1、出差人员预借差旅费应保证专款专用，不得私自挪作它用。原则上部门经理以上一律不准预借差旅费。
2、前款不清，后款不借。除未到期的保证金、押金外，如有未清帐借款，不得再进行下一笔借款，特殊情况由总经理审批。
3、出差伙食补助
4、报销单据填写规范
5、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
6、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
7、规定税务监章的有效发票的台头、时间、摘要等项目要填写齐全，大小写要相符，并加盖财务专用章或发票专用章，并注意印制发票的有效时效。例：针对2004年，取得发票时的前3年，即发票右上角编号下分别应标有税字（02）或（03）或（04）字样的，为印制发票的有效时效。
8、报销时间：每周及每月按规定时间报销费用。
9、2各部门负责按照制度执行。
10、1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总 经理审批。
11、1.4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。不得“先斩后奏”。
12、2.5受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。
13、3借款：
14、3.1当事人因公办理涉及到费用需借款，必须填写借款申请单。
15、3.3借款人在办妥相应的事项后，应及时办理报销手续，尽快与财务结算清楚。
16、3.4、借款人在财务处已有借款没有还清时，财务有权拒付二次借款。
17、3.5当借款人不及时结清借款之项目时，财务有权从薪资中抵扣。
18、4.1工资：
19、4.1.1每月15日为职员薪资发放日。
20、4.2交际应酬费：
21、4.2.3一次发生的交际费，必须如实填写清楚所应酬的项目方可报支。
22、4.2.5出租车费一般不予报销，但特殊原因需打出租车时，应事先经部门经理同意方可。
23、5.1每次报销费用，必须在事项结束起3日内，特殊情况一周内完成，过期财务可不予报销。
24、5.2.4填报日期按填写当日的日期填写：
25、5.2.6大、小写金额必须填写一致，不得涂改：
26、5.2.7发票、收据必须分开填写有关“费用报销凭证”；
27、6.1各部门所需办公用品必须于每月3日前上报客服部文员，由客服部进行审核汇总，上报总经理审批。
28、6.2客服部根据审批采购计划，填写“借款单”，到财务借备用金采购。
29、6.3所采购的物品必须统一保管，领用物品时填写领用表。
30、测站报汛劳务费。主要支出范围：水文(位)站劳务派遣人员报汛劳务费，洪水期间抢险加班费、夜班费等。
31、水文(位)站临时(抢险、维修、观测)劳务费：主要包括因临时抢险、整站维修、水文观测发生的劳务费。
32、会议费：主要包括会议中按规定开支的住宿费、伙食补助费，以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。
33、机关报销，由经办人、科室负责人、财务人员、分管领导、分管财务领导签字后方可报销。经办人必须是我单位在编职工，收款单位相关人员不得作为报销经办人。
34、个人日常费用报销只包括移动通讯费、交通费、加班交通费、加班餐费，部门活动费，其限当月每人提交一次。
35、费用发票应开具公司全称，如未填写发票客户名称或填写错误的，请返回原开票处办理补填或重开手续。另外，请根据个人或费用所属公司，填写相应发票客户名称；如发生票据丢失或提供不正规发票的，公司将不与报销，损失由个人负担。如果发现员工有意报销不正规发票的，财务部将通知其部门总监及vp。
36、对于未按规定时间提交的个人日常费用，将减按80%报销，且财务部不能保证在承诺时间内付款。特殊情况需提前通知，获得部门总监同意后可免除扣款。例如：出差不能及时提交等特定情况。
37、出差报销单不要提交餐费补助项目，只需填写出差天数项目，出差天数计算方法：回京日期减去出京日期(日期以飞机票，车票所标计时间为准)，餐费补助会和工资一起合并发放。
38、公司费用借款要按收款方分别填制和提交报销单。
39、装订顺序为：费用报销单首页→审批附注→原始单据。其中，原始单据应逐类、逐张按照费用提交时间顺序粘贴，请不要用装订机整撂装订；
40、从erp 系统中打印出来的单据应该纵向打印，如遇特殊情况请单独注明。
——公司报销管理制度模板 30句菁华
1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。
2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。
3、前款不清，后款不借。除未到期的保证金、押金外，如有未清帐借款，不得再进行下一笔借款，特殊情况由总经理审批。
4、出差伙食补助
5、报销单据填写规范
6、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。
7、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
8、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
9、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
10、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
11、规定税务监章的有效发票的台头、时间、摘要等项目要填写齐全，大小写要相符，并加盖财务专用章或发票专用章，并注意印制发票的有效时效。例：针对2004年，取得发票时的前3年，即发票右上角编号下分别应标有税字（02）或（03）或（04）字样的，为印制发票的有效时效。
12、2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。
13、4.1.2薪资计算周期，每月1日至最后一日为一个月周期，每月25日**职当月不发放薪资，计入下一个月薪资内。
14、4.1.4财务在每月13日前，将所有员工的工资计算完毕，并交总经理签批。
15、5.2.1报销凭证一律使用钢笔或水笔填写：
16、6.1各部门所需办公用品必须于每月3日前上报客服部文员，由客服部进行审核汇总，上报总经理审批。
17、6.3所采购的物品必须统一保管，领用物品时填写领用表。
18、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“xx有限责任公司出差申请单”(见附件),明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。
19、住宿费报销标准：注：(1)住宿费系指房间标准；
20、测站报汛劳务费。主要支出范围：水文(位)站劳务派遣人员报汛劳务费，洪水期间抢险加班费、夜班费等。
21、整站及维修费：主要包括房屋及单价低于2000 元的设施设备的一般维修维护费用。
22、水文资料整编费：主要包括对已收集的各类水文原始数据资料，进行初审复审、整理汇编成册所发生的费用。
23、生产测验费：主要包括测站水费、电费、汽油、柴油、黄油、草把、油漆及其他业务专用耗材料等。
24、购置费：主要包括单价在1000 元以下的小型、零星设备仪器购置。
25、车辆运行费：主要包括车辆的燃料费、维修保养费、保险费、路桥费、洗停车费、年检费、安全奖励费、驾驶员公里补助等。
26、其他：除以上所列项目外，经审批准予报销的其他费用。
27、经费收支情况
28、员工发生的手机费用应通过报销系统中“移动通讯费”科目提交；除了无线上网卡和公司行政部统一支付的办公室电话费外，不得使用"办公通讯费"科目；手机费报销额度自动显示在“报销限额”中。如员工超额报销，需在“费用描述”中填写原因。
29、费用发票应开具公司全称，如未填写发票客户名称或填写错误的，请返回原开票处办理补填或重开手续。另外，请根据个人或费用所属公司，填写相应发票客户名称；如发生票据丢失或提供不正规发票的，公司将不与报销，损失由个人负担。如果发现员工有意报销不正规发票的，财务部将通知其部门总监及vp。
30、打印报销单或借款单时，需要包括“审批信息”(在费用报表的靠下的位置，内容包括报销单所有审批人及审批时间)，并确保提交的费用报销为“已审批”状态(在费用主页下显示本张报销单的审状态为等待应付款管理系统审批)。以免造成报销延误；提交的“费用类型”与“费用描述”应保持一致，须按实际情况填写；报销单必须竖向打印，附上原始单据，交财务部报销。费用明细不可打印英文版或者erp 自动发送的部门领导审批邮件。这样会造成没有员工个人信息，无法确定收款人。
——报销管理制度 50句菁华
1、用款部门经办人凭办理好报销手续的发票或暂付款，经审核制单后可直接开具支票、汇票、汇兑。
2、票据须分别由经国人、验收人、证明人签字，并经校长审批。
3、离退休人员工资由办公室根据*有关核定，变动时需由办公室办理好相关审批手续后，由办公室签发通知单，通知财务室造册，并报校长室审批后发放。
4、基建工程支出：学校所有基建工程都必须执行招投标制度，工程结束预付款不得走出工程预算的80%，基建工程项目完后须报相关审计处审计后方办理报销手续。
5、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写"出差申请单"明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。
6、出差参加会议的须将会议通知附于报销单后，电话通知的须在出差事由中注明。
7、车票遗失的须书面说明情况（注明乘坐的交通工具、起迄地点、时间、票价等）并由审批厂长签字证实，由会计人员按照乘坐最低交通工具的票价予以核定金额。
8、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
9、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
10、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
11、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。
12、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。
13、报销单据填写规范
14、因特殊情况租用交通工具的参照租用车辆规定执行。
15、市级（二类地区）按最高限额每天310元，依据票据限额报销，超过最高限额标准部分费用自理。
16、省级（一类地区）按最高限额每天330元，依据票据限额报销，超过最高限额标准部分费用自理。
17、本院差旅费报销只为本院教职工服务。
18、《会计法》规定：原始凭证记载的各项内容均不得涂改;原始凭证有错误的，应当加盖出具单位印章;原始凭证金额错误的，应由出具单位重开，不得在原始凭证上更正。
19、发票内容要齐全：单位名称（一律填进修学校）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。票据一经涂改即无效。
20、总则： 为了充分利用互联网的信息化运作优势，提高信息传递、处理效率，确保安全；节约公司的快递成本，规范快递物品 的收发管理，避免造成公司资料的丢失及浪费。
21、组织与职责：
22、3：各部门： 递。
23、1客服部负责制度的制定；
24、1.4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。不得“先斩后奏”。
25、2.4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。
26、4.1工资：
27、4.1.4财务在每月13日前，将所有员工的工资计算完毕，并交总经理签批。
28、4.2.5出租车费一般不予报销，但特殊原因需打出租车时，应事先经部门经理同意方可。
29、5.1每次报销费用，必须在事项结束起3日内，特殊情况一周内完成，过期财务可不予报销。
30、5.5如遇有票据丢失的，将视同没有发生费用，相关的损失由票据丢失人承担。
31、材料物品领用时，必须填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部)；
32、采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天内到财务报销。如果取得正式发票，可办理报销手续，不再借支空白支票；
33、如将转帐支票丢失，必须立即通知财务采取补救措施，如票款因支票丢失已从我财务帐户转出，一经核实转出金额将从领票人的工资中分期扣回。
34、经办人必须取得真实合法、内容完整的原始发票。发票必须是国家税务局监制印有“全国统一发票监制章”，必须盖有开票单位的财务专用章或发票专用章。
35、报销业务招待费时应完整填写《业务招待费审批表》。
36、生产测验费：主要包括测站水费、电费、汽油、柴油、黄油、草把、油漆及其他业务专用耗材料等。
37、水文(位)站临时(抢险、维修、观测)劳务费：主要包括因临时抢险、整站维修、水文观测发生的劳务费。
38、测站报销，首先由基地进行初审，由基地负责人在报销封面上签字。基地报帐员在报销表上写明费用报销情况，核对测站与基地的上期结存是否一致，注明本期的发生额和本期余额。
39、计财科对测站、基地的凭证和报表数据进行核对，注明本期的发生额和本期余额。如发现支出不合理、单据不合规等，不与报销。数据不一致的，必须当期核实。
40、经费支出报销核转程序
41、临时工的工资，由会计填制临时工工资花名册，由领酬人、经手人、校领导签章。
42、各部门科室要严格控制差旅费和会务费支出，对差旅费的报销，严格按《市级机关、事业单位工作人员差旅费开支规定》执行。无特殊原因的超标准支出，由出差人员自理。
43、中心校和村校各部门要严格控制业务招待费支出。对非安排不可的业务招待，中心校校长向联校请示同意后安排，实行先申请后招待制度。否则，招待费自理。
44、为加强资金管理，及时收回借款，借款人应在业务发生后10日内到财务处办理报销还款手续，有关财务人员应严格坚持“前帐不清，后帐不借”的原则。
45、现金报销单大小写金额相符，人民币大写金额第一个字要顶头，不能留有空格，同时注明所附单据张数，所附单据合计金额必须与报销金额一致，对于部分报销单据，报销人要在单据显著位置写明实际报销数；
46、现金报销经经办人签字→财务审核→分管领导签字→领导批准，方可报销；
47、要开培训费票，不能开会议费票；
48、日常办公经费的支出（包括购买办公用品用具等），500元以下的，由需购买部门提出申请，经主管领导批准后，由财务人员执行。
49、差旅费的支出和一般性的支出，根据出差单和出差发票，由财务人员审核后报所长批准；确因工作需要超标准的，事前需经所长同意。
50、出差人员应填写《出差审批单》，报经部门负责人或总经理批准后执行。出差超过核准天数时，应请示批准人核准，否则超期部分不予补贴。临时出差不能及时填写《出差审批单》时，可在费用报销单粘贴单上注明“临时出差”。
——装饰公司费用报销管理制度 50句菁华
1、报销程序：报销人先填写费用报销单（附出入库单），按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。
2、付款流程：
3、财务报销：公司财务部每周四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。
4、在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额；
5、测站报汛劳务费。主要支出范围：水文(位)站劳务派遣人员报汛劳务费，洪水期间抢险加班费、夜班费等。
6、邮电费：指信函、包裹、货物等物品的邮寄费。
7、水文资料整编费：主要包括对已收集的各类水文原始数据资料，进行初审复审、整理汇编成册所发生的费用。
8、生产测验费：主要包括测站水费、电费、汽油、柴油、黄油、草把、油漆及其他业务专用耗材料等。
9、水质监测费：主要包括水质业务费和取样费。业务费：含水质劳务派遣人员劳务费、标样费、药品费、小型仪器的购置及仪器鉴定费等。取样费：含取样交通费(包括租船、租车)、差旅费及取样人员劳务费。
10、差旅费报销单，须用蓝(黑)墨水笔填写。数人一起出差使用一张差旅费报销单时，要将每个人的姓名都填上，内容填写要齐全，要有结算人、负责人的签章。
11、中心校和村校各部门的经费支出严格按《清*联校财务管理制度》中计划管理的要求，实行计划用款。对于一次业务、一张票面金额超过200元的用款，事先必须向联校校长申请。对用款不事先申请的单位或个人，财务处不得安排该部门的用款计划。
12、中心校和村校各部门要严格控制业务招待费支出。对非安排不可的业务招待，中心校校长向联校请示同意后安排，实行先申请后招待制度。否则，招待费自理。
13、除特定时期，每周星期一、星期二和星期四及每月月底的后两个工作日为报帐收单时间。
14、2员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。
15、3员工出差回到后，填写“差旅费”报销单，按规定的时光及审批手续到财务部门报销。
16、4.2长途出差补助标准：(元人天)
17、5.1员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职；其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。
18、5.3员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊情况，不得报销出租车票。
19、员工探亲路费的规定员工探亲费不予报销，采取补贴包干的办法执行。补贴标准详见《员工春节探亲休假管理规定》。
20、原始凭证的审核各项报销的原始凭证，经各部门经理审签后，报财务审查其合法性并送公司总经理批准。
21、7数量、单价和金额；
22、2购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资，除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员，进行验收，并在凭证上签章。
23、4职工因公出差借款的借据，必须附在记账凭证上。收回款项时应另开收据，不得退还原借款借据。
24、5预付性汇款，由经办人填制付款申请单，作为原始凭证，不得以汇款回单代替。
25、8凡凭证资料不全、字迹模糊不清、与经济业务本身资料不符者，应予退回或重新补正。
26、3凭证摘要：应简明扼要，真实反映经济业务的资料，不得含混不清，过于简略。
27、5凭证金额：必须与原始凭证相符。
28、8会计人员填制记账凭证时，必须附有资料完备的原始凭证。
29、组织与职责：
30、执行说明：
31、1.1.2物品接收人要在《邮件快递签收登记表》上签字接收，以备查验核对。
32、1.1.3除特殊情况外，如货物中指定的接收人不在，电话通知本人是否接受，同意的可指定委托人代为签收。原则上各部门人员应代收。
33、固定资产经财务报销后，财务部列入“内部往来成本费用”科目。
34、凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各一联)后，才予以报销；
35、采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计画，经领导批准後报财务部作出次月定额用款计画；
36、凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各一联)後，才予以报销；
37、出差期间购买的物品、资料等，需加填费用报销单报销，不得合并在差旅费中报销。
38、车票遗失的须书面说明情况（注明乘坐的交通工具、起迄地点、时间、票价等）并由审批厂长签字证实，由会计人员按照乘坐最低交通工具的票价予以核定金额。
39、发票内容要齐全：单位名称（一律填进修学校）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。票据一经涂改即无效。
40、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。
41、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)
42、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
43、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
44、1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总经理审批。
45、1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理：
46、4重点费用有关规定：
47、5.2.1报销凭证一律使用钢笔或水笔填写：
48、6关于办公用品的采购及维修：
49、员工发生的手机费用应通过报销系统中“移动通讯费”科目提交；除了无线上网卡和公司行政部统一支付的办公室电话费外，不得使用"办公通讯费"科目；手机费报销额度自动显示在“报销限额”中。如员工超额报销，需在“费用描述”中填写原因。
50、出差报销单不要提交餐费补助项目，只需填写出差天数项目，出差天数计算方法：回京日期减去出京日期(日期以飞机票，车票所标计时间为准)，餐费补助会和工资一起合并发放。
——公司费用报销的管理制度 40句菁华
1、当月发生的日常支出，材料款、修理费、燃料费、市内交通费、办公费、通讯费、招待费、餐费、劳务用品、礼品、差旅费等原则上应于当月报销。当月因各种原因不能报销的，上述费用的报销时间最多延长到下月25日，否则不予报销。
2、报销业务招待费时应完整填写《业务招待费审批表》。
3、各种票据是财务报销的凭据，下列票据财务处原则上不予报销：
4、会议费、活动费及招待费的管理
5、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。
6、返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；原则上前
7、资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。各部门在购买资料前必须先填写《资料申请表》，在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记（资料管理人员在资料发票背面签字）。
8、原则上出差的员工须先填写出差申请表，注明出差地点、时间、出差人员、事由、日程按排及费用预算。申请表先由部门负责人审核签字，再交总经理签批，最后交行政办备档。若因特殊情况来不及填出差申请表的，应电话告之行政办，行政办进行登记，员工出差回公司后再补填。
9、制定本制度是为以后有制度可依，公正、公开、公*。
10、4长途汽车、高速大巴、卧辅汽车符合出差目的地可凭票报销。
11、教学辅助资料是辅助教师教学之用，对于教师用于休闲娱乐、自身提高等书籍学校都不报销。
12、出差时借款，本着 前账不清、后账不借 的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。
13、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。
14、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方*官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。公司差旅费报销制度。
15、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。
16、出差人员原则上不得乘左出租车，但下列情况除外:
17、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，圆珠笔或铅笔填写无效。
18、采用转帐支票结算的各类借款，经办人须在十天内办理报销帐款手续；采用汇票或汇款结算的各类借款，经办人须在三十天内输报销帐款手续。
19、校内津贴按学校津贴考核分配方案执行，具体标准由办公室负责考核，并报校长审批，财务室按审批后的考核表造册发放。
20、本制度由校长室负责解释和修订。
21、出租车票按规定一般不予报销；特殊情况确需乘坐出租车的需写出情况说明并由厂长在情况说明书上签字后方可报销。
22、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
23、1.4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。不得“先斩后奏”。
24、4重点费用有关规定：
25、固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销；
26、年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表；
27、财务部定期对业务借款进行清理，未按照规定时间还款的，对借款人按借款金额10%罚款。
28、每年1月、7月为财务中报、年报编制时间，当月1日至10日原则上不办理报帐收单手续，其他月份的1日至5日为月报编制时间，原则上不办理报帐收单手续。
29、1住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付(如有特殊情景需总经理批准方可报销)，节俭归已。
30、3.3以上各项支出，原则上前款不清，后款不借。
31、1凭证名称;
32、8会计人员填制记账凭证时，必须附有资料完备的原始凭证。
33、公司员工出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，由个人自理。
34、出差后须按《出差申请表》中拟定的时间、路线、拟计划拜访客户名录等事项开展出差工作。到达当地第一时间予以报点，报点须用当地电话，由行政内勤按报点时间、地点、电话号码、车次等内容予以登记（销售人员交由销售内勤登记）。出差后回公司报销时须与报点相吻合，否则不报销有出入的部分。
35、财务部门未按相关规定审核报销票据，存在违规的，处罚责任人50－200元/次，如因此造成的直接经济损失由审核人承担。
36、1.2出差期限由派遣负责人视业务需要安排，由分管领导核定。
37、2出差审批权限
38、1.3.4车船及住宿发票丢失，应由个人写出书面说明，经部门领导或同行人证明后方可报销，否则个人负担丢失部分的费用。
39、物资采购前，预借物资款，必须经财务主管领导签字批准方可借款；物资采购完毕，需及时报销，逾期三天不办理者，按挪用公—款论处。
40、出差费用原则上不允许超出现行标准。
——公司采购报销管理制度 30句菁华
1、1总部行政管理部门负责本规章的拟定和实施，各分支公司行政行政管理部门协助总部完成招投标工作，并严格执行招标结果
2、1采购招标工作要遵循“公开、公*、公正”和“联合采供、动态管理、货比三家、择优选购”的原则，选择符合使用要求，质价比相对较高的原材料，为餐饮工作提供优质服务。
3、总务后勤类物资根据市场行情询价议价方式采购，常用的量大的后勤物资采取招标方式或者询价议价进行采购。由医院采购部组织实施，按审批权限予以审批。
4、计划和立项:
5、所有物资的验收，均应详细记录验收结果并有全体验收人员签名。
6、3材料采购计划编制
7、3.5物资采购后要准确、及时验收，做到合理保管，妥善看护，减少保管损耗，使物资安全存放。
8、2各种材料采购合同，由项目部负责签订，合同成本部检查监督。
9、3材料进货验证的分级管理重要材料、主要材料的进货验证由项目部负责，质量员和材料员验证，其它材料的进货验证，应由项目部委派的仓库保管员验证、负责。
10、4材料进货验证必须按合同条款进行，根据供货商提供的有关规格、数量、质量等证明文件，清点查验进库(工地)材料，材料验证人员填写“物资验收记录”。
11、6在进货检验中发现不合格材料，应及时按规定作出不合格品的处理工作，严禁使用于工程中，做及时清退出场，做好退货处理工作。
12、各表单至办公室文秘室领取。
13、项目正式运作后，采购部应该在第一时间开始进行所需材料的采购准备工作。生产计划部门依据工程合同和对比库存后的实际需求，对采购部下达《材料申购单》(附表1)此单由申请人填写，生产或者项目负责人签字后生效，一试三份，一份申请人留存，一份发往采购部，一份发往工厂或者生产基地。
14、1后勤采购包括劳保用品、采暖五金、电器设备等非医疗用品的采购，含固定资产和办公用品的采购(执行《固定资产管理制度》与《办公用品管理制度》)。
15、7签订定购合同，必须注明供货品种、规格、质量、价格、交货时间、货款交付方式、供货方式、违约经济责任等。
16、6所有医疗器械和仪器设备都由药械科仓库发放，各科室指派专人凭领物单领取。
17、采购物料定单必须写上公司统一规定PO单号报总经理审批后复印一份交与财务。
18、建立供应商资料与价格记录。
19、所有采购物品必需由仓库或使用部门验收合格签字后，才能办理入仓手续。
20、采购人员须每月通过电话、传真、外出调查、接待厂商等方式获取酒店使用的各类物品主要品种的价格信息并整理成价格信息库，以书面形式汇报给酒店财务部及公司。
21、采购部禁止采购任何未下申购单的物品，否则财务部将不予以报销。
22、廉洁自律，不收礼，不受贿，不接受吃请，更不能向供应商伸手。
23、对于大宗和经常使用的商品或服务，采购部应较全面地了解掌握供应商的生产管理状况、生产能力、质量控制、成本控制、运输、售后服务等方面的情况，建立供应商档案，做好业务记录，会同企业生产、质量、采购部门对供应商定期进行评估和审计。
24、1.2经分管副总初审后的月度采购计划报财务副总审批后执行。
25、3.1公司的采购业务统一由供应部门负责办理，其他部门或人员不得自行采购。
26、3.3供应部门根据批准的采购计划组织采购，除零星采购外，批量采购业务必须先与供货方签订采购合同，并与财务部、质量部、生产技术部等相关部门进行会审，采购合同应包括品种、规格、数量、质量、价格、交货日期、运费承担、结算方式及经济处罚等项条款。在采购合同有效期内，若因市场行情发生较大变化时，经过总经理批准可以与供货商签订《调价协议》，并报请财务部门备案。
27、准确地做好商品进出仓库的账务工作。
28、不合订购要求的商品坚决不予验收。
29、采购申请单
30、采购物品在1000元以下，可以现金支付。
