社会保险费是从用人单位支付给劳务派遣公司的劳务费中提取的，并由派遣公司负责缴纳。劳务派遣公司一般按非正规就业的比例就低不就高缴纳。三是工资增长难。企业经济效益提高时，正式职工可以通过工资集体协商或其他方式增加工资，但劳务派遣工的工资是用人单位支付给劳务派遣公司的劳务费的一部分，他们的工资增长要按劳务派遣公司与用人单位协商而定，劳务派遣工对此根本没有发言权。四是“假派遣”侵权行为严重。一些企业和单位为了避免劳动合同法的相关规定，将本企业的职工转签到劳务派遣公司，实现员工向劳务派遣工的“置换”，以达到降低成本的目的，严重侵害了劳动者的合法权益。
（三）民**利无法实现。由于被认为不是用工单位的正式职工，几乎所有的被派遣劳动者本应享有的选举权与被选举权、参加工会组织及会员大会或职工（代表）大会等民**利都难以实现。即使在用人单位参加工会，其民主政治权利的实现也有一定困难，因为所有涉及劳务派遣工的劳动经济权益的问题都是劳务派遣公司与用人单位通过劳务协商决定的，用人单位的职工（代表）大会和工会不便于与用人单位研究制定或协商决定劳务派遣工的劳动经济权益。
（四）准入审批不够规范。按照《劳动合同法》的规定，成立一家劳务派遣公司只需50万的注册资金。但法律对劳务派遣机构的`经营资质却缺乏统一标准，与之相配套的监管制度也很不完善。有的劳务公司只有一两名工作人员就能开业，还有部分派遣公司甚至根本不具备相应的从业资格。如此宽松的准入和监管环境使得劳务派遣公司抗风险能力较低，根本无法承担兑现劳动合同法规定的种种责任。现行的劳务派遣审批职能不统一，不仅劳动保障部门可以审批，工商部门也可以，造成审批不规范，监管难以到位
三、对策建议
劳务派遣作为一种灵活用工方式，在我市有着极大的市场潜力和实际需求。因此，对以上分析存在的问题，要及时采用法律、经济、行政等多种手段，从加强法制建设、强化监督管理、发挥工会作用，严格准入审核等方面入手，加强劳务派遣规范运作，促进劳务派遣行业健康有序发展。
（一）加强法制建设，制定配套政策。劳动保障部门要针对劳务派遣实践中出现的问题，在《劳动合同法》的框架下，制定出台相关配套政策，对劳务派遣的一些特殊法律问题的衔接做出明确规定，细化使用劳务派遣的临时性、辅助性或者替代性工作岗位的范围，明确劳务派遣企业和用人单位在保障派遣工各项权益中各自的职责以及发生劳动争议后的处理程序，制定适合劳务派遣的劳动合同文本，包括在缴纳社会保险、劳动条件、工作时间、劳动报酬和福利待遇等方面与企业正式员工相同对待的条款，在法律制度上为派遣劳动者**提供保障。
（二）加强监督管理，维护合法权益。劳动保障部门要进一步建立健全对劳务派遣企业的监管机制，严格禁止企业将原有职工转为劳务派遣工。要加强对劳务派遣单位和用人单位的执法监察，重点监督检查劳务派遣单位与用工单位劳务派遣协议签订及履行，劳务派遣单位与被派遣劳动者劳动合同签订、社会保险办理情况，用工单位工资支付、工作时间、休息休假、劳动保护等情况，严肃查处侵害劳动者权益的违法行为，对违反劳动保障法律法规的劳务派遣单位和用工单位加大处罚力度，劳动保障部门还应对现有劳务派遣单位进行专项审查，建立相应的诚信等级评价体系，实行分类监管，对不符合要求、违法经营的，联合相关部门依法取缔。
（三）发挥工会作用，保障民**利。要创新方式方法，加大组建工作力度，把广大劳务派遣工组织到用工单位工会中来，建立派遣工代表分团或小组，让其代表派遣工参加企业民主管理活动，切实维护好劳务派遣工的民主政治、劳动经济等切身权益，构建和谐稳定、健康有序的劳动关系，促进企业和社会稳定，把劳动合同法保护劳动者权益的基本立法思想落到实处。
（四）实行归口管理，严格准入审核。将劳务派遣申报审批职能归口到劳动保障部门，劳动部门要建立健全劳务派遣企业准入机制，建立相关配套制度，严格派遣单位的申请、许可及审查，提高劳务派遣企业履职能力。
劳务派遣是我国人力资源市场根据社会需求开办的一种新的人才中介服务项目。劳务派遣对于解决下岗失业人员再就业，促进农村劳动力有序转移，满足企业不同类型人员需求发挥了积极作用。为了解我区劳务派遣行业现状，为进一步规范劳务派遣行业管理，促进劳务派遣行业健康发展提供参考，笔者对我区劳务派遣行业发展情况进行了专题调研，现将调研情况汇报如下。
一、基本情况
据劳动保障监察总队和区工商分局统计，我区目前共有劳务派遣单位18家。主要从事冶金、物流、制造等行业。通过调研，我们发现我区劳务派遣行业主要具有以下几个特点：
（一）工作基础较好。调研的5家从事劳务派遣的用人单位中，涉及职工1107人，其中农民工644人，单位全部与劳动者签订了劳动合同，参保总人数为1107人，其中参加养老保险678人、参加失业保险622人、参加工伤保险1100人、参加医疗保险618人、参加生育保险618人，解决、终止劳动合同均依法支付了经济补偿金，无拖欠工资侵害劳动者权益的现象发生。
（二）市场前景广阔。江津是一个伴随着新重庆“一圈两翼”战略迎来再次发展城市。*年来，区委、区**提出了“千亿工作强区”目标，随着这几年三大园区招商引资力度的加大，一批新项目、大项目相继上马并开始投产，为劳务派遣提供了广阔的用工市场。
（三）发展潜力较大。我区劳动力市场资源充足，以前的国有企业较多，工业基础较好，企业改制后，大量的具有一定职业技能的企业下岗职工在家待业；随着新型城市化的不断推进，农村大量的富余动力向就*城市转移，这为发展劳务派遣行业提供了巨大的人力资源。
二、存在的问题
我区劳务派遣行业经过*几年的不断探索，取得较快发展，但在实际运作过程中仍然存在一些问题。
（一）法律**存在缺陷。随着《劳动合同法》的出台，为劳务派遣行业发展提供了法律依据，对规范劳务派遣行业发展起到了重要作用。但《劳动合同法》中涉及劳务派遣的都是一些原则性的条款，在派遣员工的社会保障、工作岗位、劳动条件、劳动时间、劳动报酬、福利待遇等方面没有明确的详细范围，对劳务派遣公司和用工企业没有具体约束措施。
（二）经济权利难以保障。一是同工不同酬现象严重。一些单位部分劳务派遣工与正式工混岗上班，派遣工的工资明显低于正式员工。据了解，劳务派遣工与同工种、同岗位的正式员工相比，收入水*差距一般在1倍以上，有的甚至有几倍的差距。二是保险福利待遇低。劳务派遣工的社会保险费是从用人单位支付给劳务派遣公司的劳务费中提取的，并由派遣公司负责缴纳。劳务派遣公司一般按非正规就业的比例就低不就高缴纳。三是工资增长难。企业经济效益提高时，正式职工可以通过工资集体协商或其他方式增加工资，但劳务派遣工的工资是用人单位支付给劳务派遣公司的劳务费的一部分，他们的工资增长要按劳务派遣公司与用人单位协商而定，劳务派遣工对此根本没有发言权。四是“假派遣”侵权行为严重。一些企业和单位为了避免劳动合同法的相关规定，将本企业的职工转签到劳务派遣公司，实现员工向劳务派遣工的“置换”，以达到降低成本的目的，严重侵害了劳动者的合法权益。
（三）民**利无法实现。由于被认为不是用工单位的正式职工，几乎所有的被派遣劳动者本应享有的选举权与被选举权、参加工会组织及会员大会或职工（代表）大会等民**利都难以实现。即使在用人单位参加工会，其民主政治权利的实现也有一定困难，因为所有涉及劳务派遣工的劳动经济权益的'问题都是劳务派遣公司与用人单位通过劳务协商决定的，用人单位的职工（代表）大会和工会不便于与用人单位研究制定或协商决定劳务派遣工的劳动经济权益。
（四）准入审批不够规范。按照《劳动合同法》的规定，成立一家劳务派遣公司只需50万的注册资金。但法律对劳务派遣机构的经营资质却缺乏统一标准，与之相配套的监管制度也很不完善。有的劳务公司只有一两名工作人员就能开业，还有部分派遣公司甚至根本不具备相应的从业资格。如此宽松的准入和监管环境使得劳务派遣公司抗风险能力较低，根本无法承担兑现劳动合同法规定的种种责任。现行的劳务派遣审批职能不统一，不仅劳动保障部门可以审批，工商部门也可以，造成审批不规范，监管难以到位
三、对策建议
劳务派遣作为一种灵活用工方式，在我市有着极大的市场潜力和实际需求。因此，对以上分析存在的问题，要及时采用法律、经济、行政等多种手段，从加强法制建设、强化监督管理、发挥工会作用，严格准入审核等方面入手，加强劳务派遣规范运作，促进劳务派遣行业健康有序发展。
（一）加强法制建设，制定配套政策。劳动保障部门要针对劳务派遣实践中出现的问题，在《劳动合同法》的框架下，制定出台相关配套政策，对劳务派遣的一些特殊法律问题的衔接做出明确规定，细化使用劳务派遣的临时性、辅助性或者替代性工作岗位的范围，明确劳务派遣企业和用人单位在保障派遣工各项权益中各自的职责以及发生劳动争议后的处理程序，制定适合劳务派遣的劳动合同文本，包括在缴纳社会保险、劳动条件、工作时间、劳动报酬和福利待遇等方面与企业正式员工相同对待的条款，在法律制度上为派遣劳动者**提供保障。
（二）加强监督管理，维护合法权益。劳动保障部门要进一步建立健全对劳务派遣企业的监管机制，严格禁止企业将原有职工转为劳务派遣工。要加强对劳务派遣单位和用人单位的执法监察，重点监督检查劳务派遣单位与用工单位劳务派遣协议签订及履行，劳务派遣单位与被派遣劳动者劳动合同签订、社会保险办理情况，用工单位工资支付、工作时间、休息休假、劳动保护等情况，严肃查处侵害劳动者权益的违法行为，对违反劳动保障法律法规的劳务派遣单位和用工单位加大处罚力度，劳动保障部门还应对现有劳务派遣单位进行专项审查，建立相应的诚信等级评价体系，实行分类监管，对不符合要求、违法经营的，联合相关部门依法取缔。
（三）发挥工会作用，保障民**利。要创新方式方法，加大组建工作力度，把广大劳务派遣工组织到用工单位工会中来，建立派遣工代表分团或小组，让其代表派遣工参加企业民主管理活动，切实维护好劳务派遣工的民主政治、劳动经济等切身权益，构建和谐稳定、健康有序的劳动关系，促进企业和社会稳定，把劳动合同法保护劳动者权益的基本立法思想落到实处。
（四）实行归口管理，严格准入审核。将劳务派遣申报审批职能归口到劳动保障部门，劳动部门要建立健全劳务派遣企业准入机制，建立相关配套制度，严格派遣单位的申请、许可及审查，提高劳务派遣企业履职能力。
一、劳务派遣
法律关系上体现为劳动者、派遣机构、要派单位的三方关系。劳动合同关系存在于派遣机构与派遣劳工之间，而劳动力给付的事实则发生于派遣的劳动者与要派单位之间，体现出劳动力的雇用和使用分离。
二、单位采用劳务派遣方式的优势
1、减少人事（劳动）纠纷
2、可以避免劳务流失。
3、可以减少劳动纠纷。
4、可以转移部分单位的风险。
三、我公司采用劳务派遣方式的风险
1、目前重庆地区普遍采用的一种劳务派遣模式是：由用人单位支付管理费，被派遣员工的工资、社保等，由用人单位转账至劳务公司代为办理。劳动合同由劳务公司与被派遣员工订立、终止、解除，劳动纠纷等也由劳务公司进行处理。但出现工伤时，本着谁受益谁承担的原则，用人单位仍要承担赔偿责任。而工资、社保、风险等完全由劳务公司承担的模式，目前大型劳务公司均不愿采用此种模式。
2、商管公司共有17人编制，其中6人签订的劳务协议，其余11人为签订的劳动合同（其中无固定期限的劳动合同有4人）。若要采取派遣的模式，将面临我公司单方面解除劳动合同，需要按在我公司工作的年限，以满一年支付一个月工资，不满一年支付半个月工资的标准支付经济补偿金。而签订了无固定期限劳动合同的员工在没有违规违纪的`情
况下单方面解除，还需要支付双倍的经济赔偿金，这将是一笔不少的费用。
四、劳务公司情况
经咨询重庆市人力资源和社会保障局，由于目前涉及劳务派遣相关法规并不完善，小型劳务派遣公司不能承担相应的风险，建议如需要采用劳务派遣，应选择大型的劳务派遣公司可在一定程度上降低风险。经调查了解提供以下三家作为参考：
1、重庆飞驶特人力资源管理有限公司
询价情况：管理费80元/人/月。员工工资维持不变，保险续缴，由我公司转账，劳务公司代为办理。
2、重庆菲思克人力资源管理有限公司
询价情况：管理费50元/人/月，员工工资维持不变，保险续缴，由我公司转账，劳务公司代为办理。
3、利众人力资源服务有限公司（集团选用）。
询价情况：管理费80元/人/月，员工工资维持不变，保险续缴，由我公司转账，劳务公司代为办理。
五、律师建议
经咨询海外律师事务所律师，劳务派遣可以转移单位的用工风险，减少劳动纠纷便于管理，拟建议可行。
六、办公室建议
1、从经济性的角度出发，采用劳务派遣公司将一次性支付一大笔经济补偿金。由于社保和工资实际仍然是由我公司支付，用人成本（工资已接*市场*均水*，再降低将无法招聘员工）并不能降低，反而会每年每名员工要增加600—960元的管理服务费。
2、从用工风险来讲，当发生工伤由社保报销后，我公司仍然要承担相关责任。
3、就劳务派遣比较适合的是有编制限制或流动性较强、人数众多的工厂、银行、事业单位、银行、国有企业等。而我公司商管公司车库人员相对稳定，按商管公司提出的由20xx年起给予未休年假的工资额度为724元/人，对比每年要支付的管理费及解除合同的经济补偿金要更经济。
4、综上所述，建议可选择其中一种方式：
方式一：维持现状，支付未休年假应支付的工资，但需要商管公司与员工做好思想工作，仅从20xx年起计算，之前的不予以考虑，估计费用约为12308元。
方式二：维持现状，支付未休年假应支付的工资。但可逐步淘汰表现欠佳的员工，对员工的违规违纪要作出书面通知留存，以便于解除合同时举证。与公司签订劳务协议的退休返聘员工，新进人员，劳动合同到期人员经协商一致的可采用派遣形式。
备注：1、工伤差额
经咨询重庆市工伤保险科，按《重庆市工伤保险文件》规定，当工伤保险缴费基数变更，差额部分由用人单位补齐（例如上半年工伤最低缴费基数为1178元，7月调整为1335元，差额部分就由公司补齐）。用人单位因少报、瞒报缴费基数，造成工伤职工享受的工伤保险待遇降低的，差额部分由用人单位补足。工伤产生的医药费用，按照规定报销，未报销的差额为自费费用，公司不承担工伤差额补齐的责任。
2、单位应承担的其它工伤责任
职工因工受伤或者被诊断（鉴定）为职业病并认定为工伤的，从受伤之日或诊断（鉴定）为职业病之日起，享受工伤医疗待遇；职工因工致残被鉴定为一至十级伤残的，从生效的劳动能力鉴定结论作出的次月起享受工伤保险待遇；职工因工死亡的，以其死亡当日计算一次性工亡待遇和工亡职工供养亲属年龄，从其死亡的次月起供养亲属享受供养亲属抚恤金待遇。
随着我国用工形式的不断变革，劳务派遣用工形式发展迅速、潜力巨大。劳务派遣对农村劳动力的有序转移，满足企业不同类型人员需求发挥了积极作用。为了了解我市劳务派遣现状，更好维护劳务派遣员工的切身利益，促进构建和发展和谐劳动关系，我们对我市的劳务派遣行业发展进行了专题调研，现将调研情况汇报如下。
一、基本情况
通过对我市4家从事劳务派遣的单位进行调查，了解到涉及派遣的职工1307人，其中农民工954人，单位全部与劳动者签订了劳动合同，至此尚未出拖欠工资及侵害劳动者权益的现象发生。
我市属农业大市，随着*几年的发展，农村富余劳动力的不断增多，出现了大量无技能特长的农村劳动者，随着城市化的不断推进以及南方用工需求量的增加，农村劳动者大量转移，这位发展劳务派遣行业提供了巨大的人力资源。
二、存在问题
由于劳务派遣缺乏正规化管理，因此在实际运营中出现了许多问题：
1、同工不同酬。劳务派遣工往往从事的是苦、脏、累、重的工作，其工作环境不及正式职工，而且报酬待遇低。绝大多数被派遣劳动者的工资待遇，比用人单位的正式员工低很多。还有一些企业，为了提高编内职工的工资待遇，也大量使用劳务派遣工。劳务派遣工待遇低，而且还可列入企业成本，编内职工特别是领导层的福利待遇就上去了。
2、福利待遇低，工资增长慢。劳务派遣工的各项福利是从用人单位支付给劳务派遣公司的劳务费中提取的，因此许多劳务派遣公司都以最低标准来给职工发放福利，与用人单位的正式职工存在较大差异。在企业效益好时，企业正式职工可以通过工资集体协商或其它方式来要求增加工资，而劳务派遣工的工资是由派遣公司来发放的，他们的工资增长由派遣公司来决定，因此派遣工对此没有发言权。
3、自身**难。由于劳务派遣大都属于异地用工，劳动合同签在本地，而工作地点在外地，当发生侵害自身权益的事件时，由于区域性限制，派遣工很难**。例如比较普遍的工伤纠纷，很多派遣公司在经济不发达地区为职工参加工伤保险，派往发达地区工作，就能够达到节省用工成本的'目的，而两地工伤赔偿标准的不同，造成派遣工权益受到侵害。
三、几点建议
1、加强法制建设，制定配套政策。要充分发挥**职能作用，针对劳务派遣中出现的问题，制定相应配套政策，进一步做好劳务派遣的相关法规政策与法律条例的衔接工作。结合本地实际，因地制宜地制定本地区实施办法，解决法律实施中的区域差别问题。
2、加强监督管理，维护合法权益。相关部门要进一步建立健全对劳务派遣企业的监管机制，加强对劳务派遣单位和用人单位的执法监察。要有效强化法律的监督、检查和劳动争议调解仲裁工作，严肃查处侵害劳动者权益的违法行为，对违反法规的劳务派遣单位和用工单位加大处罚力度，有力的保障广大劳务派遣工的合法权益不受侵害。
3、发挥工会作用，保障民**利。创新工作方式，加大组建力度，把广大劳务派遣工组织到用工单位工会中来，组织参加民主管理活动，切实维护好劳务派遣工的民主政治、劳动经济等切身权益，为构建和谐稳定、健康有序的劳动关系做出积极贡献。
——中国调研报告实用五份
一、摘要
中国是茶叶有发源地，茶区分布广、资源丰富，茶叶种类之多堪称世界之最。在国内，茶类消费者为中老年人居多，但年轻人占据的比例也逐渐加大，说明茶在年轻人的消费中有了很大的提升空间。中国茶叶出口主要有六大国际市场，分别是摩洛哥、日本、美国、欧盟、俄罗斯、中东地区。由于国际市场质量门槛越来越高等原因，中国茶叶市场发展受到了阻碍，但从总体来看，我国茶叶产业正处于快速发展阶段，虽然面临许多困难，但总体向上的趋势从未改变。相信随着我国茶叶种植、生产水*的迅速提高，产品安全体系日趋完善，我国茶叶的优势会越来越显现，世界各国对我茶叶的消费会逐步增加。
二、调研的背景和目的
1、调研背景
商品经济的日益的发展，我国的外贸份额越来越大，其中不可或缺的传统的商品茶叶市场也相当的活跃。
2、调研目的
更好的研究我国的茶叶市场，以点看面了解中国的市场行情，
三、调研采取的步骤和方法
一)通过上网查阅相关资料了解中国茶叶的品种及其分类
二)对国内市场进行调研，获取国内消费者对茶叶的需求情况和市场主要卖点。主要通过以下几个渠道获得：
1、通过上网收集相关资料，了解国内茶叶市场行情，获取相关数据。
2、通过查阅有关书籍、报刊，详细了解情况
3、走访一些茶叶销售店，询问一些社区的消费者
4、学校学生的意见和想法
三)详细了解我国茶叶的出口现状及出口目标市场，主要渠道：
1、通过互联网了解我国茶叶的主要出口国对象及其出口特征
2、根据其出口特点制定营销方案
四、调研情况介绍
一)中国茶叶概述
1、茶叶分类
我国茶叶基本可以分为两类，一种是基本茶类，一种是加工茶类。其中基本茶类又可分为六类：绿茶、青茶、红茶、白茶、黄茶、黑茶。加工茶类可分为花茶、果茶、紧压茶、保健茶等。
1)绿茶
以制作方法不同可分为：
a、炒青绿茶：眉茶、珠茶、细嫩炒青;
b、烘青绿茶：普通烘青、细嫩烘青;
c、晒青绿茶：滇青、川青、陕青、黔青、桂青;
d、蒸青：煎青、玉露;
2)青茶(乌龙茶)
以制作方法不同可分为：
a、闽北乌龙茶：武夷岩茶、闽北水仙、乌龙。
b、闽南乌龙：铁观音、永春佛手、闽南水仙、黄金桂、闽南包种。
c、广东乌龙：凤凰水仙、包种、铁观音、乌龙。
d、台湾乌龙茶：木栅铁观音、文山包种茶、洞顶乌龙茶、白毫乌龙、竹山乌隆、梅山乌龙。
3)红茶
以制作方法不同可分为：
a、小种红茶：星村小种、正山小种、人工小种、烟小种。
b、工夫红茶：滇红、祁红、川红、宜红，闽红。
c、红碎茶：叶茶、碎茶、片茶、末茶。
4)白茶
制作方法不同可分为：
a、白牙茶：银针白豪，
b、白牡丹。
5)黄茶
以制作方法不同可分为：
a、黄牙茶：银针
b、黄小茶：毛尖
c、黄大茶：大叶青
6)黑茶
以制作方法不同分为：
a、湖南黑茶：黑砖茶、黑毛茶。
b、湖北黑茶：面茶、里茶。
c、四川黑茶：四川边茶、康砖、金尖。
d、滇桂黑茶：云南普洱茶、六堡茶、白牛茶。
二)茶叶的市场
1、茶叶市场的特点
通过市场的调查发现我国的茶叶市场有很大的漏洞缺陷，走访的一些茶叶经销商透露说先进茶叶种类相当的多，而且很多都是以假乱真，以次充好，价格也是经常地变动。
1)茶叶种类多样
中国是茶叶有发源地，茶区分布广、资源丰富，茶叶种类之多堪称世界之最。现有红茶、绿茶、青茶、黄茶、黑茶、白茶六大茶类之分;具体到某种茶叶又有细分，如红茶有工夫红茶、小种红茶，绿茶有烘青、炒青、蒸青等;就质量特征而言，同类茶叶也有名优茶、大宗茶的区别。并且，各地的区域环境、气候、茶树品种、栽培方式、制茶工艺等方面存在诸多差异，如工夫红茶的滇红与祁红的质量差别、闽南(北)乌龙茶与台湾乌龙茶的质量差异等。
2)茶叶价格波动大
由于我国茶叶种类、质量的差异性，茶叶质量缺乏国家标准来统一规范，高品茶的质量级别较为混乱，售价较为模糊。面向渠道经销商的出厂价、批发价尚能保持相对稳定，而面对消费者的零售价，往往随意订价、茶价畸高或是价质不符，消费者无从判断商品茶的`真正价值及真实价位。
3)茶叶品牌杂乱
目前，商品茶价格缺乏诚信，茶叶品牌过少，消费者对商品茶的质量和价格，往往是无所适从、一头雾水，无法判断产品的真伪、优劣和真实价位。由于茶叶企业经营规模小、品牌意识淡薄，知识产权方面投入不足，导致茶叶市场运营不规范、质量不稳定，消费者购买力受阻，从而制约了茶叶市场的深度拓展。
4)茶叶的升值空间大
包装茶增值空间大、盈利性强。品牌包装茶的开发商机，为茶叶产业发展注入了新的活力。茶叶作为快速消费品面对着多还元化市场，市场的定位与细分要求茶叶包装应符合现代消费理念的变化，从包装材质、外形、装饰、规格及包装需求的系列化包装机。茶叶包装应在坚持中国特色的同时，重视与国际包装惯例接轨，
2、茶叶市场消费对象情况分析
1)茶叶消费者年龄结构分析
经调查发现，茶叶的消费年龄结构主要是在45岁以上的中老年人阶段，是茶叶的主流消费者，与此同时我们发现15-25岁的年轻消费者也占据了比较重的比率。
2)茶叶消费群体特征
经调查发现，茶叶的消费群体主要是集中1000—xx收入阶段的消费者。(此资料是阅读书籍得知的)
3)茶叶消费者消费*惯调查
调查发现，茶叶倍受人们的推崇，喜欢饮茶的消费者占到76%的比重，人们对茶叶喜爱有加。
4)消费者对茶叶产品价格认同情况调查分析
调查发现，消费者购买茶叶的价位约为200-400，而400元以上的中高档茶叶也占一部分很大比重。这说明市场正引导茶叶市场向中高档茶发展。
5)茶叶消费者饮用频率分析
通过调查发现，一半以上消费者几乎每日饮茶，茶叶成为日常生活的休闲方式，饮茶更成为大部分人们每日必修。
6)消费者茶叶功能关注度调查分析
个人喜好占最大比重47%，其次送礼茶、礼品茶也成为一种新的消费方式发展起来。
7)茶叶消费的区域差异调查分析
大部分的茶叶小群体分布在广东江浙等沿海一带，受其气候天气的影响以及一些历史文化背景的熏陶。
三)中国茶叶出口现状
目前茶叶年产量超过百万吨的国家主要有印度、中国、斯里兰卡等。世界茶叶三大出口国是印度、中国和斯里兰卡，主要进口国为俄罗斯、英国、美国、巴基斯坦等。
xx年，我国取消茶叶出口配额。同年5月，日本实施新的“肯定列表制度”。xx年1月欧盟发布了新的食品中农药残留标准，新标准涉及范围广泛。其中有些标准是针对我国农药的使用情况而做出的调整。据统计，我国茶叶出口品种以绿茶为主，绿茶出口量占整个世界绿茶贸易量的90%左右，分析显示我国的绿茶影响着国际绿茶市场价格。自xx年起，我国绿茶出口总量占出口茶叶总量的最低达60.9%，最高达77.5%。全世界茶叶销售总量中，红茶占多数，绿茶次之。俄罗斯进口茶叶总量的90%均是红茶，中国红茶对俄罗斯的出口表现不佳。
在全球金融危机蔓延的笼罩下，xx年我国茶叶出口逆势上扬，据海关统计，xx年我茶叶出口量30.3万吨大关，首次突破30亿大关，同比增长2%，一举打破了*5年来始终在28-30万吨之间徘徊不前的局面;出口金额7.05亿美元，突破7亿美元大关，同比增长3.3%，实现了全国茶人期盼已久的历史性双突破，总量和金额连续6年创历史新高。
五、分析问题及建议
我国茶叶出口正处于计划经济向市场经济的转型过程中，茶产业出口主要问题是：
1.随着茶叶出口经营权和出口配额的逐步放开，茶叶出口企业逐步增多且优劣混杂，少数企业为追逐眼前利益在出口中低价竞销、以次充好，不但严重扰乱了国内经营秩序，使得茶叶出口价格整体下滑，茶叶出口全行业利润水*难以保证，更为严重的是损害了我国茶叶在海外市场的口碑。
2.茶树种植农户*均每户仅有茶园1亩左右，种植水*低，良种普及率比起其他主要产茶国低很多。全国仅加工茶叶的茶厂达六、七万家，*均每个茶厂年加工茶叶仅10余吨，一些小型加工企业设备落后、技术水*低、生产效率低下，原料安全难以保证。
3.国内外检验标准不统一，科研人才队伍、科技投入严重不足，茶业发展的支持体系不健全。茶叶生产整体水*仍有待提高。
4.由于茶叶出口企业走上市场经济道路只有短短几年的时间，我国目前尚缺乏真正意义的茶叶行业龙头企业和全球知名品牌。我国主要茶叶出口企业目前已发展出不少自有品牌，骆驼牌还曾荣获商务部颁发的优秀出口品牌奖，但由于当前茶叶出口企业规模与世界知名企业相比仍然偏小且缺乏国外市场分销渠道，目前还难以凭借自有品牌占领国际市场，企业多以定牌生产等方式为外商供货。我国要发展成世界茶叶强国，离不开行业中龙头企业的带领，也离不开龙头企业带动下的品牌战略。中国茶叶出口发展到现阶段，如单纯依靠茶叶企业自身发展，想完成以上目标需要经过漫长的培育阶段。要想在最短时间内培养出自己的龙头企业和国际知名品牌，则需要**和行业对具有一定规模和发展潜力的企业给予大力支持，帮助他们走出整合行业资源的第一步。
六、小结
一)针对上述问题，给出以下几点建议：
总体来看，我国茶叶产业正处于快速发展阶段，虽然面临许多困难，但总体向上的趋势从未改变。
1、避免少数企业的劣质茶叶损害行业形象。
2、大肆的宣传中国的茶文化史，通过**间的交流传播中国茶的千年文化;
3、加强与主要消费国行业组织的联系，沟通行业信息，帮助中国企业了解海外市场最新趋势;
4、开发适销对路的新产品开拓市场;
5、为培养中国茶叶核心企业竞争力，全面提升中国茶叶行业地位和质量声誉，打造中国茶叶行业的新形象，茶叶分会已向国家工商总局申请注册中国茶叶出口行业集体标识。
6、为尽快消除海外市场对我国茶叶的错误认识，我们呼吁**部门、行业组织和茶叶企业共同对我国茶叶形象进行大规模宣传，包括在主销市场召开新闻发布会、行业推介会、中国茶叶品评会、免费品尝活动及宣传资料发放，打造我国茶叶整体形象。
二)茶叶营销策略
1、品牌形象
品牌形象的定位及宣传推广：茶叶企业根据自身发展战略、产品质量特性及市场营销需求，进行科学、明晰的品牌定位，保持品牌形象的稳定性、连续性和成长性。茶叶企业的广告宣传应量力而行、循序渐进，加强社会协作、分销渠道、市场终端等途径的品牌展示;并通过广播电视、*面媒体(报刊)、户外广告、互联网及茶博会和茶叶节等途经，针对性地宣传推广茶叶品牌。
2、产品开发
茶叶企业的经营定位，决定了产品开发及产品线的规划设计与走向。目前，许多茶叶企业产品结构较为单一，名优茶与大宗茶、内销茶与外销茶等经营进于细化，到xx年我国规范管理的公司大都将获得自营进出口权，一体化的国际市场将对茶叶产品的开发定位和策略提出更高的要求。茶叶市场的高端产品(名茶)的开发有利于品牌塑造，中低端产品(优质茶、大宗茶)则是提高市场份额和盈利之源。茶叶企业可根据货源供应、经营规模、市场需求等因素调整优化产品结构。商品茶经营档位不高偏废，可以各有侧重，经营范围也不宜过广，避免经营品类过多过滥，以及产品特色和诉求点不明晰。并可根据快速消费品的营销特点，加强市场调研和产品研发的力度，保持茶叶产品线和创新现延伸，从原料、加工工艺与设备、包装等方面人手不断推出新品，以满足细分市场的消费需求。
3、商品茶价格的调整
价格因素直接影响到商品茶的市场竞争力、市场份额与经济效益。高端途径及消费群相对固定，礼品馈赠比例很大，价格弹性小，从而订价较高，以保持名茶的珍贵形象。中低端产品(大宗茶)属于大众消费品，价格弹性大，应坚持薄利多销、走量为主的订价原则，追求批量化的规模效益。
加强销售渠道及终端的价格管理与监督，实施商品茶批发、零售的指导价，鼓励、引导经销商遵循行业价格规则。避免售价畸高而损害消费者利益及出货量减少，或者是低价批零、跨区冲货而引起的价格混乱、品牌形象受损。确立商品茶良好的价格稳定与互利，从容应对原料收购、产品销售中的价格战。
4、市场促销
市场促销包括渠道促销和消费促销两个层面，渠道促销主要有提高铺货率、销售费用率、返利率、销售资源分配比例，提供渠道及终端形象设计与宣传支持等。茶叶市场促销以消费促销为主，首先要加强区域市场、目标消费群的调研分析及信息反馈，深入分析消费者层次、茶叶消费程度、成长潜力、消费传统或倾向。根据市场调研结论，结合产品特点和市场竞钕需要，针对性地确定促销推广方案。
中国人口老龄化程度日益加剧，农村人口老龄化程度高于城镇、速度快于城镇、地区差异大于城镇、老年人口多于城镇，我国老龄化问题的难点和重点绕不开农村。
上海财经大学今发布《20xx中国农村养老现状国情报告》，报告由上财第七届千村调查项目组织1069名学生、31位中青年教师，组成调研组，赴全国31个省、市、自治区(不含香港、澳门、台湾)的.731个村庄进行入户访问和问卷调查，从农村老人的基本状况、经济状况、亲情状况、养老模式、医疗状况以及组织保障六方面展开，了解当代中国农村养老问题。
经济状况方面的调研显示，54.6%的农村老人还在从事职业性劳作，几乎所有老人都仍然从事一定程度的家庭劳作。从收入来源上看，超过样本68.4%的人主要靠子女资助生活;其次是新农保，比例为53.1%;依靠土地收入占比51.4%。
当前农村养老靠子女资助、种田收入、工资收入、积蓄等方面都存在较大问题和困境。新农保的养老替代率偏低，可持续性面临较大挑战。土地是农民最宝贵财产，更应成为农民养老的重要保障。本调研建议推行以地养老制度，养老金跟着土地走、土地跟着农民走，农民才有永久意义上的养老金可持续发展。
第一部分：中国农村妇女土地权利的制度、文化背景
引子
传统观念认为，男女之间的不*等是历史、社会发展的产物。马克思主义女权主义认为，妇女所受的剥削和压迫根源于私有财产与社会制度；后期的马克思主义女权主义还认为，父权与资本主义社会结合从而导致了“女性的具有世界历史意义的失败”.依据这种学说，资本主义的产生和发展依赖父权性的劳动划分，而资本主义又强化了父权的发展，在这种性质的私有制社会里，工人阶级的男人和妇女固然都受着同样性质的剥削，但两者所受剥削和压迫是不同的。男人虽然是工资的奴隶，但在家中是当然的“老板”，直接对妇女（妻子）的劳动进行控制，因此妇女是工资的奴隶的奴隶。但是，在社会主义社会，妇女与男子的权利在法律上*等而事实上是不*等的。为什么在公有制为主体、消灭了阶级和剥削制度的今天，妇女仍然不能获得与男子真正的*等。妇女受歧视的根源究竟是什么？这是不是意味着社会主义还不能从根本上消除父权社会的影响，父权又是怎样干扰社会主义男女*等的成文制度运行的？
我们批判了“父权的资本主义”，绝不应该出现一个“父权的社会主义”。社会主义国家里，妇女不仅在法律上而且应该在事实上与男子*等。三大空想社会主义者之一的傅立叶认为，妇女地位的历史演变是考察社会制度的一个重要特征。***赞扬傅立叶是第一个表明“在任何社会中，妇女的**程度是衡量普遍**的天然尺度”[3].傅立叶论证说：原始社会是男女自由的结合。蒙昧时期的妇女降到从属地位。宗法时期的妇女沦为半奴隶状态。野蛮时期的妇女完全处于被奴役的地位。文明制度下的婚姻制度使妇女沦为商品，处于被侮辱的悲惨境地。只有在未来社会妇女才能得到彻底**。他满怀憧憬：那时，家务劳动被各种公共服务事业所代替，儿童的养育完全由社会承担，妇女将从繁重的家务劳动中完全**出来，在社会经济生活中获得与男子*等的地位，使婚姻关系真正成为爱情的基础。傅立叶去世已经165年，他的憧憬并没有实现。不过他唤醒了人们对妇女**的追求和社会主义社会男女*等的向往。
1.1法律规定
妇女土地权利的成文制度主要来源于国家法律和**政策规定。从法律而言，尽管公有制的法律框架下，不动产是国家或者集体的，对于私有产权的保护是微弱的。在这样的制度背景下，妇女的土地权利更不可能有特别的法律规定，并被法律给予严格的保护。但是，国家宪法赋予劳动人民当家作主的权利，赋予妇女与男子*等的权利，为劳动者保护自己的合法权益提供了基本保障。更有意义的是：自1970年代末开始农村土地制度改革以来，随着土地承包期限不断延长，承包使用权的内涵不断扩大，农户拥有了对承包土地的继承、转让、入股等部分处置权，农户土地承包权逐渐物权化，农户有了除房产以外的不动产权；同时，土地收益分配机制使农户在“交够国家的、留足集体的”之后，积累起家庭自有财产。农户家庭土地权利物权化的发展趋势，以及农户家庭财产不断积累，客观上要求建立劳动者个人产权保护的法律制度。这样的宏观背景下，逐渐形成了目前我国劳动者个人产权保护的有关规定。
1.1.1宪法赋予妇女与男子*等的权利。《中华人民共和国宪法》第四十八条规定，“中华人民共和国妇女在政治的、经济的、文化的、社会的和家庭的生活等各方面有同男子*等的权利”。
1.1.3妇女权益保护法对土地权利作出了明确规定。《中华人民共和国妇女权益保护法》第三十条规定，“农村划分责任田、口粮田等，以及批准宅基地，妇女与男子享有*等的权利，不得侵害妇女的合法权利”。“妇女结婚离婚后，其责任田、口粮田、宅基地等，应当受到保障”。这是第一个对农村妇女土地权利作出专门规定的法律条文。除此之外，在继承法、民法通则等有关法律中有类似的保护妇女土地权利的法律原则。
用政策弥补法律的不足，甚至在许多领域的改革中先有政策，然后经过实践检验和完善，将有效的政策上升为法律，用法律予以固定和强化，这是我国法律建设的独有特色。随着我国农村妇女土地问题逐渐突出，农村妇女土地政策率先发育、发展。20xx年5月8日，**中央办公厅、***办公厅发布的《关于切实维护农村妇女土地承包权益的通知》，第一次比较完整、系统地颁布了农村妇女土地权益保护的具体政策措施。
分析以上所描述的成文制度，可以肯定农村妇女的土地权利在法律和政策上与男子是完全*等的，甚至在个别情况下妇女的土地权利优越于男子，这可以从“优先解决出嫁女土地承包问题”的政策规定中得到证明。
1.3非成文制度
但是，影响妇女土地权益实现的历史文化、社会风俗和*俗等非成文制度因素是根深蒂固的，在它的影响下许多成文制度常常变得软弱无力。
1.3.1男权社会结构强加给妇女依附性性别角色
自从人类告别母系社会以来，就逐渐形成了以男性为主导、女性从属的社会结构。男性在社会的、政治和经济的、家庭生活中始终占主导地位，与之相对应的社会是希望女性从属于男性。社会对女性的预期就是“十月怀胎”、“哺育婴儿”、“操持家务”、“照顾老人”；好象这都是“天经地义的”，是由女性生物性别决定的。因此，当一个婴儿呱呱坠地，社会就按照这一模式完成对他（她）们的社会化。有专家这样评价：“社会化的过程是使男性男性化、使女性女性化的过程。这个过程从孩子降临到这个世界上之后就开始了，这是一个广义的教育过程，包括家庭教育、学前教育、学校教育、社会影响、媒介教育等等。这些正规非正规、正式非正式的教育将把不同性别的预期传递给男性和女性，并示范着男女的性别角色。一个经典的家庭教育中性别角色社会化的例子就是父母给男孩子枪而给女孩子布娃娃。如果关注一下电视广告，就会发现，男的是医生、女的是护士，爸爸外出工作、妈妈洗衣做饭”[4].这种按照男权社会结构示范和要求新一代学*自己角色的社会化过程，塑造了一代又一代符合社会“规范”的男女性别角色。从而使女性在生物性别角色的压力下实现了社会性别角色的转换，不情愿地长期被局限于家庭事务，这是妇女经济边缘化和社会依附化的根源。然而需要说明的是，这并不是“中国特色”，而是人类社会特别是发展中国家面临的共同问题。
（1）男“娶进”、女“嫁出”。一般而言，妇女结婚总是到男家落户和居住，即所谓“从夫居”。妇女婚前跟父母一起生活，结婚后移居丈夫家庭。男娶“进”、女嫁“出”被认为是正常的合法的；反之则被认为是不正常的、甚至是不合法的，并且在分享村庄集体共有资源和利益时体现出来。“从夫居”的妇女离开父母同时往往要离开生育养育她的村庄。因此，妇女所在的村庄和家庭都把她们看成暂时的成员。一句“姑娘迟早是别人的”俗语道破了“天机”。这种观念认为，女儿不仅不能对所在家庭和村庄的发展及福利作出永久性贡献，而且还会将家庭和村庄投入到她们身上的资源转移到夫家和丈夫所在的村庄。在这样的观念支配下，妇女在接受父母的关照和教育等人力资源开发上的投资大大小于同等条件的男子，这是女性受教育程度普遍偏低的根源。由歧视妇女而降低了妇女受教育的机会，反过来又以妇女素质低下而歧视妇女。
受“从夫居”的牵连，“上门”女婿亦受到歧视。当农户家庭只有女儿而无儿子必须在家招婿，或者农家的儿子多而又无力在家娶媳妇时，会出现男到女家落户居住的情况。这种现象叫“上门”女婿。在传统的文化观念中，“上门”做女婿是男子或男子的家庭贫穷或无能的表现。男子离开了生育养育他们的村庄，也就可能离开了他原有的家族势力范围。这是“上门”女婿“好象要低人一等”的重要原因。现实农村，有的村庄对上门女婿不分或少分配土地，理由是妇女本应该“嫁”出去的，反而招了女婿上门来挤占土地资源。不给上门女婿分配土地可以看成是村庄对违反“从夫居”*惯的制度性惩罚。
（2）“男主外、女主内”。家庭事务与社会事务分离，男女社会性别角色分工，使男子走向社会而女子局限在家庭。旧中国反对家庭允许妇女参与社会和政治活动，也很少参加田间劳动，除非贫困家庭迫于生计。一项研究显示，在20世纪早期，我国只有24%的妇女在田间劳动[5].建国以后，特别是互助组、合作化、人民公社以后，我国农村家庭的生产功能消失，妇女被从家庭中**出来，她们的家务劳动得以减轻，主要工作是参加公社集体劳动，并且逐渐成为农业生产的主力军。尽管过高的生产劳动强度对农村妇女健康造成了一定的损害，但这一时期，妇女走出家门，参与集体劳动、社区决策、各项政治社会活动，由此极大地提高了妇女的社会地位和参与经济、政治、和社会活动的能力，造就出一大批妇女干部。公社运动和集体生产劳动对于改造男权社会结构、提高妇女的社会地位有着不可忽视的作用，是对世界妇女**运动的卓越贡献。
1978年的改革给农村经济带来极大的发展。农户家庭不仅重新具备了生产功能，而且逐渐成为社会主义市场经济的微观主体。但是，任何改革都是要付出成本的。家庭经营制度在塑造市场经济微观主体的同时，也重新恢复了男权社会结构的基础：妇女重新回归家庭，男性仍然居于主导地位。男子是户主，是家庭生产经营和利益分配的决策者，是家庭在社区中的代表，负责家庭的社会交往，代表全家参与社会活动，以“准法人代表”的资格活跃于市场；而女子则离开了社区政治经济舞台，再次局限在家庭范围之内，既要做“家务”，包括满足家庭对食物、水、燃料等基本生活需求，又要承担承包地里的劳动。
（3）农业的女性化趋势对妇女的影响。目前“农业的女性化趋势”越来越明显。农业的女性化的产生是由于男性外出找工作谋求更大的经济回报为动因的，因此是以追求经济效益为目的。女性成为“留守大军”，包揽了家庭承包经营和家务等一切劳动，既所谓“农业的女性化”。“女性成为农业生产的主体对女性的影响是，妇女不仅像以前一样承担全部家务和庭院劳动，而且承担起了全部原来由男性分担的农业生产活动”[6].更深刻的问题是，我国许多地区的农业生产是以自己自足和半自己自足为特征的，这就使得妇女增加的田间劳动不会或很少变成现金收入，她们创造的价值被维持家庭日常生活需要而掩盖和埋没了，从而与外出挣钱的丈夫创造的显性收益形成巨大反差。由此而生的“男人是家庭顶梁柱”的假象，加大了女性的自卑感和依附性。
（4）妇女的土地权利来自于家庭和社区的双重干预。尽管法律和政策规定了妇女与男子有*等获得土地的权利，但在事实上，妇女在获得像土地、现金等这些生产资料时与男性是不*等的。妇女的土地权利受到来自社区和家庭的双重干预。在土地集体所有农户家庭承包经营的制度框架下，家庭获得承包耕地必然受制于村庄集体，隔几年调整一次承包土地的做法，使农户家庭隔几年就有可能失去部分承包耕地，而在调整中首先失去土地的是那些待嫁女、出嫁女、离婚和丧偶妇女。第一，村庄在“土地资源稀缺”这一根本限制下，尽可能排斥“非集体成员”拥有土地。因为30年不变的长期限，此期限内待嫁闺中的姑娘们都是潜在的非社区成员，所以，有的村庄以“测婚测嫁”为依据，对未婚女性不分或者少分土地；有的村庄强行注销出嫁女、离婚或者丧偶妇女的户口，从而收回土地。第二，家庭财产的继承也受传统*俗的影响，子女在法律上有*等继承父母财产的权利，但社会*惯却只让男孩继承、没有出嫁女的份，而且绝大多数出嫁女并不依法主张自己的继承权。因此出嫁女、离婚或丧偶妇女的土地权益也会在婚姻关系的变化中“心甘情愿”的放弃。她们中的许多人甘愿在出嫁或离婚后将属于自己的一份土地留给父兄、前夫或前夫的家庭。极少有通过法律获取自己应有的土地权益者，即或有这样的妇女也很难得到社会*惯的支持。
第二部分：中国西北农村妇女土地权益调查
20xx年4月，我们对西北农村进行了综合调查，涉及陕西、甘肃、青海三省、5个地区、6个县、13个乡镇、17个自治村。
2.1西北农村妇女土地权益现状
2.1.1妇女享有*等的耕地分配权
西北地区的土地资源相对富足，在第二轮土地承包过程中较好地贯彻了男女*等的法律原则。调查样本中未发现妇女不分或者少分配耕地的案例。从总体而言，陕西、甘肃、青海三省的农村妇女在耕地分配上与男性成员有同等的权利，在土地发包这一“起点”上是公*的。因此可以认为，西北农村在土地初次分配中不存在明显的性别歧视。
西北农村有一条不成文但很通行的规则：即以农民合法户籍为依据分配和调整土地。只要有合法的户口，无论男女老幼一律*均分得一份耕地。拥有户籍就拥有一份耕地，失去户籍将预示着失去耕地承包权。一到调整期（一般五年调整一次）新增人口将获得一份耕地，而这些耕地就是从本村那些因种种原因（出嫁、入学、入伍、进城等过程中的“农转非”、户口迁出、死亡）而减少人口的家庭收回的`土地。
西北农村的个别地区，在第二轮土地承包时，对30年期限中的家庭人口增减进行预测，然后按预测人口分配耕地。在此种情况下，未婚男性成员多的家庭可能预先获得了未来的“媳妇”及其子女的耕地；而未婚女性成员多的家庭，可能预先扣减了“待嫁女”的耕地。值得思考的是，这种对妇女歧视性的土地分配方案得到了上下一致的赞许，而且凡是采用人口预测办法分配承包耕地的农村社区，目前土地承包关系稳定，土地调整的要求远远没有那些未采取同类措施的农村社区强烈，人地矛盾和土地纠纷也极少。原因在于大家认这个“理”。这从一个侧面反映了社会*俗的强大力量和作用。
对违反计划生育政策的超生子女、或者非法婚姻关系的男女双方及其生育的子女，村庄采取的惩罚性措施也包括土地分配，除了对“超计划生育户”罚款以外，往往要不分、少分或者收回已经分配的承包土地。但是，超计划生育户如果按照规定交纳了“超生子女罚款”，他（她）们可以和其他村民一样获得*均的土地分配权。
（1）结婚妇女可能首先失去娘家村的耕地承包和利用权。按照传统*惯，妇女结婚一般要“从夫居”。这意味着出嫁女的户籍将从娘家迁移到婆家村，而户籍人口是决定农户家庭承包耕地多寡的最主要根据。因此，出嫁女面临一次不可回避的土地权利流失。西北农村比较通行的做法是：①在土地经常调整和变动的地方，村庄当年底即收回出嫁女的土地，由村集体分配给新增的人口；②定期调整承包耕地的地方，出嫁女的土地暂不收回，由其家庭继续承包和耕种，到3年或5年的调整期限时，再由村庄集体收回，另行发包给新增人口；③在严格执行“30年不变”的地方，出嫁女所在村集体虽然不收回其承包耕地，但出嫁女的承包耕地利用权实际上已经丧失，无偿让度给自己的父母或弟兄。上述无论哪种情况，出嫁女的承包耕地都将失去。区别在于，耕地承包和利用权是被所在村庄社区成员、还是被家庭成员分割。
但是，翻阅作者1998年8月在贵州省金沙县西洛乡申家街村的调查笔记，发现：贵州金沙县西洛乡申家街村实行“增人不增地，减人不减地”的政策。在村集体通过行政手段调整土地的职能被迫停止以后、土地市场又未形成之前的特殊背景下，农民创造出的将社区调整土地的功能下沉到农户的办法，由此出现了出嫁女可以将承包土地“带到”娘家的案例（见案例1）。
案例1背景：西洛乡申家街村属于原金沙县*坝区，1978年第一个包产到组的村。1980年实行了包干到户；从1984年开始，村里签定了15年承包合同；1997年又把这些土地顺延承包了30年。
八组向昌碧介绍：全家三人，大女儿已出嫁，大儿子开诊所，小儿子顶了父亲的职，丈夫已于5年前去世了）。第一轮土地承包时，全家分得4人的土地，合计4.4亩。我丈夫去世，大女儿出嫁，人口虽然减少了，但土地没有被调整。女婿在*坝中学教书，大女儿出嫁后也去了*坝，但她仍回来种属于她的一份地。当然，有的家庭女儿出嫁后，其婆家或者在城市，或者土地多，她们不要求带走土地，土地就留给了后家（即娘家）。村里没有机动地，能分的土地都分完了，新增加了人口调整土地也调不了，要调整就可能打架。大家*惯了，也就没有了动地的要求。儿子如果娶了媳妇，也不能增加土地，假如又添了孙子，土地实在不够，可以去儿媳的后家要点土地。
八组尚梦松介绍：本人33岁，全家5口人，两夫妇、岳母和两个孩子。1980年分地时，户主是我父亲，当时全家6口人，5亩多地。两兄弟分别于19
8
8、1990年结婚，1990年全家一分为三家，父母亲分家独过，没有要土地，由两兄弟赡养。姐姐出嫁后，“带”走了属于她的一份地计0.8亩；妹妹出嫁在本组，因为婆家土地较多，没有要她的土地，留给妹妹的一亩土地由父母耕种；我们两兄弟各分得1.8亩土地。老大家到现在也只有1.8亩地，嫂子没有“带地”过来。我结婚后，因为岳家没有儿子，爱人是独女，岳父去世了，岳母随爱人一起到了我们家，她“后家”的土地全部“带”过来了。爱人“后家”在本村6组，离得不太远，去那里耕种一份土地很方便。现在我家里有三份土地承包经营权证书。我自己的一份，岳家的一份，妹妹的一份也由我代管。
三组卢家介绍：1980年分地时，老大已成家立业分家独过，当时分得5个人的土地计5亩多。另外4兄弟在1980年时均未成家立业，随父母一起分地，全家连父母共6人，分得9亩土地。后来分家，按人*均，每人分得1.5亩地。父母亲一家分得3亩地；老二1983年结婚，爱人的“后家”在*坝乡的一个边远山区，地虽多，但由于距离远耕作不便，带不过来。当时组里还有点机动地，村民小组为其补了一份地。现在，添了三个孩子，全家五口人“吃”两个人的地。老三卢玉方，结婚分家后组里已无机动地可调整，现在全家也是5口人，但只种一个人的地（1.5亩）。
上述案例给我们的启迪是，将土地承包使用权物权化，并且视作个人产权明晰到家庭成员，同时杜绝村庄用行政手段调整土地，允许出嫁女“带走”自己的土地使用产权。不失为解决农村妇女土地权利的一条思路。
（2）嫁入婆家村的新媳妇可能得不到承包耕地。“按户籍分地原则”赋予了合法婚姻关系而迁入的新媳妇获得承包耕地的*等权利，但由于大部分村庄没有足够的“机动地”可以随时用来补充新增人口的承包耕地，所以，新媳妇以及其他新增人口都只能“排队”等待。当本村有人迁出户口，其土地将被收回作为“后备土地资源”，到村庄内土地调整时，按排队的先后顺序将其分配给“待地”者。如果新媳妇入户籍后，村庄一直不调整土地，这些妇女也一直没有属于自己和子女的承包地。
（3）离婚或者丧偶妇女土地权利也面临一次裂变。在通常情况下，离婚妇女的土地权利变化有两种可能：①离婚又离村的妇女，因其户籍的变化，承包土地要被所在村庄集体收回，或者由离异的丈夫家庭继续承包和使用；②离婚不离村的妇女，因户籍未发生变化，村集体一般不收回离婚妇女的土地，其承包地可能通过协商或调解，从离异的夫家分出来由离婚妇女承包使用。但是有些特例：在一些地方，土地被看成夫家的财产，离婚妇女不敢提出要土地的要求，由于怕失去土地而失去生活来源，所以有些已经破碎的婚姻关系，女方也不敢轻易言离婚；有的村庄因无土地可用于分配，不接收离婚妇女的户口。某县横水镇有一离婚妇女，在婆家村不能继续生存，户口转回娘家村，娘家村也不接纳，目前已有10年未获得承包耕地，只能依靠父亲的土地养活。
丧偶妇女的土地权益与离婚妇女的情况大同小异。但由于子女、是否改嫁、与夫家及其家族的“情感”等多种因素的作用而有不同的后果：①丧偶妇女年龄较大，在夫家生活时间很长，与婆家及其家族建立了很深的情感，且子女已经成年或即将成年。丧偶后，她们在夫家及其家族中的地位不会发生很大变化，土地权益在这股力量的庇护下得以保全。②丧偶时子女尚小，改嫁的意愿和可能性大，原家庭和家族逐渐淡化对她们的感情，由此，土地可能被村集体收回，也可能被夫家的弟兄之间分割。有的妇女丧偶后不改嫁，户籍也不迁移，承包的土地能够继续使用。③丧偶妇女*常与婆家及其家族摩擦不断，甚至时有纠纷，丧偶后即失去在婆家继续生活和居住的支撑条件，土地权益因失去家族庇护而流失，甚至原有家庭财产也可能被家族其他成员剥夺。
2.2妇女土地权益纠纷
土地集体所有，家庭分户承包经营，30年不变的宏观背景；加上农村土地还没有条件进入市场，如果土地没有被灾害大面积毁坏、也没有被大量征用，即使土地在社区内部时有调整，但总体而言，农户的土地承包利用关系是稳定的。如果家庭婚姻关系稳定，土地权益家庭成员共同共有，妇女的土地权益在家庭庇护下也是稳定而有保障的。一旦社区集体土地大面积变动，或灾毁、或征用、或大面积对外租赁等，农户土地承包关系必然相应发生变化，此时妇女土地权利会突出地暴露出来。婚姻关系发生变化，土地权益需要明确到每一个家庭成员时，妇女的土地权益也会充分暴露出来。在上述两种情况下，妇女土地权利常常表现为土地纠纷。可以认为现实的妇女土地权益纠纷是妇女土地问题的集中表现；研究和解决妇女土地权利纠纷，是研究当前妇女土地问题的窗口。
2.2.1城市郊区农村妇女土地问题比较突出
因为城郊地区土地资源更为稀缺，而且土地市场相对发育，土地利益关系复杂，加上土地的商用开发价值逐年攀升。因此，城郊农村妇女土地权益最容易被侵害，而且这种侵权常常被“村规民约”“合法”化。主要表现有：
（1）收回出嫁女的承包地。有的村庄规定，出嫁女无论嫁到何处，户籍是否迁出，承包耕地一律被村集体收回。某市城北区寺台子村在1984年第一轮土地承包时就研究决定，“凡1984年以后的出嫁姑娘一律收回分配的承包地，不批给宅基地”。该决定的效力一直延续到1999年第二轮承包合同签定，其间有41个户口仍在本村的出嫁女的承包土地被收回，由此引发41名妇女联名**[7].
（2）“从夫居”的*俗变成了“村规民约”。由于计划生育推行，独子独女户逐渐出现，因此，有的村庄开始接受女子在娘家招女婿，但规定必须是独生女或无男孩户。不符合这一条件的未婚女子都要出嫁，并且到夫家居住和落户，不论你是否愿意到夫家落户和居住，娘家村一律不分配承包田，她们子女不上户口、亦不分配土地。未被村庄同意和批准，婚后在娘家村落户的不给宅基地。比如：有的村庄规定，本村妇女娶城市户口的丈夫，丈夫“理所当然”不分土地[8]，妻子如果不符合在娘家村招女婿的“规定”，出嫁女也要收回承包土地，并且他们的子女也要被划分成“随父”还是“随母”。随父的子女因父亲没有合法的村民资格而受牵连——没有土地承包权；随母的孩子或因母亲是合法村民而有土地承包权，或因母亲也不是合法村民而没有土地。寺台子村一张姓妇女1987年出嫁，丈夫是市第二建筑公司的职工，张和孩子的户口虽在寺台子村，但她属于应该嫁“出”的范畴，她和孩子的承包土地在19XX年被村集体收回，靠租别人的地、打工和“摆地摊”获取生活来源。现在她丈夫“下岗”。生活更加困难，加上孩子因无城镇户口而要交高价学费。因此多次**[9].
2.2.2土地征用后补偿利益分配引发妇女土地权益纠纷
这些规定将出嫁女及其子女、上门女婿等分成等级给以不同的待遇，打破了集体成员无差别共同占有集体资产的法律框架和传统*惯。引起的震动和冲击是可想而知的。但是，这种有差别地占有集体资产的做法，不是以成员对村集体的贡献为依据，而仍然是建立在对妇女地位和权利的歧视上的，是妇女不*等权益的传统文化观念在当前村庄的“制度化”反应。这再一次说明，妇女虽然取得了国家法律、政策上与男子同等的权利和地位，而事实上与男子的权利不*等是随处可见的。彻底改变这种状况需要时间。
2.3农村妇女的其它权利和地位
本次调查问卷还涉及了妇女其它权利。我们可以从有限的问卷中获得有价值的信息。
2.3.1承包地由夫妻共同耕作仍然是西北农村的主要形式，但妇女除了繁重的家务劳动以外还承担了大量田间劳作。
2.3.2妇女不是家庭的主要决策、当家理财人
为了了解妇女在家庭决策和理财方面的地位和作用，我们在问卷中设计了两道相关联的问答，即“你们家谁当家做主？”、“谁主管家庭的财务”？回答结果：丈夫既当家做主和又主管财务的占64.7%；丈夫当家做主，妻子理财的占17.6%；夫妻共同商量家庭事务、共同理财的占11.8%.由父母当家做主的占5.9%.
这与青海省妇联的调查相互印证。她们调查全省200户家庭对收入的支配情况：收入由丈夫支配的占46.5%，由妻子支配的只占9.5%，由夫妻共同支配的占28%，由父母支配的占8.5%，由子女支配的占7.5%两套问卷都说明一个问题：妇女对家庭生产和家务劳动的付出多而决策和理财少，付出与权利形成鲜明的巨大的反差。
妇女的地位低下除了文化和社会*惯等因素的作用以外，与她们的经济收入能力有关。青海省妇联的问卷对妇女收入能力与男性作了对比调查，发现，无论无收入、低收入、高收入段，妇女都明现低于男子。值得深思的是，男性农民的高收入主要来源于打工等非农收入，而女性农民低收入的原因，是她们主要从事了家庭种植、养殖业劳动。城乡、工农业之间的收入差别，通过家庭分工反映出来，而且成为制约农村妇女地位的主要根源。
2.3.3妇女的社会地位
第三部分四川省农村妇女土地权益调查
20xx年10月初，我院执行联合国开发计划署——“农村妇女土地权益”研究项目课题组对四川省绵阳、成都、阿坝等三地（市）州的农村妇女土地权益问题进行了入户问卷和调查。这次调查是试验性的，目的是摸索全面展开本课题的调研经验。
3.1在土地初次分配中不存在明显的性别歧视
宪法赋予妇女与男子在经济利益和家庭生活中的*等权利。《中华人民共和国妇女权益保障法》第三十条规定：“农村划分责任田、口粮田等，以及批准宅基地，妇女与男子享有*等权利，不得侵害妇女的合法权益”。“妇女结婚、离婚后，其责任田、口粮田、宅基地等，应当受到保障”。四川和全国其他地区一样，妇女土地权益在法律上是*等的。男女*等的法律原则在第二轮土地承包过程中得到了较好的贯彻，农村妇女与男子在土地发包这一“起点”上是绝对公*的（见专栏1）。
专栏1男女*等分地的案例
张腾明家：阿坝藏族羌族自治州漩口镇集中村三组村民委员会主任，羌族，全家7人，夫妇俩，5个孩子（四女一男），村里土地男女均分，共得10亩山地（其中包括父亲的那份地）。
值得注意的是农村妇女*等的土地承包权并不是一种自觉的制度安排，它的背后掩藏着“集体成员必须*均占有集体土地”的观念。无论男女老幼*均分地是现实农村一个通行的“法则”。“增人增地，减人减地”——土地占有关系随人口的变化而处在不断变动之中，是四川农村维系土地占有关系的较为普遍的做法。正是这样的文化和制度背景，造就了四川农村妇女与男子土地权益“起点”公*。
3.2家庭女性成员土地继承权
由于土地占有关系随着人口的增减而变化，四川农民承包土地继承权基本没有保障。因为，婚丧嫁娶中户口迁移或者注销，土地都将被集体收回。当问及“当丈夫去世后，其承包地将如何处理？”时。回答“自动归于妻子”的极少；回答“自动归于已成年儿子”的也很少；大多数回答是“由村集体收回”。问及“当父母去世时，其承包地将如何处理”时，大多数人回答仍然是“由集体收回”。座谈中我们还发现：很多人认为，由于户主一般是男性，家庭的财产包括土地使用权自然由男性来继承。但是，无论婚嫁和离异，只要妇女不离开本村，土地可仍由其承包经营。在调查所及的地区，能否继承土地使用权的最高准则是户籍（即“成员权”）而不是性别。
3.3婚姻变化中妇女土地权益的安全性
四川农村女子婚丧嫁娶的过程中容易失去土地。我们在调查中了解到，女子嫁人，户口一般迁离娘家，女方到男方家落下户口。娘家村的土地就“自然”要收归集体。至于出嫁女在婆家村能否获得一份土地，则要视婆家村有无机动土地，或者是否正好“赶上”了婆家村调整土地。
“嫁出去的姑娘泼出去的水”，出嫁女很少获得娘家的财产，用一份嫁妆“打发”出嫁女，存在于很多地方的*俗和传统观念中是非常自然的事情。
3.4妇女土地权利受侵害的原因
3.4.1传统*俗的作用。“在家从父，出嫁从夫，夫死从子”，古老的“三从四德”虽然在法律或制度中已经销声匿迹，但依然顽固地存在于人们的*俗和观念中，最明显的表现形式就是，完整的家庭中几乎所有的户主都是男性。同时，在财力有限的情况下，男孩的教育权利要优先于女孩。许多地方农村女孩子被看作家庭暂时的成员，一旦出嫁，将不再享受娘家与土地相关的权益，只能依靠丈夫在夫家获得财产和继承权，使得妇女在夫家事实上处于依附地位。
3.4.2法律与政策存在的漏洞。我国宪法规定妇女在政治、经济、文化、社会和家庭各个方面享有与男子同等的权利。《婚姻法》和《继承法》也对家庭成员之间的经济关系突出强调了性别*等。《妇女权益保护法》第三十条明确规定，妇女的地权在结婚、离婚后受到保障。但并没有规定这种保障的办法。法律与政策还缺少社会性别视角，许多政策从表面上看是中性的，没有歧视妇女权利，但是由于没有充分考虑到现实的社会性别利益关系，使政策在实施过程中给妇女带来不利。比如土地承包责任制以家庭为单位，却忽视了妇女的个体土地权益。正因为现有的法律规定不明确，在实际中土地的分配和再分配都直接取决于村社的决策，而村社依然保留着以男权为中心的财产分配*惯，妇女的土地权益毫不奇怪会受到伤害。
3.4.3农村男女不*等的分工。“男主外、女主内”的观念在许多地方依然严重。由分工所决定，男子是生活资料的创造者，自然而然成为家庭的主人。如今，男人在外闯荡，女人在家留守成为一种“新时尚”。在座谈中我们发现，未婚年轻女劳动力明显具有较高的流动性，外出打工的人数有很大的比重。但她们结婚以后就不再外出。许多地方农村现在一般都是386199部队（即妇女、儿童和老人）驻守。女子的分工已涵盖了家务劳动、田间农业管理。农业生产劳动力有女性化的倾向。
3.5进一步保护农村妇女土地权益的建议
3.5.1在新的农村土地立法中，应将保障妇女土地权利具体化。具体体现“夫妻在家庭承包经营中享有的权益*等”原则。比如可增加“妇女结婚的，在承包期内发包方不得收回其承包地”，“妇女离婚的，已取得的土地承包经营权在承包期内依法受到保护，可以作为家庭财产处理”。再比如，在土地承包法草案总则中可以增加“农村妇女与男子享有*等的土地承包权利，任何组织和个人不得侵犯”的规定。如，规定“妇女结婚后，应采取适当方式确保农村出嫁妇女有一份承包土地。在未解决前，娘家所在村应保留其承包地，不得强行收回”，上述具体操作程序中均涉及到土地调整的问题，与土地承包期限三十年不变、增人不增地、减人不减地的政策相违背。处理好法的原则性和灵活性往往将处于两难的境地。
3.5.2法规、政策的执行与改进。
（1）立法理念上应有突破。建议将个人权利从家庭中剥离出来，从婚姻中剥离出来。通常情况下女性的权利被埋没在婚姻关系中。所以，在法律制定中，要正视法律面对的是性别不*等的社会结构的现实，在制定具体的法律条文时应具有性别敏感性。同时应提供司法救济，使无地的农村妇女状告村民委员会的案件可以通过司法途径得以解决。
（2）继续将《妇女权益保障法》和《土地承包法》（在拟定中）等相关妇女土地权益法规的学*宣传，作为普法学*宣传的重要内容，加大宣传力度。特别注意向农村基层干部宣传，使之在工作中依法行政，在土地及宅基地的分配中自觉依法维护妇女权益。同时加大执法力度和制裁措施。对违反法律规定，经批评教育又不改正者，坚决给责任人行政处分。
3.5.3村规民约不能违背政策法规。
中办［20xx］9号文件《关于切实维护农村妇女土地承包权益的通知》、《妇女权益保护法》第30条都有明确规定：农村妇女结婚后本人的责任田和口粮田应当受到法律保护；妇女有权选择其户口所在地。一切与法律关于男女*等原则相违背的村规民约应予废止。绝不能以“小政策”对抗国家法律。
3.5.4大力发展社会生产力，为妇女权益的保护提供厚实的经济基础。积极发展和壮大农村集体经济，鼓励和吸纳农村妇女从事第
二、三产业劳动，开辟农村妇女劳力农外就业渠道，提高妇女的经济能力，从而提高妇女的政治经济地位。
第四部分黑龙江妇女土地权益调查
20xx年8月20日—9月2日，我们在黑龙江省进行了农村土地制度安排现状的调查。调查内容涉及到农村妇女土地权利和现状。
4.1妇女土地权利的区域环境
黑龙江省地处我国东北，山地*原交叉分布，三江*原，兴凯
由于第一轮土地承包突然在全省整齐划一地展开，并且在很短的时间内完成，准备不充分，由此遗留了一些问题。其中最主要的是实行“两田制”或“多田制”（按人均分口粮田，劳均分责人田，大牲畜分饲料田）。在初始阶段上，造成了农村集体经济组织成员非均衡分配和占有土地的格局。
第二轮土地承包，黑龙江省认真贯彻执行中央[1997]16号文件，即《**中央办公厅、***办公厅关于进一步稳定和完善农村土地承包关系的通知》精神，到1997年末，全省已有96%的自治村完成了第二轮土地延包工作，剩余4%的自治村及村民小组土地延包工作到1998年末也全部完成。全省为承包农户颁发土地承包合同及土地承包经营权证书400万份（本），发证率达到了100%.
但是，除绥化地区的8县（市）以外，全省67个县（市）区在第二轮土地承包中大部分采用了“顺延”承包。这样一来，第一轮土地承包遗留下来的问题——集体经济组织成员非均衡分配和占有集体土地的矛盾不仅没有缓解，而且因为第二轮承包期实行而更加突出。当年不满18岁的农村人口，第一轮未分配责任田，现在这部分人都是30岁左右，已成为农村主要劳动力；第二轮按顺延方式承包，他们又未得到责任田。如果“30年不变”，就意味着其中一部分人在他们的劳动年龄（18—60/55岁）阶段没有资格享受占有和使用集体土地的*等权利。
4.2妇女土地权益状况
在中国，农村妇女的土地权益问题是家庭联产承包责任制以后才出现的过渡性矛盾。在实行家庭承包制以前，农村土地以集体共同占有、共同使用的方式实现了社区内成员*均地权的理想。随着80年代初期家庭联产承包制的推行，在土地分配发包过程中，妇女与男子享有集体土地权益出现了差别，差别大小与地方**的政策和社区传统有直接的关系。随着土地承包期限的不断延长，发生了婚入、婚出、丧偶、离异妇女土地权益保障问题。这些问题将会随着农村土地使用权立法的完善得到逐步解决。
4.3妇女土地权利实现的障碍
但是，随着耕地承包期不断延长，由第一轮15年不变到第二轮再延长30年不变，再到“30年以后也没有必要再变”。而且这种政策趋向将得到立法的承认。另外，在土地承包期限延长的同时，农户对承包土地的使用权内涵也不断拓展，由初期的单纯耕作权拓展到承包农户拥有占有、使用、收益分配和部分处置权（包括继承、转让、转包、租赁、入股，还将发展到抵押）。这标志着农民承包土地使用权事实上具有了物权性质，承包土地使用权已经或即将长期化、物权化、资本化。在此宏观背景下，人们对*均占有和使用集体土地的欲望被空前调动起来。因此，目前农村妇女土地权利问题，已经不单纯是妇女权益问题，它已涉及到农村户籍制度、集体经济组织成员资格、农民内部的利益分配等一系列深层次问题。
4.3.1在第二轮土地承包中实行大调整的地区（比如绥化市），
被界定为集体经济组织成员的妇女与男子、劳动力和非劳动力均获得了*等的土地分配权利。由于土地分配上的公*以及坚持了集中连片的原则，第一轮土地承包中一些矛盾，诸如人均占地不均，土地分割零碎等等都迎刃而解，农民“*均土地”的心理得到了极大满足，有较好的预期，农民普遍认可和接受“增人不增地，减人不减地”的政策，以及“30年承包期限内不调整土地”的立法倾向。在这样的地区，妇女的土地权利将不会在土地占有、使用和流转的过程中流失。可以预计，第二轮土地承包至少30年不变目标能够实现。
4.3.2但是，妇女在获得村集体经济组织成员资格上却仍然存在着不*等待遇。有些地方在界定享有承包田人口的政策中规定，“享受承包田的人口原则上以1997年11月1日零时在籍人口为准，包括婚入（含经村同意的男到女家落户）人口，新出生人口，经批准迁入的人口”。还规定“婚出到别村的，不论户口是否迁出，都不再分配承包田，其承包田一律在婚入地分给。婚出到区外农村的，婚入地已延长承包期的，经所在市县证明，可分给承包田，否则不分给承包田”。很明显，这些政策规定中留有传统的“男娶进、女嫁出”婚俗观念的影响。男到女家落户被认为是不合情理的，因此，要“经村同意”，否则没有土地分配权；而妇女出嫁落户男家被认为是天经地义的，因此不论你迁不迁出户口，婚出地一律不分配土地。这种做法限制了婚配妇女作集体成员的资格，违背了《宪法》关于居住自由的原则，但又确实是现实农村需要解决的问题，其中以城郊型农村最为突出。由于城郊型农村能够分享到城市化和农村经济发展的双重好处，因此具有强有力的吸引力，婚出妇女不愿迁出户口，而同时又有许多进不了城的人口拼命挤入城市郊区，迁入人口增加导致城郊型农村人口过速增长，这又与城市化发展建设用地增加，耕地急剧减少形成鲜明反差。从而加剧了当地农民内部利益分配的矛盾。从这个意义上说，“居住自由”是有条件的。
第五部分，中国西部农村土地制度和妇女权益
——十二省（区、市）农村综合问卷调查分析
20xx年暑假，我院在分别委托四川大学工商管理学院、西北农林科技大学经济管理学院，利用学生暑假对西部12省（区、市）农村进行综合调查。此前，我院农村所曾经在四川、陕西、甘肃、青海等四省进行了典型调查。
5.1“户籍规则”使农村妇女普遍获得了*等的承包地初次分配权
西北地区在第二轮土地承包过程中较好地贯彻了男女*等的法律原则。陕西、甘肃、青海、四川等省的典型调查未发现妇女不分或者少分配耕地的案例。对于问卷“你村男女是否*等分地？”有94.1%的农户回答“是”，5.4%的农户回答“否”。从农户“你有无承包土地？”的回答结果可以知道，西部农村有91.6%的妇女获得了承包土地。可以断定：西部农村妇女在耕地分配上与男性成员有同等的权利，在土地发包的“起点”上是公*的，在土地初次分配中不存在明显的性别歧视。但是这种结果并不完全是贯彻“男女*等”法律原则的效果。西部农村有些地方有一条不成文但很普遍的规则：即以农民合法户籍为依据分配和调整土地。只要有合法的户口，无论男女老幼一律*均分得一份耕地。按照“户籍规则”，人口多少是决定农户土地多寡的依据，由此延伸：非合法新增人口（比如超生、非法婚姻的新媳妇）得不到土地；而预测的合法新增人口则在个别地方可以提前分配耕地。比如陕北某县第二论承包按照预测人口分地，未婚男性成员可以预先获得“未来媳妇”及其“未来子女”的耕地；而未婚女性成员多的家庭，可能预先扣减“待嫁女”的耕地。需要指出，这种性别歧视性的分地办法不仅得到地方政策的默许，而且凡是采用这种办法分配承包耕地的农村社区，目前土地承包关系稳定，土地调整的要求远远没有那些未采取同类措施的农村社区强烈，人地矛盾和土地纠纷也极少。
另一类典型的案例是乡村传统*惯以“村规民约”之类合法的形式侵害妇女土地权利。比如，在城郊型或者较富裕的农村，由于区域收益的差异而导致集体成员膨胀时，这些村庄即以“女嫁出”、“男娶进”的传统*俗制定规则，不分配入赘男子以及子女的土地，同时强制收回“应该出嫁而赖着不走”女子的责任田。这说明，现实农村妇女土地承包初次分配的*等权，是依赖“户籍规则”以及“集体成员必须*均占有集体土地”的观念而获得，并非得益于男女*等的“法律原则”。因此，当集体成员*均占有土地的要求被绝对化时，又必然首先牺牲妇女的合法土地权益。
5.2妇女土地权利的真实性
家庭成员财产关系不明晰，妇女土地权利的归属并不完全属于自己。尽管新的婚姻法要求结婚夫妇登记财产，但响应则极少。“三纲五常”的文化传统与西方社会家庭财产明晰到成员个人的做法有天然的冲突。所以直到今天，中国家庭成员的财产关系并不明晰。土地管理法、承包法，都未强调将夫妻双方的名字记入土地经营权证书。因此，妇女以户籍为根据获取的土地并没有法律上的凭证。妇女的土地权利首先在名义上归属于“户主”。而户主主要以家庭男主人为主，占问卷总户数的92.3%，只有7.2%的受访农户是家庭主妇。但是我们却发现，有39%的受访妇女承认土地在自己的名下（见图1）。这与妇女对土地权利的重视和追求有关系。
5.3婚姻变化中妇女土地权益的安全性
女性婚丧嫁娶过程中户口迁移或者注销都将影响其土地权利。
问卷还显示，土地初次分配以后，有18.3%的已婚妇女土地留给了娘家。这种情况发生是“30年不变”政策框架下的必然结果。“30年不变”意味着娘家村在期限内不能收回“出嫁女”的土地，也意味着婆家村没有可以供调整的土地分配给新媳妇。从妇女个人对土地占有、利用和收益等具体权利来说，在这个过程中她必然失去土地。为了保障妇女能够获得土地，《土地承包法》规定，“承包期内，妇女结婚，在新居住地未取得承包地的，原发包方不得收回其承包地”。这样的规定可以保证妇女在娘家或婆家获得一份承包地，但不能保证妇女真正占有、利用土地并获取收益。
5.3.3丧偶妇女的土地权利。受访者对“丈夫去世后其承包地如何处理”的回答，反映了丧偶妇女土地权利的流向（见图3），其中由妻子继承的占60%，但有20%的丧偶妇女的土地将被集体收回。
5.4妇女对包括土地使用权在内的财产继承权
得益于《婚姻法》长期的作用，离异妇女对家庭财产分割的权利也比出嫁女要有保障（见表3）。离异妇女基本能够*等分割共同财产。但是，由于共同财产的登记制度刚刚开始，加上“白头偕老”、“天长地久”等婚姻观念，没有人愿意在结婚时就为“将来离婚”进行财产登记。正因为共同财产的模糊性，导致相当多的离异妇女只能带走自己的嫁妆和带到婆家的其它财产。同时，按照“过错追究”的*惯，提出离婚的一方不得分割共同财产，以此作为“过错成本”。
5.5妇女的其它权利
5.5.2家庭成员对家庭收入贡献主要来源男性。妇女主要承担无收益（家务）的劳动和收益不明显（粮食生产）的劳动（见表5），使包括妇女本人在内的受访对象都低估了妇女对家庭收入的贡献。受访对象认为，丈夫“打工”“干技术活”等挣钱多。只有当男人“不管家”“生意蚀本”或“女人有固定工资收入时”，女人们才可能成为家庭经济的主要创造者。
5.5.3与妇女的劳动付出相比较，她们在家庭决策中的地位显得很不对称（见图4）。在家庭决策中，“女人说了算”数的仅有2.2%，而“男人说了算”数的达到30.4%.但应该看到，夫妻的*等权利在新一代农民中越来越普遍。男女共同决策已经发展成为年轻夫妇的主流趋势，“男女共同商量”的家庭已有55.1%.
5.5.4妇女对家庭财权的控制力大大高于家庭决策。受访者回答“谁主管家庭财务”，其中“由妻子掌管”占35.5%，“夫妻共同管理”3.5%.“丈夫管理”占44.9%，由“父母”或“子女”管理财务分别占15.6%、0.49%（见表6）。
5.5.5妇女的社会参与机会有所提高。但是，应该看到，与公社化时期集体统一劳动相比较，妇女的社会参与率和程度都大大下降了。家庭生产功能的恢复，把妇女重新由社会拉回了家庭。现实农村基本上以男性作为家庭的“法人代表”，在一些地方，社会参与成为男性的“专利”。只有当男人不在家或者不愿意的情况下，女主人才有机会代表家庭出*社区的活动（见表7）
5.5.6妇女的政治参与少于社会其它参与机会。在许多农村社区，政治参与更是男性的“专利”。乡村传统*俗对妇女社会脚色定位以及屈服于乡村*俗，妇女自身的自信心不足，“双重压力”使许多妇女主动放弃了政治参与的权利和机会（见表8）
问卷还显示，尽管妇女维护自身合法权益的意识和能力还十分弱小，但我们注意到，*来妇女**案件呈上升。妇女回答“村里*几年有无妇女**案件”的结果表明，有3.7%的村庄出现过妇女**的案件。从调查员记录的这些案件看，相当多数是离异和丧偶妇女的土地纠纷。妇女**案例增多原因复杂，它既表明妇女权益侵害行为发生的频率，又反映基层组织对民间纠纷调解功能弱化的趋势，同时也表明妇女维护自身合法权益意识和能力的提高。
第六部分，越南农村妇女土地权利
我院执行联合国开发计划署“妇女土地权益保护”研究课题计划，于20xx年9月30日—10月14日，组团赴越南考察“农村妇女土地权利”[10].考察团访问了越南中央和国家的8个部、委以及有关研究机构，访问了义安省的7个厅局，考察了义安省义禄县义莲社，走访了义莲社第
四、
六、十五村的7家农户。
6.1妇女权益的法律、政策和村社*惯
妇女与男子在法律上的*等权利，在事实上要大打折扣。越南在历史上曾经有700余年属于中国的郡县，因此文化转传统上与中国一脉相承。在义安省义禄县义莲社农民家庭，我们看到农户的中堂和歌颂祖宗功德的地方，都要贴上诸如“祖宗公德千年盛，子孝孙贤万代荣”之类的中文对联，尽管他们的子孙并不认识这些方块汉字。这样的文化传统所奉行的依然是“男主内、女主外”：“男娶进、女嫁出”，因此女性在接受教育、继承祖产、家政决策、社会参与等方面有“天然”的障碍和弱势。尽管法律和政策都规定妇女与男子有*等的权利，但妇女的就业机会受到很大限制，妇女的社会角色就是承担家务，她们从小就要训练操持家务的本领，更多地承担无收入的家庭劳动。
妇女在土地初次分配中的权利是*等的，姑娘出嫁时村、社不收回土地，这是法律和政策的效力；但姑娘出嫁到婆家，土地只能留给娘家亲人使用，而一般情况下，出嫁女在婆家村很难得到自己一份承包土地，如果婆家村尚有“公益地”则可以短期租借使用。这一方面是受制于土地的不可迁移性，更多则是大家对传统*惯的容忍。离婚和丧偶妇女也常常被排斥土地权利，尽管法律规定了她们的与丈夫*等的财产继承、分割分享权的权利，但在婚姻关系变化的过程中，土地权利最容易受侵害的仍然是妇女。失去土地使用权，意味妇女增加了对丈夫的依赖性和在家政决定中的无足轻重。
传统*惯对法律和政策的贯彻的影响是极其重大的，越南在农户土地使用证书上记录夫妻双方姓名的工作进展并不快。义安省在世界银行的帮助下，在农村选择2个社开展“妇女土地权利保护”的试验，其中一项内容就是在农户土地使用证书上登记夫妻双方的姓名（详见本文第二部分第2小节）。最*，该省与世界银行联合在试点的两个社开展调查，调查结果如下：
调查结果表明：登记了夫妻双方姓名的土地使用证书比例很小；农村男性户主仍然是主体，不到万不得已（丧偶、离异、半边户等），女性决不“担当”户主角色，表明社会“男主外、女主内”的认同；有相当一部分农户并不认为土地使用证书上登记夫妻姓名特别重要。但是值得重视的是，越南农民获得土地使用证书及其利用率都很高，尤其是有超过72%的土地证书用于抵押。这从一个侧面反映了土地使用权的抵押权获取，对于农业、农村以及农户经济发展的极端重要性。
6.2争取妇女*等的经济机会
——在劳动、就业方面提高妇女的社会地位，实现男女*等；
——创造妇女接受教育的机会和环境，提高她们的认知水*；
——从数量和质量两个方面改善妇女健康状况；
——提高妇女参政、议政的能力，提高妇女在领导工作中的地位；
——让妇女更多参加经济社会活动，保障妇女实现权利的机会；
——提高妇女经济能力和消费水*。
根据国家的发展战略和发展方案，各部委、各省都要制定具体的行动计划。
6.2.1提高妇女土地权利保护意识。为了让妇女更多的了解、掌握和保护自己合法权利，劳工、残疾、社会事务部劳工和社会研究学院女工研究中心，在联合国开发计划署的资助下，编辑了《妇女权益50问》，这本宣传资料包括了国家法律和政策中关于妇女权益的规定，以及越南在妇女发展问题上对世界组织的承诺。《50问》首先在试点地区发行和宣传，进而逐步推广。
6.3越南妇女权益保护法律和政策效果及其评价
6.3.
1、越南妇女获得广泛的政治、经济、文化以及社会的参与机会。在政治、经济、文化以及社会各领域，妇女参与的比例较高。根据计划与投资部发展战略研究院人力资源与社会事务部主任、越南妇女联合会中央执行委员会委员陈氏图耶梅博士提供的数据，参加政治、经济、文化和社会活动的妇女占参加这些活动总人数的48%，其中城市参与活动的妇女占46%、农村参与社会活动的妇女占49%.统计结果是：
——在商业领域，女性职员和干部所占比例为达到71%；
——在教育领域，女性干部员工的比例高达71.6%；
——在医药领域、女性干部和职员的比例为68%；
——轻工业领域女性的比例为65%；
——旅游业女性的比例为56%；
——财政、银行领域女性比例为56%；
——工业加工业领域女性为53.3%；
——公共服务业女性为55.5%；
——农业领域女性的比例为52%；
——外交领域女性的比例为33.7%；
——邮电、航空、科研应用、文化体育等行业中的女性比例分别为52%、47%、35%、32.2%；
——在私人企业中女性劳动力占总劳动力的比例为67.9%；
——外资企业中女性占63.5%，
——出口加工区的女性占67.7%，
这些数字表明，越南妇女在政治、经济、文化以及社会活动中参与率很高，达到了法律规定男女*等的比例。但是，管理岗位与一般的劳动岗位相比较，女性所占比例要小得多。陈女士提供的数据是，妇女约占21%，其中国营单位中只有4%的女性，国营以外的企业中，女性占71%（1985年），到1993年时增加到80%以上。
6.3.2男女公民获得了*等受教育的机会，但高层次人才队伍呈现出较大的性别差异。越南已经实现了（免费）小学义务教育，所以在普及教育方面，男女性别几乎没有什么差别；中等教育与中等专业教育中，女性占45%，大学中的女性占44%，师范大学中的女性占68%.在一般性人才队伍中女性比例很高。但教授中女性仅占3.5%，副教授、科学博士、专业博士、硕士中的女性比例分别为5.8%、4%、20%、30%.为什么在基础教育中男女性别差异并不明显，而高层人才结构则明显男性化？是政策原因，还是男女性别的生理、心理差异的综合表现？还是女性的传统社会角色的限制？这些都是非常值得研究的重要课题。
6.3.4对妇女政策的反思。
（1）没有性别偏见的中性政策，并不能保障妇女在事实上获得与男子*等的权利。比如财产继承和分割、土地分配和流转，宪法、法律、政策都毫无例外地规定男女有*等的权利，但是，在传统*惯、村社以及家族的戒律中，男子有天然的优势，而女性总是处于弱者地位，而且被看成一种不可改变的社会秩序。稳定的社会秩序从各个方面限制妇女合法权利的享受。
（2）照顾女性的福利及劳动保障政策，有时反倒成为限制女性的桎梏。女劳动者有“三期”照顾、较长的产假、并且要求同工同酬，这实际是企业使用女劳力的扩大成本。在计划经济时代，这些成本由国家财政支付，尚无多大矛盾；而在市场经济时代，企业从降低成本的角度拒绝招收女劳动力，反而极大限制了女性的就业机会。
（3）越南妇女问题专家有关研究证明，妇女比男子提前5年退休，是高层人才、干部队伍以及女性收入低于男性的重要原因。因为女性比男性提前5年退休，意味做女性比男性早5年就失去了增长工资和提拔的机会。5年中可能比男性的收入低了2级，相应地退休工资社会保险等收入都会降低。而女性的*均寿命却大于男性，在退休后的漫长生活中，她们只能无奈地忍受较低的社会地位和低经济收入。如果她们想要获取同等男性一样的地位和收入水*，就必须比男性付出更大的努力和有更快的“进步”。
本报告是*两年来，中改院农村转型发展研究所的关于妇女土地问题的调查研究结果汇总。其中第
一、
二、四部分由王景新完成；第三部分由王景新、杨青松共同完成；第五部分由王景新、赫成尧、支晓娟共同完成；第六部分由王景新、李峰华、陈郁文、吴琼武共同完成。
[4]林志斌李小云：《性别与发展导论》中国农业大学出版社，20xx年8月第一版，第43—44页。
[6]林志斌李小云：《性别与发展导论》中国农业大学出版社，20xx年8月第一版，第35页。
[7]青海省妇联、西宁市妇联的20xx年7月的联合调查报告
[8]理由上，城市户口不是本村村民，不论你是否就业，因为你拥有城市户口而无村庄的户籍。
[9]青海省妇联、西宁市妇联的20xx年7月的联合调查报告。
[10]考察团以院长助理王景新教授为团长，由中改院李峰华副教授、陈郁文、吴琼武等组成。
1、旅行社的顾客关系管理（结构）
旅行社大多有自己客户群，一些关系也是凭借着导游形成关系网。导游在其中起着很重要的连接作用。这种方式可以更有效率地工作，可是也给旅行社的业务带来了一些障碍。因为很多客户是只认人的，只要他们经常和哪个导游联系，不管这个导游是哪个旅行社都会再去找这个导游。这样如果导游跳槽就会带走相应的游客。
2、与其他旅行社的关系
由于张家界地区的地接旅行社居多，所以就宏观方面来说，外地旅行社在他们眼中，就是组团社。根据角色的不同，组团社当是地接社市场的末端。组团社对游客的宣传促销当是整个张家界旅行社促销最终实现的保障。因此，维护与组团社的关系或者说合作在整个张家界旅行社的运作中是极为重要的一个环节。
对我们走访调研的*四十家旅行社进行分析知道：维护与组团社的关系主要靠以下几个环节：（1）凭借知名导游的信誉，确保外地社保证对本社的组团业务量。（2）依靠在各大市场区域的联络处，及时向所在区域旅行社发放宣传促销资料。积极主动实现点对点的促销。逢年过节向合作过的旅行社发送礼品，以增加其忠诚度。（3）对于本地各大旅行社，结成一定的联盟（比如，张家界森林公园旅行社，顺达旅行社，青云假日旅行社等），开展共同的大型促销活动，从而优化资源，互补长短。达到市场顺畅，促销有效的结果。总之，旅行社的经营最终依靠是一个“熟人社会”。其实，旅行社的很多收入都很隐蔽，整个合作关系大多来说很难摆脱一个方面——“熟人关系”。
3、与宾馆饭店合作情况
基于旅游业的季节性特征，这势必会影响饭店的入住率，为了能够最小程度地减少？
失，达到双赢，旅行社与当地宾馆饭店已成为固定的合作伙伴。一般已与旅行社达成固定合作关系的均为二星级以上的饭店。多数情况下双方采用口头协议的方式进行合作，这给双方都带来了许多益处。如：在旅游旺季时饭店给旅行社以较低的客房出租价格，以换取在旅游淡季时旅行社保证饭店的入住率。双方都能以长远的目光作长期合作以求发展，同时受益的还有旅游者。
在我们调查的旅行社中，只有三家采用书面协议的`方式（顺达旅行社、张家界湘西青年旅行社和飞扬旅行社）。但是无论是以何种方式合作，双方在利益分配上均为口头协商，按情况所得比例不等。
根据调查的负责人的介绍了解到，饭店与旅行社之间的这种合作实质上存在着许多不公*的地方。旅行社在向饭店联系客房时狠狠地压价，而后又以较高的价格让旅游者入住，从中赚取高额利润，这不仅严重侵犯了旅游者的经济权益，也使得饭店发展很不*衡，这种饭店大多为那些家庭式的小旅馆。其次，因为只有口头协议合作，一旦遇到突发事件，导致客源减少，旅行社事先预定的客房就被取消，而饭店这时又没有接收其他客人入住，这给饭店造成不小的损失，使得大批饭店在短时间倒闭。
4、与交通公司合作情况
从调查结果来看，目前张家界只有25％的旅行社有自己的巴士公司，其形式多是联合经营，如金帆旅行社就与一家汽车公司联合经营。75%的旅行社通过当地两家（泰安、永通）巴士公司来雇用巴士。旅行社一般在旺季时会找巴士公司安排车辆，其余时间多是与司机直接联系，再与巴士公司协商。这样做的好处有两个：1、车辆本身上有保险，如发生事故则由巴士公司负责。2、费用较低，可降低成本。至于如何选择，旅行社则要根据淡旺季需求来定。一般情况下，旅行社和巴士公司采用口头协议的方式，来建立长期的合作关系。
不过这种模式既有优势也有劣势，存在一定的问题：1、没有书面协议，发生利益冲突时，旅行社难以得到法律支持。2、没有自己的巴士公司，旺季时易发生缺车的现象。3、无法保证司机的技术水*，不利于管理。
5、与景区的合作情况
从调查结果来看，目前张家界市的这36家旅行社中有28%的旅行社有直接控股或参股的景区景点，如：张家界森林公园旅行社与张家界国家森林公园都隶属于张家界国家森林公园管理处，因此该旅行社在国家森林公园的订票价格自然会得到许多优惠。再有张家界天门旅行社，它的主要职责是组织附*地区川、黔、湘、鄂的游客前往外地旅游，但是它曾经就参与投资过张家界境内茅岩河漂流的开发建设，等等。此外，其余的占72%的旅行社则多通过口头协议的方式与境内各大景区或景点进行长期合作关系。而这些旅行社无论是采取何种方式与景区或景点合作，他们的利益分配原则是不固定的。
我们的调查结果和分析结果显示，张家界市内目前旅行社与景区景点的合作情况存在着许多弊端。首先，张家界境内旅行社直接参与景区景点投资管理的很少，大部分都因为初期达不到利益均衡分配而撤股，这样使得旅行社与景区景点的发展都滞后了很多。其次，旅行社与景区景点没有建立那种互惠互利公*分配的协议，这样极易造成双方的摩擦，从而易破坏双方之间的合作关系。
6、与购物公司的合作情况
据有关人士介绍，旅行社与购物公司的合作受到**部门的干涉。**规定了15家定点购物商店，可以防止旅行社的不正当经营活动，但是，却严重损害了其他购物公司的经济利益。
目前，市内各大旅行社与购物商店的合作方式都是口头商定的，至于利润分配，有时购物商店将回扣直接交给旅行社，但大部分情况下是付给导游佣金，然后导游再交给旅行社人头费。有时某些购物商店还会向旅行社提供一些相应的奖励，以促使该社多派团来店观光。
纵观张家界境内旅行社与购物公司之间的合作情况，许多隐藏的问题都显露无遗。旅行社一味地与各种各样的购物公司合作，却忽略了旅游者对购物的感受。无论什么样的购物商店都带旅游者进入，使得旅游者对购物产生抵触心理。
旅行社属于特殊的社会组织，是营利性组织的一种。所谓营利性组织，它的主要目的和功能在于运用和调配一定的资源在最小的成本投入下，追求最大的产出经济效益。所以它们也被称为经济组织（大多数经济组织的表现形式是企业），与追求最大化社会效益的社会组织不一样，利润最大化是所有营利性组织包括旅行社的终极追求目标。旅行社的所有运营和管理都是围绕和实现这个目标的一系列过程和行为。管理虽然不能绝对地增加资源投入所产生的价值，但是可以通过精细管理减少资源投入和消耗过程中的损耗而降低成本来相对地增加组织的利润。
旅行社虽然由于其在服务行业的特殊性而有所不同，它与大多数的经济组织——企业生产有形产品卖到市场获取利润不一样，旅行社是一种服务性的中介性的组织，它产生利润的方式在于生产其独特的服务，由其在市场上交换服务而获利。但是旅行社同样在提供其特殊产品（无形的服务）的过程中要调配一切人力、财力、物力、信息等资源投入，来产出它们特殊的产品来获利。所以内部管理同样在旅行社经营中占据相当重要的位置。
如前所述，这里大部分旅行社是地接社，处于旅游接待地是其直接原因，其中属于国内社的又占有绝大多数。基于这样的经营情况，经过统计，有比较明显的内部管理的特点：
（1）这里的地接社以中小型社为主，员工大多数都在45人以下，既地接又组团的旅行社的员工又略有不同，下面是两者的饼状图：
这说明有能力组团的旅行社的人数规模一般要比纯粹以地接为主要经营内容的旅行社要大一些：具有70人以上规模的旅行社比例明显比左图大得多。
对这两幅图进行分析还是可以看出，从规模和运营内容的搭配来看，湘西地区的旅行社的人员规模还是比较合理的，因为只以地接为主要业务内容的旅行社经营起来比较简便，由于其地理区位条件、旅游接待条件和设施以及距离宾馆饭店比较*，易于接洽，所以少量的人数能发挥非常大的效率；而由于组团到外地在联系和洽谈以及宣传等方面都需要投入更多的人力，所以既营地接又营组团的旅行社的人员规模相对大一个等级也是理所当然。
其次，从人员的管理来看：大多数的旅行社都是分部门管理，但是都没有一个专门的人员、人事管理、人力资源管理部门。这与旅行社是一种动态性、灵活性比较强的组织，工作难度不太复杂有一定联系，因为人员的流动性比较大，所以独立的人事管理的成本远大于其收益。下面是人员流动情况的对比：
通过两图可以将国际社和国内社的人员年流动率作一个简单的对比，可见国内社和国际社的人员流动率大多数都集中于5%—25%之间，比较来看国内社的人员流动率要小于国际社。对于旅行社这样一种动态性和流动性很强的行业，5%—25%的年人员流动率是比较合理的。
张家界旅行社一般都是按部门领导负责进行的传统的管理。这些部门领导人对办公人员都比较熟，但是对本社的导游人员掌握得不是太清楚。下面是对旅行社每年旺季雇佣兼职导游情况的一个统计表，说明了由于兼职导游的不确定性很强，客观上决定了管理人员对本社导游人员的动态情况掌握得不是很清楚：
由图可以看出两极分化比较明显，雇佣兼职导游人数小于5%的比例和大于35%的比例都比较高，这就增加了对导游人员管理的难度。但是因为旅行社与导游有强有力的法律契约关系来约束双方的行为，目前的管理方式对大多数的中小规模的以地接为主要经营内容的旅行社倒是最为合理的。
xx年12月18日，中国互联网络信息中心(cnnic)发布了《xx年中国即时通信用户调研报告》。数据显示，截至xx年底，我国即时通信用户规模已突破2.77亿，同比增长23.7%，其中手机即时通信用户占总体用户的三分之一，规模达9141万。
调查显示，有63.2%用户受到过垃圾广告的影响，40%多的用户被发送过病毒网页链接或者病毒文件，而帐号安全更是成为用户最关注的因素，有48.7%的即时通信用户发生过账号丢失（被盗或遗忘）的情况。报告分析指出，随着越来越多的用户通过即时通信进行电子商务、网上交易等行为，解决即时通信的安全性问题正变得日益紧迫。
年轻人群达1.11亿占整体用户40.2%
《报告》显示，在我国2.77亿即时通信用户中，20-29岁的青年人群所占比例高达40.2%，人数达1.11亿。这一人群同样也是移动即时通信的最大用户群体，占到了整体比例的`53.7%。
与用户年轻化的特征相对应，在校学生构成了即时通信用户的主要用户群体。调查显示，高中/中专/技校学历、初中学历人群构成即时通信用户最大群体，比例分别为38.7%和27.6%。而在移动即时通信用户中，低学历特征也比较明显，初、高中用户比例分别为28.5%和42.5%。
报告分析认为，与其他年龄段人群相比，青少年更愿意去尝试和接受互联网新型应用形式。但同时，由于青少年比较容易受外界因素影响、对互联网上良莠不齐的信息辨别能力不强，他们对即时通信软件的使用也亟需引导。
48.7%用户丢失过账号网民安全意识待加强
《报告》显示，即时通信软件的账号安全问题已经成为用户使用过程中最为关注的因素，用户认可比例高达75.5%。数据表明，有48.7%的即时通信用户发生过账号丢失（被盗或遗忘）的情况。
与之相反的，是我国即时通信用户群体安全意识的整体偏低。调查显示，在我国即时通信用户中，有74.2%的用户不更换或者很少更换密码，而依照使用地点更换密码的用户只有4.8%，每月更换以及每周更换的比例也较低，分别为5.2%和1.9%。
此外，调查发现，即时通信已经成为“垃圾广告”等负面信息散播的重要途径之一。本次调查显示，被发送过垃圾广告的用户占到63.2%，被发送过病毒网页、病毒文件以及非法信息的比例相*，均在40%多，而没有发生过任何安全隐患的用户比例仅为16.1%。
即时通信价值凸显安全性问题成挑战
随着互联网的进一步发展、应用的日益多元与普及，即时通信工具已经不再仅仅是一种单纯的通信工具，而是承载了更多的功能与价值。报告分析认为，随着部分即时通信工具引入网络游戏与虚拟物品，即时通信账号自身已经具有“经济价值”。而未来随着电子商务以及支付工具的发展，即时通信的支付功能会进一步扩大。
目前，国内的一些主流即时通信工具提供商都已经陆续开始提供电子商务功能，如腾讯的拍拍、百度的有啊等等，而阿里旺旺本身就是与电子商务和支付*台相结合的即时通信工具。如何解决安全性的问题，提高用户的安全意识，已经成为这些即时通信工具未来发展过程中必须面对的问题与挑战。
